流程
1. 預算編制：每年初，各部門需提交詳細預算計劃，由財務部審核后上報學院分團委學生會主席團審批。
2. 費用申請：所有開支需提前填寫費用申請單，明確資金用途及預計金額，經(jīng)部門負責人簽字后提交財務部。
3. 費用審批：財務部根據(jù)預算及費用申請單進行審批，符合規(guī)定的方可執(zhí)行。
4. 支出管理：通過學院分團委學生會專用賬戶進行支付，保留原始憑證備查。
5. 財務報告：每月末，財務部須出具財務報告，詳細列出收支情況，提交主席團審議。
6. 審計與監(jiān)督：定期進行內(nèi)部審計，確保財務透明，接受學院及學生會成員的監(jiān)督。
包括哪些內(nèi)容
1. 預算管理：涵蓋各部門活動經(jīng)費、日常運營成本、項目投資等。
2. 資金使用：規(guī)定資金只能用于學院分團委學生會的正常工作和活動，禁止私人挪用。
3. 報銷制度：明確報銷流程、所需材料及審批權限。
4. 賬目記錄：要求詳細記錄每一筆收支，確保賬實相符。
5. 內(nèi)部控制：設立內(nèi)部控制機制，防止財務風險。
6. 法規(guī)遵守：遵守國家財經(jīng)法規(guī)，保證財務管理的合法性。
重要性和意義
計算機與控制學院分團委學生會的新財務管理制度，旨在強化財務管理，提升資金使用效率，保障學生會工作的正常運行。其重要性體現(xiàn)在：
1. 提高透明度：清晰的財務流程和報告能增強學生會成員對資金使用的信任，促進團隊凝聚力。
2. 防止浪費：嚴格的預算管理和審批流程，可以避免不必要的開支，優(yōu)化資源配置。
3. 保障合規(guī)：遵循法規(guī)，確保學生會的財務活動合法合規(guī)，避免潛在法律風險。
4. 培養(yǎng)責任意識：通過制度約束，培養(yǎng)學生的財務管理能力和責任感，為未來步入社會打下基礎。
新制度的實施，不僅有利于當前學生會工作的高效運行，更將對學生個人能力的提升和社會責任感的培養(yǎng)產(chǎn)生深遠影響。
計算機與控制學院分團委學生會新財務管理制度范本
為了使團委學生會財務管理規(guī)范化、合理化、透明化、公開化，規(guī)范分團委學生會內(nèi)部的開支。特制定如下規(guī)章制度：
一、購買物品及票據(jù)管理。
各部門購買物品消費金額不足100元時，應在購買物品前向生活部長說明;當消費金額超過100元時，必須向王老師說明，征得同意后方能購買，否則視為無效。
二、與合作單位的合作。
1.計算機與控制學院團委學生會已經(jīng)與天外天自選店(東區(qū))、學賢文具(東區(qū))、博雅復印打印店(東區(qū)8教、堯山1教二樓)、一得閣文具(堯山商業(yè)街)、惠學林(堯山商業(yè)街)//一得閣文具店、翔宇數(shù)碼影象中心、天外天自選店(東區(qū))//建立長期合作關系。請需要打印、復印、購買體育用品、文具、紙張、藥品等物品的部門與他們聯(lián)系。注意：在上述指定地點購買的物品需要在指定地點作好記錄(包括時間，物品名，單價，數(shù)量，錢數(shù)，經(jīng)手人，購買用途)，以便做好統(tǒng)計。
2.關于在合作單位記賬的規(guī)定：記賬總金額超過30元、低于100元的需向生活部部長申請，100元以上的需向王老師申請，征得同意后方可記賬。記賬人一般為各部部長或部長指定的某位同學，記賬時需要出示相關證件(三用證或?qū)W生證)。
3.原則上一得閣文具店的文具購買只能由宣傳部記賬，如其他部門有特殊情況，則需向生活部部長說明。
4.記賬同學務必嚴格分清團委學生會與社團、各年委賬目，一旦發(fā)現(xiàn)社團、各年委有誤記現(xiàn)象應立即向生活部提出，由生活部與社團、各年委溝通，解決賬目誤記問題。
5.在指定合作單位所記賬目總數(shù)，在一學期完后//達到一定數(shù)額后//生活部將會對所記賬目進行清算，然后重新記賬，如此反復循環(huán)。
三、活動經(jīng)費預算。
1.各部門開展活動需要經(jīng)費時，應以節(jié)約為原則制定活動經(jīng)費預算方案，并列入工作計劃。每次活動之前，由活動負責人進行經(jīng)費預算(預算金額與實際所用金額原則上要控制在±10%以內(nèi))，如宣傳、聯(lián)系、評委、獎品等費用，逐項列清并制作資金預算表(見附件2)。
2. 活動前期活動負責人應填寫好《三院團委學生會預決算表》交由王祥老師過目?；顒雍笃谪撠熑藨獙㈩A決算表填寫完整后向生活部報決算，并對預決算間差異做出相應評估，在備注欄內(nèi)寫明理由。對于預決算差距過大的活動負責人將會在例會上做出批評。
3.活動所得贊助經(jīng)費，原則上提成10-15%(由拉到該贊助的同學負責)，剩余的上交團委學生會作為活動使用經(jīng)費。其中，所拉贊助的風險及投入由個人自負。
四、物品管理。
1.各種物品購買前，購買人需認真查看團委學生會儲存室內(nèi)是否已有該物品可供使用，若經(jīng)查看確認沒有該物品后方可購買。若對物品重復購買，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將由購買人自付全部費用并由生活部在例會上對購買人提出批評。
2.各部所購得物品，請節(jié)約使用。各部所購買的物品中，如果是非一次性物品，則該物品在使用完之后，經(jīng)手人有責任保管好或者放到物品儲存室，并寫好物品出入表(見附表)，以便下次續(xù)用。生活部要及時統(tǒng)計剩余物品，對于剩余物品任何人不得轉(zhuǎn)為私人所有，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予嚴厲批評。
3.使用或借用儲存室的物品時，一定要填寫好物品出入表(見附表四)。
4、對于比較大型的活動，借出的東西較多，只需要填好借出去的情況，等一天完后，再對物品進行檢查及整理。
五、票據(jù)及賬目管理。
1.學生會內(nèi)部報銷原則上以正規(guī)發(fā)票為憑證，收據(jù)無效。發(fā)票正面必須填寫的內(nèi)容包括：客戶(桂林電子科技大學)、品名全稱、金額、日期。背面須用鉛筆在右下角注明用途、經(jīng)手人、付款人、日期。注意：餐飲、娛樂類發(fā)票不能報銷。當消費金額較少時(小于10元)，可以不要發(fā)票，以收據(jù)為證，交給生活部部長報賬。
2.生活部部長將作好財務的統(tǒng)計，定期(一個月)向?qū)W生會內(nèi)部公布開支情況，將相關的發(fā)票和收據(jù)保管好，在一個活動全結束當月的下月初向王祥老師報銷，在每月的5至7日經(jīng)手人(指定人)可到生活部領取金錢。報銷前生活部部長，及經(jīng)手人將認真填寫報銷單據(jù)封面(見附表1)并整理好報銷發(fā)票，報銷過程中將認真填寫《現(xiàn)金領取表》。
(即：各部門報銷的時間為月初的5到7日
各部門報賬的時間為任何時間
生活部制做報表及向王老師報銷的時間為月初1到4日)
另：若一次性消費達到200及以上者，可及時向王祥老師講明，寫好《現(xiàn)金領取表》后，方可提前報銷此資金。后將《現(xiàn)金領取表》交于生活部保留，以便下月初做報表及總計。
3.作為生活部的成員，要有義務也有責任做好財務的保管，分類，記錄并指導各部門的消費等工作，保證工作的順利和正常進行，。
4.生活部有權對各部門的消費情況，消費金額進行調(diào)查，核實。
5、即不能有發(fā)票又不能開收據(jù)單(如桶裝水)可到生活部領取憑條(見附表)，按要求填寫好。
6.活動期間的錢可由任何人先幫付，完后再結清。(在發(fā)票的后面寫上付款人的姓名)至于發(fā)票、收據(jù)單、統(tǒng)一交于生活部管理(報帳可隨時交于生活部)。
