資金管理制度，是企業(yè)運營的核心環(huán)節(jié)，旨在規(guī)范企業(yè)資金的獲取、使用、監(jiān)控和管理，確保資金的安全、高效運作。它猶如企業(yè)的血液系統(tǒng)，維系著企業(yè)日常運營的每一個細胞，保障企業(yè)的生命線暢通無阻。通過有效的資金管理制度，企業(yè)能夠合理分配資源，控制成本，規(guī)避風險，提升盈利水平，實現可持續(xù)發(fā)展。
包括哪些方面
資金管理制度主要包括以下幾個方面：
1. 資金預算：設定年度、季度、月度的資金收入與支出預算，為企業(yè)的財務規(guī)劃提供指導。
2. 資金籌集：明確各種籌資渠道，如銀行貸款、發(fā)行債券、股權融資等，以及相應的審批流程。
3. 資金使用：規(guī)定企業(yè)各項開支的審批權限，確保資金用于關鍵業(yè)務和投資。
4. 現金管理：設定現金余額目標，進行日?，F金流預測，確保企業(yè)資金流動性。
5. 財務報告：定期編制和審閱財務報表，以監(jiān)控資金狀況和績效。
6. 風險管理：建立風險評估機制，預防和應對財務風險，如信貸風險、市場風險等。
7. 內部審計：設立內部審計部門，對企業(yè)資金使用情況進行獨立審查。
重要性
資金管理制度的重要性不言而喻，它是企業(yè)財務管理的基石，對于企業(yè)的生存和發(fā)展具有決定性影響。良好的資金管理能提高企業(yè)的資金使用效率，降低財務成本。通過規(guī)范化的資金運作，企業(yè)能有效控制風險，防止財務危機。合理的資金分配有利于企業(yè)把握投資機會，推動戰(zhàn)略目標的實現。健全的資金管理制度也是企業(yè)吸引投資者、獲取信用的重要保障。
方案
1. 建立全面預算體系：企業(yè)應制定科學的預算編制流程，確保預算的準確性與可行性，同時強化預算執(zhí)行的監(jiān)控。
2. 完善資金審批流程：設立多級審批制度，明確各層級的審批權限，確保資金使用的合規(guī)性。
3. 實施動態(tài)現金流管理：通過實時跟蹤現金流，預測可能出現的流動性問題，提前采取措施。
4. 強化風險管理：定期進行風險評估，制定應急預案，及時應對市場變化。
5. 提升財務信息化：利用現代信息技術，構建財務管理系統(tǒng)，提高資金管理的透明度和效率。
6. 加強內部審計：定期進行內部審計，發(fā)現問題，提出改進建議，提升資金管理質量。
總結而言，資金管理制度是企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的基石，其構建和完善需要企業(yè)管理者的深入理解與持續(xù)投入。只有這樣，企業(yè)才能在激烈的市場競爭中，保持健康的財務狀況，實現持續(xù)的增長。
資金管理制度范本
第一篇：工會資金管理制度
工會資金管理制度
根據《會計法》、《工會會計制度》，結合實際制定本制度。
1、嚴格執(zhí)行貨幣資金業(yè)務審批制度，重大資金支出實行集體研究和決策，并建立責任追究制度。
2、按照支付申請、支付審批、支付復核、支付辦理的操作流程辦理貨幣資金支付業(yè)務，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
3、財務專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權人保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
4、現金的收付、存取符合《現金管理暫行條例》。
5、銀行結算賬戶的開設、使用符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和央行關于規(guī)范人民幣銀行結算賬戶管理的有關規(guī)定。
6、支付結算符合《支付結算辦法》。
第二篇：企業(yè)資金管理制度
企業(yè)資金管理制度.t_t我是天使，回不去天堂是因為體重的原因。別人裝處，我只好裝經驗豐富。泡妞就像掛qq，每天哄她2個小時，很快就可以太陽了。下面是一份《企業(yè)資金管理制度》范本，您可以參考一下：
一、基本制度
1、開立兩個賬戶，基本戶用來付款，一般戶用來收款。建立健全現金日記賬、銀行存款日記賬，建議使用網銀。每天發(fā)生的現金和銀行存款收支業(yè)務做到日清日結，及時核對，保證賬實相符。
2、嚴格審核現金收付憑證，嚴格執(zhí)行現金等管理制度，不得坐支現金，不用白條抵庫。
二、現金管理制度
1、 所有現金收支專人（出納）負責。
2、 出納根據審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記現金日記賬（流水賬），每天結出余額并核對實存。做到日清日結，賬實相符。
3、 庫存現金超過一定數額（建議5000元，且是收入額）時必須存入銀行（一般戶）。
4、 出納收取銷售現金時，須立即登記現金日記賬并開具一式至少兩聯(lián)的銷售單據，一聯(lián)銷售留存，一聯(lián)會計處理。經手人一定要有經手依據。
5、 任何現金支出必須按相關程序審批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經相關人員（如總經理）簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。
三、支票和網銀管理制度
1、 支票的購買、填寫和保存由出納負責。并建立支票登記備查簿（包括支出和收取支票兩本）。
2、 出納根據審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記銀行存款日記賬（流水賬），結出余額，每天登錄網銀核對銀行存款實存。作到日清日結，賬實相符。
3、 出納收取支票時，須立即開具一式至少三聯(lián)的收據，繳款人、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 支票的使用或網上付款必須事前按相關程序審批（詳見支出審批制度）。所開出支票必須封填收款單位名稱。支出支票時，由領取人在支票頭上簽收簽字認可，并及時登記支票備查簿。
5、 基本戶余額不足時，申請按支出預算從一般戶轉過來（建議半月一次）。
四、印鑒的保管
1、銀行印鑒原則上必須分人保管。財務專用章和法人印鑒分別派其他專人和出納負責保管。
五、現金、銀行存款的盤查
1、 出納至少每半月應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“半月報表”，并對由出納保管的庫存現金，指定人員于每半月終了進行定期對賬盤查，其他時間進行不定期抽查。
2、 會計根據實際情況做好每月現金與銀行存款的帳務處理及其他帳務處理。
六、支出審批制度
購買日常辦公用品、固定資產、辦公家具等、會務費、差旅費、工資與獎金等任何支出都要相應審批。為簡化支出審批手續(xù)，提高效率，負責人可適當將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給指定專人。
七、差旅費報銷規(guī)定
報銷人持原始憑證簽字，報負責人、會計簽字認可，交會計報銷。
資金管理制度包含資金支付及費用核銷管理。
第三篇：項目資金管理制度
項目資金管理制度
1.每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字后才能付款，并且付款前必須提供發(fā)票，發(fā)票單位名稱必須與付款單位名稱一致。
2.股份制項目必須在簽完股份制協(xié)議后預先估計前期至少一個月內需先墊資的金額并在協(xié)議后的一個星期內所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應向公司申請并支付給項目部或相應的單位。
3.股份制項目部人員應記現金流水帳（包括所有現金支出）和項目總資金流水賬。以便于各股東及時了解資金動向等。
4.項目上的工資由項目提出計劃然后報至公司，有各相關部門簽字后公司統(tǒng)一發(fā)放。發(fā)放前各班組準備好工資單及借條！
5.項目上小額備用金應該先提出申請，然后有項目上專人保管。單據應該有相關經辦人，項目經理，各在現場的股東簽名才能支付！每月上報公司。
6.項目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應開具收據，收據有公司提供并蓋公司章，辦理收入收據時至少有3人簽字（經辦人、材料經理、項目負責人），并且每月上繳公司并入賬。
7.股份制項目部現金支出必須整理歸類一下，具體先分為兩大類，可報銷可入公司帳{辦公用品類、車費、電話費、汽車所有費用（除保險）、差旅費（住宿費）、辦公費（電腦維修、資料、日用品）、水電費、工資單、培訓費、零星有發(fā)票材料費、班組借款等}和不可報銷入項目成本帳（餐費、煙、酒及白條等）。各小類應該分開粘貼。
8.材料款不能付現金，特殊情況除外！
第四篇：建設資金管理制度
農村公路建設資金使用監(jiān)督管理制度
為保證我州農村公路建設資金安全、合理、有效使用，加強農村公路建設資金管理和監(jiān)督，根據《會計法》，《會計基礎工作規(guī)范》、交通部《農村公路建設資金使用監(jiān)督管理辦法》、《基本建設財務管理規(guī)定》及有關財經法規(guī)財務制度，結合我局實際制定本制度：
一、主管領導對本單位的農村公路建設資金使用監(jiān)督管理負責。業(yè)務主管領導和各有關科室按職責分工，核查工程計量及資金審批表，落實和監(jiān)督建設資金的使用。發(fā)生問題實行倒查追究制。
二、農村公路建設資金實行專戶管理，用于支付與項目有關的建安工程費、工程第三部分費用，按照項目或合同段進行單獨核算、?？顚Ｓ?，同時開通網上銀行業(yè)務，監(jiān)控建設資金的運作，不得截留、擠占和挪用。
三、農村公路建設資金由局計財科統(tǒng)一負責管理，按照《中華人民共和國國會計法》、《國有建設單位會計制度》、《基本建設財務管理規(guī)定》、《會計基礎工作規(guī)范》以及相關的財經法規(guī)、財會制度進行會計核算和財務管理，嚴格實施財會監(jiān)督，及時反饋真實、準確、完整的會計信息。
四、農村公路建設資金的撥付核算，嚴格按規(guī)定程序執(zhí)行：
1、施工單位應按月填報中間計量支付報表（每月25日前），根據工程進度計量支付證書填寫“工程款支付審批憑單”；并按審批單格式完成各項審批程序： ⑴經審核確認的工程計量支付證書； ⑵本次申請資金數額；⑶工地監(jiān)理工程師審查意見；⑷業(yè)務科室審查意見（一般農村公路需縣市交通局審核意見）；⑸業(yè)務主管領導審核；⑹財務負責人審查意見；⑺局領導審批； ⑻財務核撥；
2、出納根據審核無誤并簽字后的審批表，要求施工單位出具稅務部門的正式發(fā)票，收據、予以撥付工程進度款；會計根據審核無誤的原始憑證，按照會計制度規(guī)定進行會計核算。
3、嚴格執(zhí)行《新疆農村公路工程標準施工招標文件》規(guī)定，承包人在合同文件載明的人員、主要設備進場并提交了預付款的銀行保函（與預付款金額相同）后，可得到一筆預付款，預付款必須專用于合同工程。預付款在進度付款中扣回。施工單位未提交預付款保函（或保證金）的一律不予支付工程動員預付款。
五、計財科按照交通廳《農村公路資金申請實施細則》規(guī)定上報工程進度計量支付證書及用款申請書、及時將資金申請到位，并按規(guī)定合理安排及時撥付給施工單位。做好項目建設財務管理的基礎工作，嚴格按照批準的預算內容，做好賬目設置和賬務管理，建立臺賬；對項目建設活動中的各
項財產物資及時做好原始記錄，定期進行財產物資清查。項目完工后，經過工程質量認證，及時編制項目竣工決算及竣工財務決算，并經審計部門審查，出具審計報告后，方可組織項目的竣工驗收，并撥付工程質量保證金。
六、計財科在使用和管理農村公路建設資金過程中，認真履行職責，實施會計監(jiān)督，對結算手續(xù)不完備、支付審批程序不規(guī)范、原始憑證不合法、違反合同條款的事項，有權停止支付， 并及時向主管領導報告，請求查明原因，作出處理。對不符合規(guī)定的開支，誰審批誰負責，并承擔和追究經濟責任，必要時追究法律責任。
七、加強對施工單位工程款使用情況的監(jiān)督，中標單位必須統(tǒng)一在指定的銀行開設中標項目的專戶，并與建設業(yè)主、銀行簽訂監(jiān)管協(xié)議。確保工程資金?？顚Ｓ茫瑢舸鎯?，按合同約定用于工程需要，監(jiān)督農民工工資的發(fā)放，不定期的對施工單位工程款使用情況進行檢查，發(fā)現問題及時進行處理，如有嚴重違規(guī)違紀行為，停撥工程款，責令定期整改。
八、加強工程項目從報建到竣工決算的審核審計工作，對建設資金實施全過程監(jiān)督，確保農村公路建設項目保質保量按時完工。
第五篇：資金管理制度
資金管理是對企業(yè)資金來源及資金使用進行計劃、控制、監(jiān)督、考核等工作。合理的進行資金管理，能夠加強對企業(yè)系統(tǒng)內資金使用的監(jiān)督和管理，規(guī)范資金使用及資金業(yè)務操作流程，加速資金周轉，提高資金利潤率，控制資金風險，保證資金安全，為企業(yè)生產經營和建設提供必要的資金保障。資金管理的原則主要是：劃清固定資金、流動資金、專項資金的使用界限，一般不能相互流用；實行計劃管理，對各項資金的使用，既要適應國家計劃任務的要求，又要按照企業(yè)的經營決策有效地利用資金；統(tǒng)一集中與分口、分級管理相結合，建立使用資金的責任制，促使企業(yè)內部各單位合理、節(jié)約地使用資金；專業(yè)管理與群眾管理相結合，財務會計部門與使用資金的有關部門分工協(xié)作，共同管好用好資金。包括了資金預算管理制度、資金預算收入管理條例、資金預算支出管理規(guī)定、資金集中管理制度、資金談判管理制度、資金控制管理規(guī)定、貨幣資金內部控制制度，信托資金管理制度、流動資金管理制度、營運資金管理制度、擔保資金管理方法、專項維修資金管理辦法等資料。第一條為了加強公司資金控制與管理，完善內控制度體系，健全資金統(tǒng)一調控管理制度，提高資金使用效率，控制財務風險，保障公司和全體投資者的合法權益，結合公司實際情況，依據《中華人民共和國國會計法》、《中華人民共和國國票據法》、《企業(yè)會計準則》等相關法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，特制定本制度。第二條公司資金管理遵循以下原則：資金集中統(tǒng)一管理原則；資金收支預算管理原則；資金收支"兩條線"原則；量入為出、量力而行原則。第三條本制度所指資金，指公司所擁有或可支配的現金、銀行存款、金融票據、有價證券和其他貨幣資產。本制度所指資金管理范圍包括投資資金、融資資金、營運資金。日常費用按公司《關于財務審批權限的管理規(guī)定》執(zhí)行。投資資金指對外風險和非風險投資、固定資產投資等資金支出；融資資金指公司為了彌補經營過程中的資金缺額，向金融機構或其他法律允許的主體借入資金或提供對外擔保等資金支出；營運資金指流動資產減去流動負債后的余額，管理重點為采購資金管理、應收預付管理、其他往來管理。第四條本制度適用于公司及下屬各分公司、控股子公司。
