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流程
1. 財務室管理制度的執(zhí)行首先始于預算編制，由各部門提交預算需求，財務部門匯總并進行初步審核。
2. 預算審批后，財務部門負責資金的調配與監(jiān)控，確保資金使用的合規(guī)性和效益性。
3. 在日常運營中，財務室需定期進行賬目核對，保證會計記錄的準確性。
4. 對于報銷事項，員工需提交完整單據，財務室將逐一審核，符合規(guī)定的方可報銷。
5. 財務報告的編制和分析是關鍵環(huán)節(jié)，定期向管理層提供財務狀況報告，為決策提供依據。
6. 年終時，進行財務審計，評估全年財務工作，并對下一年度的財務管理提出改進建議。
包括哪些內容
1. 預算管理：明確預算制定、調整、執(zhí)行和監(jiān)控的流程及標準。
2. 資金管理：規(guī)定資金的籌集、使用、投資和償還的規(guī)定，防止資金濫用。
3. 賬務處理：規(guī)范記賬、核賬、報賬的操作流程，確保會計信息的真實性。
4. 報銷制度：設定報銷審批權限，明確報銷單據的要求，防止虛假報銷。
5. 內部控制：建立內部審計機制，預防和糾正財務錯誤，保護公司資產。
6. 財務報告：規(guī)定財務報告的編制周期、內容和格式，確保其及時性與準確性。
7. 法規(guī)遵守：強調遵守財務法規(guī)，如稅法、會計準則等，確保企業(yè)合法經營。
重要性和意義
財務室管理制度的建立健全，對于企業(yè)的運營和發(fā)展至關重要。一方面，它能確保財務活動的規(guī)范性，減少錯誤和欺詐，保護公司的經濟利益。另一方面，通過有效的預算管理和資金控制，能優(yōu)化資源配置，提高經濟效益。此外，準確的財務報告為管理層提供了決策依據，幫助公司制定戰(zhàn)略規(guī)劃。良好的內部控制還能提升企業(yè)形象，增強投資者信心。因此，財務室管理制度不僅是財務管理的基礎，也是企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的基石。在執(zhí)行過程中，需要全體員工的配合，共同維護財務工作的秩序和透明度，以實現公司的長期穩(wěn)定發(fā)展。
財務室管理制度有范文
第1篇 藝校財務室安全管理制度
藝術學校財務室安全管理制度
一、財務室必須符合安全要求,四周門、窗必須按裝質量可靠的防盜門和鐵窗柵,配備專用保險箱存入現金和有價證卷。同時必須安裝防盜報警器。
二、現金保管必須按照有關規(guī)定,庫存現金不得超過限額(《現金管理暫行條例實施細則》)規(guī)定,庫存現金限額由單位報開戶銀行核),保險箱必須使用密碼,保險箱鑰匙、使用說明書不得存放在辦公桌內。
三、財務室保險箱內夜間存放現金最多不得超過1000元,特殊情況大宗現金存放過夜時,出納人員應及時報告單位領導或保衛(wèi)部門,并應有專人值班守護。
四、財會人員應保持高度的警惕性,防止各種意外事件的發(fā)生,保護國家和集體財產的安全。
第2篇 建筑項目經理部財務室主任管理職責
項目經理部財務室主任管理職責
1、全面負責項目會計核算工作,貫徹國家財經政策、法令、制度,落實公司財務管理辦法,制訂項目部年度財務計劃及會計處理方式,并負責實施;
2、協同材料、預算等部門制訂具體可行的材料管理辦法,參加材料采購合同的評審工作,負責預付、應付帳款的清理,參加材料清查盤點以及庫存材料分析;
3、參與擬訂適合本項目的成本管理辦法、經濟計劃、業(yè)務計劃,會同預算部門編制成本費用計劃,控制、分析其執(zhí)行情況,積極組織成本核算,保證工程成本的發(fā)生費用和工程形象進度基本保持一致,確保成本、費用及利潤的真實性;
4、會同勞資部門制訂工資管理及發(fā)放辦法,依法計提工資附加費及其他費用,并按時上繳公司財務部;
5、建立工程價款臺帳及其他往來帳,經常與業(yè)主對帳,協調處理好與業(yè)主的關系,按月編制資金計劃,及時收取工程款;
6、定期監(jiān)督出納員進行庫存現金盤點,保證帳帳、帳實、帳銀相符;
7、審核項目各項收支,監(jiān)督項目部的各項經濟行為,復核有關憑證、帳簿,編制各類會計報表;
8、為項目經理部的經濟決策提供資料,積極參與項目各項經濟活動,處理好與項目各業(yè)務部門的關系,保證各部門間各項核算數據資料的統一性;
9、積極配合公司財務部開展各項財務活動,推廣會計電算化工作;
10、負責會計檔案的整理和保存工作。
第3篇 財務室管理制組織規(guī)程
財務管理部經理崗位名稱:財務管理部經理直接上級:財務總監(jiān)直接下級:信用部主管、預算部主管、決策分析部主管、商務審核部主管本職工作:組織酒店財務控制工作。
直接責任:
1.每月主持召開一次信貸會議,向總經理及各有關部門匯報應收款回收情況,將疑難問題提交信貸會討論,并提出解決問題的處理辦法。
2.批閱財務管理部有關文件。
3.正確傳達上級的指示文件。
4.制訂酒店財務信貸政策,經財務總監(jiān)、總經理審核批準后執(zhí)行。
5.負責收回公司、旅行社和個人拖欠飯店的應收款項,控制應收款的當月回收率,處理好預付定金的有關調帳、對帳事宜。
6.定期與采購部、餐飲部共同對市場價格進行調查、分析,更有效地控制進價。
7.每月主持召開一次預算會議,向總經理及各有關部門匯報預算執(zhí)行情況,將有關問題提交預算會討論,并提出解決問題的處理辦法。
8.每周主持召開一次決策分析會議,向總經理及有關部門匯報酒店經濟活動情況,將有關問題提交會議討論,并提出解決問題的處理辦法。
9.制定本部門工作計劃,報批后執(zhí)行。
10.執(zhí)行上級安排的各項任務。
11.制定好本部門下級的崗位描述,并界定好下級工作。
12.向下級授權。
13.巡視、檢查、監(jiān)督本部門下屬的工作情況。
14.定期聽取下級述職,并對下級做出工作評定。
15.按程序作好與相關部門之間的工作界定。
16.協調與相關部門的工作聯系。
17.關心本部門的工作人員思想、生活和待遇。
18.根據工作需要調配本部門的工作人員。
19.負責同人力資源部聯系,安排財務管理部人員的培訓。
領導責任:
1.對財務提供數據的準確性負責。
2.對本部門發(fā)生的費用負責。
3.對本部門下屬人員的紀律、工作秩序、整體精神面貌負責。
4.對本部門工作完成情況負責。
5.對本部門的一切法律行為負責。
主要權利:
1.對下級上報的各種分析表、預算報表有批準權。
2.對下級工作有檢查權。
3.對下級在工作中的爭議有裁判權。
4.對下級違反紀律、工作秩序的情況有批評權。
5.對下級工作完成情況有評價權。
6.向上級報告權。
7.代表企業(yè)對外聯絡的權力。
管轄范圍:
1.財務管理部所有員工。
2.財務管理部所屬辦公場所及辦公設施、設備。
第4篇 公司財務室安全管理制度
公司財務室安全管理制度(九)
一、會計人員基本要求:
1、會計人員必須擁護黨的領導,熱愛祖國,堅持四項基本原則,遵守和執(zhí)行《中華人民共和國國會計》,積極為教育事業(yè)服務。
2、會計人員必須加強政治學習,不斷提高政治思想水干,樹立為教育教學服務,為師生服務觀念。遵紀守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是,積極支持各項改革,為學校領導當好助手,為各部門經濟發(fā)展當好參謀。
3、會計人員必須刻苦鉆研業(yè)務,不斷豐富會計理論知識,提高業(yè)務能力,要熱愛本職工作。
4、會計人員必須認真學習和貫徹執(zhí)行國家的財務方針、政策、法令和制度,維護國家利益,對各項經濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督。提供會計資料,促進增收節(jié)支,提高經濟效益。
5、會計人員既要各司其職,各負其責,又要互相幫助,密切協作:要加強品德修養(yǎng),胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發(fā),搞好同志間的團結;要有集體榮譽感,積極參加某體活動,為集體和學校獻計獻策。
6、會計人員要嚴守國家秘密,增強保密的自覺性,不得隨意將會計數據和任何住傳遞出去。
二、會計核算程序要求;
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。外未的原始憑證必須是合法的內容齊全的發(fā)票或收據,并有經手人、有關負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據和表格要清晰整潔,內容齊全。出納人員根據審核或填制無誤的原始憑證,經主管會計同意后才可簽發(fā)支票或付現金,并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定,手續(xù)不全的憑證,應退回補填或更正,對偽造、涂改或經濟業(yè)務不合法的憑證應拒絕受理,并及時于及告領導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳,強出當日余額,現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發(fā)生的會計憑證整理、粘貼,登帳后及時傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無誤的記帳憑單登記有關明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證.和原始憑證內容逐筆登記,總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現記帳憑證有誤要重填,記帳后發(fā)現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規(guī)定方法更正,不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全,字跡清晰整潔,文字數字大小適宜。各類帳戶要按月結帳,根據需要結出發(fā)生額.和余額或累汁發(fā)生額。
4、編報會計報表、做好其它工作。
月末各類帳戶試算平?后,編制會計報表。
會計報表應由學校主管領導、會計主管人員審閱簽章、按規(guī)定報送有關部門。
5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。
月末報完表后,要登記輔助帳(需要報表的可在報表前登記),及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現金管理要求:
1、因公借用現金和支票必須是本單位職工,外單位入員、臨時工和學生一律不得借給。
人員支取、預借現金。
2、沒有合法手續(xù)、校內任何人不得向出納人員支取、預借現金。
3、科內各攤之間互借現金或移交有價證券也要有手續(xù)。
4、出差人員借款要有有關簽批后,由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清,過期不結,視同占用公款。出納人員要經常掌握借款回收情況,及時借還,不得隨意推遲結帳。
5、除按規(guī)定的需要現金支付外,應盡量使用轉帳支票。
6、現金要按規(guī)定及時存入銀行。
四、票證管理要求:
1、票證是指收據和有價證券。
2、收款收據和收費票據要由專人負責保管的發(fā)放。要按數量和起止編號一進行登記,驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。
五、會計檔案管理要求:
l、月度結帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊,入柜管理。
2、年度結支后,一月內由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交科里專人保管。
3、已歸檔案的會計資料一年內由財務室保管,二年以上移交學校檔案室保管。
4、會計資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。
5、外單位來校查閱會計檔案,必須持有介紹信,經有關領導批準,并通過學校財務會同查閱。
6、查閱會計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進行登記。
六、帳薄和帳戶設置要求:
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容,又要科學合理不重復沒帳。
2、總帳帳戶設置要嚴格按會計制度規(guī)定的一級科月設置,明細帳戶要按照會計報表要求和學校實際管理的需要設置。
3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設置帳戶,以明確債權債務的責任。
4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。
第5篇 財務室風險防范管理措施規(guī)程
為建立健全工商系統懲治和預反腐敗體系,拓展從源頭上預反腐敗工作領域,構建和完善腐敗工作長效機制,根據《江西省工商行政管理機關開展廉政風險和監(jiān)管風險防范管理工作方案》(贛工商辦字[2010]2號),結合財務室工作職能和所查找的風險點,制定如下風險防范管理措施:
一、加強教育,筑牢思想防線
為更好地防范財務崗位職業(yè)風險,堅持以自我教育、正面教育為主,自律和他律相結合,加強干部的理想信念教育、權力觀教育、責任心教育、崗位廉政教育、法律法規(guī)教育,提出廉政建設警示語句,營造廉政文化氛圍,鏟除腐敗滋生環(huán)境。認真學習財務及紀檢監(jiān)察相關法律法規(guī),做到政策宣傳到位,文件學習到位,行動落實到位,在工作做到防微杜漸,清正廉潔。
二、突出重點,抓好主要環(huán)節(jié)的風險防范管理
結合財務工作本身的業(yè)務特點,制定前期預防、中期監(jiān)控、后期處置的防控措施,對預反腐敗工作進行規(guī)范化管理。
1、針對財務核算管理方面易出現的風險,做到加強會計隊伍建設,建立科學的風險管理理念;建立健全有效的財務內部控制制度;加強計算機與網格安全管理;加強會計事后監(jiān)督工作。
2、在預算管理方面,加強基礎數據的審核,確保預算數據真實準確;強化預算收支管理,科學合理編制預算;強化法制觀念,嚴格執(zhí)行《中華人民共和國國預算法》和實施條例;強化監(jiān)督,加大預算執(zhí)行情況審計監(jiān)督力度。
3、在專項資金管理方面,做到項目申報嚴格按照管理級次逐級上報;資金分配方案民主研究,報黨組審議決定;嚴格執(zhí)行系統基本建設管理辦法;加強審計監(jiān)督,確保資金?？顚Ｓ?。
4、在收費管理方面,嚴格執(zhí)行行政性收費項目、依據、標準;公開收費項目和收費標準;定期或不定期開展執(zhí)法監(jiān)察和效能督察,落實《票據管理辦法》。
5、為杜絕私設“小金庫”現象,嚴格做到加強收費票據的管理;嚴禁私設銀行帳號;加大財務支出審核力度,定期開展內部審計。
6、在固定資產管理方面,做到對固定資產實行專人管理,定期清查;認真貫徹執(zhí)行《江西省工商行政管理系統車輛配置、處置及管理辦法(試行)》。
7、在政府采購方面,做到認真貫徹執(zhí)行政府采購制度;認真貫徹執(zhí)行基建裝備及車輛管理制度。
三、嚴守制度,規(guī)范行政行為
堅持民主集中制,堅持重大事件集體討論制度,深化政務公開和政府信息公開工作,認真執(zhí)行政府采購和招投標公示制;健全完善財務核算、預算管理、專項資金及政府采購程序,重大項目實施時成立重大項目實施小組,積極配合紀檢監(jiān)察機構起到把關和監(jiān)督作用,公開透明的完成重大項目實施。
第6篇 財務室消防安全管理規(guī)范
為明確我單位消防安全管理職責,加強單位消防安全建設,落實逐級消防安全責任制和崗位消防安全責任制,依據《_____》,特制定本規(guī)定。
一、單位各有關責任人員應按照本規(guī)定認真履行消防安全職責,保障消防安全。
二、___作為單位法定代表人,是單位的消防安全責任人,應履行下列消防安全職責:
1、貫徹執(zhí)行消防法規(guī),掌握本單位的消防安全情況,保障單位消防安全。
2、確定逐級消防安全責任。
3、組織防火安全檢查,督促落實火災隱患整改,加強消防安全建設。
三、___為單位消防安全管理人,對單位消防安全責任人負責,實施和落實以下安全管理工作:
1、擬定消防工作計劃,組織實施日常消防安全管理工作;
2、組織實施防火檢查和火災隱患整改工作;
3、組織實施對本單位消防設施、滅火器材和消防安全標志的維護和保養(yǎng),確保其完好有效,確保疏散通道安全出口暢通;
4、組織管理義務消防隊;
5、在員工中組織開展消防知識、技能的宣傳教育和培訓,組織滅火和應急疏散預案的實施和演練;
6、消防安全管理人員應當定期向消防安全責任人匯報消防安全情況,及時報告涉及消防安全的重大問題;
四、___為兼職消防員,應履行下列職責:
1、認真檢查、落實各項防火制度和安全措施,加強對重點部位的消防管理;
2、具體組織日常和節(jié)假日防火檢查,發(fā)現火災隱患及時督促有關部門改正。對重大隱患,及時向單位領導匯報;
3、對單位的消防設施、器材進行檢查、維修,確保完整好用;
五、各部門負責人應履行下列職責:
1、認真貫徹執(zhí)行消防法規(guī)和單位規(guī)章制度,對本部門的消防安全工作全面負責;
2、管理維護轄區(qū)內的消防設施、器材,做到專人專管,始終保持消防設施、器材完好有效;
六、每位員工對本崗位的消防安全負責,每日對本崗位進行防火巡查,發(fā)現隱患及時上報并進行整改消除。
七、消防安全管理細則
1、嚴禁在財務室使用取曖裝置,嚴禁在公司財務室內吸煙。
2、嚴禁在財務室內亂接電器電源線路,每半年內按公司消防規(guī)定,必須對財務室內的電源線路進行一次檢查,防止電路短路的火災隱患。
3、財務室人員每年必須參加公司的消防演練,財務人員必須具備消防器材的使用操作能力。
第7篇 hy酒店財務室安全管理
酒店財務室安全管理
(1) 財務室門窗應裝置安全柵欄,門窗堅固。有條件的應安裝與110聯接的防盜紅外線報警裝置,嚴格按規(guī)定進行布防,防止撬竊。
(2) 存放現金必須使用保險箱,并專人保管,保險箱的鑰匙與密碼同時使用,下班時撥亂密碼,鑰匙隨身攜帶。財務人員調離崗位密碼應及時調換。
(3) 現金存放不得超出銀行核定限額。解款、提款必須二人同時,金額大時應專車接送。
(4) 支票、票證和憑證的管理,堅持檢驗復核,支票和印章應分開放置在保險箱內,嚴禁使用空白支票。
(5) 財務室配備適當的滅火器材,嚴禁煙火,防止火災。
第8篇 物業(yè)管理處財務室主任主管會計職責
物業(yè)管理處財務室主任(主管會計)職責
1.負責會同管理處有關人員編制管理處財務計劃,監(jiān)督財務計劃執(zhí)行情況;
2.按統一會計制度組織管理處財務核算,編制會計報表,定期進行收支分析;
3.指導、檢查出納和收款員的工作,協調財務室內外工作;
4.負責督促管理處有關人員及時清理業(yè)主(物業(yè)使用人)欠費;
5.負責管理處固定資產、流動資產核算,定期組織財產清查;
6.負責管理處獎金發(fā)放表制作;
7.負責審核各項費用報銷、開支;
8.負責會計檔案的整理和保管,監(jiān)督檢查收據、發(fā)票使用情況;
9.負責員工食堂伙食成本核算;
10.完成公司財務部和管理處主任交辦的其他工作。
第9篇 物業(yè)項目管理處財務室主任主管會計職責
物業(yè)項目管理處財務室主任(主管會計)職責
1.負責會同管理處有關人員編制管理處財務計劃,監(jiān)督財務計劃執(zhí)行情況;
2.按統一會計制度組織管理處財務核算,編制會計報表,定期進行收支分析;
3.指導、檢查出納和收款員的工作,協調財務室內外工作;
4.負責督促管理處有關人員及時清理業(yè)主(物業(yè)使用人)欠費;
5.負責管理處固定資產、流動資產核算,定期組織財產清查;
6.負責管理處獎金發(fā)放表制作;
7.負責審核各項費用報銷、開支;
8.負責會計檔案的整理和保管,監(jiān)督檢查收據、發(fā)票使用情況;
9.負責員工食堂伙食成本核算;
10.完成公司財務部和管理處主任交辦的其他工作。
第10篇 管理處財務室工作職能-2
管理處財務室工作職能(二)
1.0嚴格遵守國家財經法規(guī)和財經制度,充分發(fā)揮財務工作的核算和監(jiān)督管理職能,促進管理處降低成本費用,改進經營管理,提高經濟效益;為廣大業(yè)戶當好家、理好財。
2.0負責管理處一切經濟活動往來帳目的處理,認真審核原始單據,根據審核無誤的原始單據,填制記帳憑證,及時入帳。
3.0嚴格執(zhí)行公司財務制度,掌握各項開支的范圍、開支標準和報銷審批權限。
4.0按權責發(fā)生制核算成本、費用,做到真實、準確、完整,及時編制上報各類會計報表、財務計劃和財務分析,做到責權、債務清楚,并即時清算。
5.0管理和控制管理處的流動資金,加強管理費等各項費用的收取工作,作好資金收支計劃,平衡調度工作,嚴格檢查備用金的使用,嚴格執(zhí)行庫存現金限額制度,并定期將資金變化情況向管理處主任及公司財務部領導匯報。
6.0負責管理處各項財產的登記,定期抽查,做到帳實相符,并按有關規(guī)定計提折舊。
