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融資管理制度文庫(kù)是一套全面指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行資金籌集、管理及使用的規(guī)范性文件，它涵蓋了從融資策略制定、融資渠道選擇、融資成本控制到資金使用效率提升等多個(gè)環(huán)節(jié)。這套制度旨在確保企業(yè)在財(cái)務(wù)運(yùn)作中保持穩(wěn)健，有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
包括哪些方面
1. 融資策略：明確企業(yè)的融資目標(biāo)，分析不同的融資方式，如債務(wù)融資、股權(quán)融資、內(nèi)部積累等，并確定最適宜的融資組合。
2. 融資流程：規(guī)定從融資需求識(shí)別、融資方案設(shè)計(jì)、融資談判到資金到賬的詳細(xì)步驟，確保融資活動(dòng)的規(guī)范化。
3. 資金管理：設(shè)定資金使用計(jì)劃，監(jiān)控資金流動(dòng)，防止資金閑置或過度使用，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。
4. 風(fēng)險(xiǎn)控制：評(píng)估各種融資方式的風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保企業(yè)財(cái)務(wù)安全。
5. 法規(guī)遵守：確保所有融資活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī)，避免因違規(guī)操作導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。
6. 報(bào)告與審計(jì)：建立定期的融資活動(dòng)報(bào)告制度，接受內(nèi)部或外部審計(jì)，保證融資活動(dòng)的透明度。
重要性
融資管理制度對(duì)于企業(yè)的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1. 穩(wěn)定財(cái)務(wù)：合理的融資制度能保證企業(yè)資金鏈的穩(wěn)定，防止因資金短缺或過剩引發(fā)的經(jīng)營(yíng)危機(jī)。
2. 提升效率：通過規(guī)范化的融資流程，可以提高融資效率，降低融資成本，使企業(yè)更快地獲取所需資金。
3. 風(fēng)險(xiǎn)防范：有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制能幫助企業(yè)識(shí)別和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)企業(yè)免受財(cái)務(wù)損失。
4. 規(guī)范運(yùn)營(yíng)：遵守法規(guī)的融資活動(dòng)有助于維護(hù)企業(yè)形象，增強(qiáng)投資者信心，提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
方案
1. 制定詳盡的融資策略：根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)需求和市場(chǎng)環(huán)境，制定出靈活多樣的融資策略，定期評(píng)估并調(diào)整。
2. 建立融資審批機(jī)制：設(shè)立嚴(yán)格的融資審批流程，確保每一筆融資活動(dòng)都經(jīng)過充分的論證和審批。
3. 實(shí)施資金跟蹤管理：運(yùn)用財(cái)務(wù)管理軟件，實(shí)時(shí)追蹤資金的流入流出，優(yōu)化資金配置。
4. 定期培訓(xùn)與教育：對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行融資知識(shí)和法規(guī)的培訓(xùn)，提升其專業(yè)能力。
5. 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能影響融資安全的問題。
6. 建立內(nèi)外部溝通機(jī)制：與投資者、金融機(jī)構(gòu)保持良好關(guān)系，以便在需要時(shí)能夠迅速獲得支持。
通過上述方案的實(shí)施，企業(yè)可以構(gòu)建一套完善的融資管理制度，從而在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持穩(wěn)健的財(cái)務(wù)狀況，實(shí)現(xiàn)持續(xù)、健康的發(fā)展。
融資管理制度文庫(kù)范文
第1篇 地產(chǎn)置業(yè)對(duì)外融資管理程序
1、目的
本管理文件規(guī)范了公司通過證券市場(chǎng)或銀行籌集資金業(yè)務(wù)的管理要求與操作規(guī)范,明確有關(guān)部門職責(zé),以對(duì)融資事項(xiàng)統(tǒng)一管理,有效控制,保證公司融資活動(dòng)符合相關(guān)法律法規(guī),并符合成本效益原則。
2、適用范圍
本程序管理文件規(guī)范了公司制定融資計(jì)劃、通過證券市場(chǎng)融資及通過銀行信貸融資的業(yè)務(wù)過程,適用于董事會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)、董事長(zhǎng)、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、投資發(fā)展部、以及涉及資金統(tǒng)一計(jì)劃的各下屬控股子公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門。
如未進(jìn)行特別說明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司總部資金統(tǒng)一計(jì)劃管理的控股子公司。
3、相關(guān)程序及文件
3.1對(duì)外擔(dān)保抵押管理規(guī)定fm-tm-09
3.2預(yù)算編制程序 fm-bm-05
4、職責(zé)
4.1股東大會(huì)
審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案;
審議批準(zhǔn)《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
4.2董事會(huì)
審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案;
審議批準(zhǔn)《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
4.3戰(zhàn)略委員會(huì)
討論投資發(fā)展部提出的《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》并提出修改建議;
4.4董事長(zhǎng)(或委托代理人)
簽署銀行《信貸業(yè)務(wù)審批書》、《貸款展期申請(qǐng)書》;
審批《貸款申請(qǐng)報(bào)告》、《貸款展期報(bào)告》;
簽署貸款合同、貸款展期協(xié)議;
4.5總裁
審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度;
審核《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
組織成立資本性籌資項(xiàng)目小組;
審批銀行《貸款申請(qǐng)報(bào)告》以及《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》;
審批付款申請(qǐng);
4.6財(cái)務(wù)總監(jiān)
審核《信貸業(yè)務(wù)審批書》、《貸款展期申請(qǐng)書》;
審核銀行《貸款申請(qǐng)報(bào)告》以及《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》;
參與并監(jiān)督指導(dǎo)與銀行協(xié)商貸款條件的過程;
審核付款申請(qǐng);
4.7財(cái)務(wù)部
負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計(jì)劃;
制訂公司年度銀行貸款總量額度;
審核控股子公司的貸款付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定;
向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;
按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);
4.8投資發(fā)展部針對(duì)經(jīng)董事會(huì)審批的重大項(xiàng)目投資計(jì)劃,進(jìn)行所需資金籌資分析,起草《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》;
4.9法律合約部
審核貸款付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定;
公司總部所有貸款合同以及貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案;
控股子公司所有金額在10萬元及以上的貸款合同包括其貸款展期協(xié)議的復(fù)印件備案;
5、管理權(quán)限
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排對(duì)外融資,并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。
5.2公司《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》的最終審批權(quán)人為股東大會(huì)。
5.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會(huì)核定批準(zhǔn)。
5.4公司總部和各控股子公司的《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》、《貸款展期申請(qǐng)書》均需通過財(cái)務(wù)總監(jiān)的審批,上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
5.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請(qǐng)報(bào)告以及貸款展期申請(qǐng)報(bào)告,需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
6、工作程序
6.1融資計(jì)劃管理
6.1.1年度銀行貸款計(jì)劃
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
1月份
各控股子公司財(cái)務(wù)部
收到各部門編制的年度資金預(yù)算,完成《公司年度資金預(yù)算》和包括銀行貸款計(jì)劃在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,提交公司總部財(cái)務(wù)部。
2
1月份
財(cái)務(wù)部預(yù)算管理崗/資金管理崗
收到各部門編制的年度資金預(yù)算,完成《公司年度資金預(yù)算》和包括銀行貸款計(jì)劃在內(nèi)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算。
3
1月30日
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將公司總部和各控股子公司提交的銀行貸款計(jì)劃平衡匯總,制訂公司年度銀行貸款總量額度(包括公司總部銀行貸款額度和各控股子公司銀行貸款額度),提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁辦公會(huì)
逐級(jí)審核批準(zhǔn)公司年度銀行貸款總量額度。
5
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會(huì)/股東會(huì)
逐級(jí)審核公司總部的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,董事會(huì)通過后形成董事會(huì)決議及提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
6
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。
6.1.2證券市場(chǎng)融資計(jì)劃
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
投資發(fā)展部
針對(duì)經(jīng)董事會(huì)審批的重大項(xiàng)目投資計(jì)劃,進(jìn)行所需資金籌資分析。根據(jù)成本效益原則,確定是否采取證券市場(chǎng)籌資方式,及可能的籌資方案,起草《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》。
3
財(cái)務(wù)部/董事會(huì)辦公室/戰(zhàn)略委員會(huì)
討論投資發(fā)展部提出的《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》,修改后提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
逐級(jí)審核《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》,通過后提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
5
總裁
組成籌資項(xiàng)目小組,其成員包括本次籌資項(xiàng)目相關(guān)各部門人員。
6
籌資項(xiàng)目小組
準(zhǔn)備有關(guān)文件,開展本次籌資項(xiàng)目的具體工作。
6.2融資業(yè)務(wù)管理
6.2.1銀行貸款管理--公司總部
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財(cái)務(wù)部資金管理崗
根據(jù)經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的公司總部銀行貸款額度和年度綜合預(yù)算,填寫銀行《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
2
財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長(zhǎng)(或委托代理人)
財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,由董事長(zhǎng)(或委托代理人)簽署《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》。
3
財(cái)務(wù)部資金管理崗
向銀行提交《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程),按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫《貸款申請(qǐng)報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會(huì)
逐級(jí)審批《貸款申請(qǐng)報(bào)告》;涉及對(duì)外提供抵押擔(dān)保的,《貸款申請(qǐng)報(bào)告》還要經(jīng)董事會(huì)審查批準(zhǔn)。
5
財(cái)務(wù)部資金管理崗
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請(qǐng)報(bào)告》所確定的貸款條件,準(zhǔn)備貸款所需資料,到銀行辦理貸款手續(xù)。
6
董事長(zhǎng)(或委托代理人)
簽署貸款合同。
7
財(cái)務(wù)部資金管理崗
貸款合同存檔,并將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.2銀行貸款管理--獨(dú)立融資的控股子公司
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將經(jīng)總裁辦公會(huì)批準(zhǔn)的各控股子公司的銀行貸款額度下發(fā)各控股子公司。
2
控股子公司財(cái)務(wù)部
按照經(jīng)批準(zhǔn)的銀行貸款額度和實(shí)際用款需求,填寫銀行《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,提交財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn),并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。
3
控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人(或委托代理人)
財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,由公司法定代表人(或委托代理人)簽署《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》。
4
控股子公司財(cái)務(wù)部
向銀行提交《信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商貸款條件(公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程,確定貸款方式參見對(duì)外擔(dān)保抵押管理規(guī)定),按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的貸款條件填寫《貸款申請(qǐng)報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)經(jīng)理。
5
控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/總經(jīng)理/公司總部財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁/董事會(huì)
逐級(jí)審批《貸款申請(qǐng)報(bào)告》;涉及對(duì)外提供抵押擔(dān)保的,《貸款申請(qǐng)報(bào)告》還要經(jīng)董事會(huì)審查批準(zhǔn)。
6
控股子公司財(cái)務(wù)部
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款申請(qǐng)報(bào)告》所確定的貸款條件,準(zhǔn)備貸款所需資料(公司總部提供擔(dān)保的,還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理擔(dān)保手續(xù)),到銀行辦理貸款手續(xù)。
7
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款合同。
8
控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員
貸款合同存檔,同時(shí)將貸款合同復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時(shí)將貸款合同復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.3銀行貸款展期管理--公司總部
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前20天,長(zhǎng)期貸款到期前40天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
按照貸款合同計(jì)算貸款利息,根據(jù)合同約定的還款計(jì)劃綜合考慮資金情況安排還款事項(xiàng)或貸款展期。征得財(cái)務(wù)總監(jiān)同意,對(duì)于需要辦理展期的,填寫銀行《貸款展期申請(qǐng)書》,并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。
2
財(cái)務(wù)總監(jiān)/董事長(zhǎng)(或委托代理人)
財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后,由董事長(zhǎng)(或委托代理人)簽署《貸款展期申請(qǐng)書》。
3
短期貸款到期前10天,長(zhǎng)期貸款到期前30天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
向銀行提交《貸款展期申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商展期還款條件(財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程),按照與銀行協(xié)商所達(dá)成的展期條件填寫《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
4
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
逐級(jí)審批《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》。
5
財(cái)務(wù)部資金管理崗
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》所確定的貸款展期條件,準(zhǔn)備所需資料,到銀行辦理貸款展期手續(xù)。
6
董事長(zhǎng)(或委托代理人)
簽署貸款展期協(xié)議。
7
財(cái)務(wù)部資金管理崗
貸款展期協(xié)議存檔,并將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.4銀行貸款展期管理--獨(dú)立融資的控股子公司
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
短期貸款到期前40天,長(zhǎng)期貸款到期前60天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
通知控股子公司財(cái)務(wù)部,按照貸款合同約定的還款計(jì)劃安排到期還款事項(xiàng)。
2
短期貸款到期前20天,長(zhǎng)期貸款到期前40天
控股子公司財(cái)務(wù)部
按照貸款合同計(jì)算貸款利息,根據(jù)合同約定的還款計(jì)劃綜合考慮資金情況安排還款事項(xiàng)或貸款展期:征得控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意后,對(duì)于需要辦理展期的,填寫《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》,寫明展期原因、時(shí)間、歸還期限以及今后采取的措施等,上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。
3
公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗/財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
逐級(jí)審核批準(zhǔn)《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》。
4
控股子公司財(cái)務(wù)部
按照經(jīng)批準(zhǔn)的展期申請(qǐng)報(bào)告,填寫銀行《貸款展期申請(qǐng)書》,報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。
5
控股子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理/法定代表人(或委托代理人)
財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,由法定代表人(或委托代理人)簽署《貸款展期申請(qǐng)書》。
6
短期貸款到期前10天,長(zhǎng)期貸款到期前30天
控股子公司財(cái)務(wù)部
向銀行提交《貸款展期申請(qǐng)書》,并與銀行協(xié)商展期條件(公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗及財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并監(jiān)督指導(dǎo)該過程)。
7
控股子公司財(cái)務(wù)部
依據(jù)經(jīng)審批的《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》以及與銀行協(xié)商所確定的貸款條件,準(zhǔn)備貸款所需資料(原由公司總部提供擔(dān)保的,還要到公司總部財(cái)務(wù)部辦理續(xù)擔(dān)保手續(xù)),到銀行辦理貸款展期手續(xù)。
8
控股子公司法定代表人(或委托代理人)
簽署貸款展期協(xié)議。
9
控股子公司財(cái)務(wù)部貸款經(jīng)辦人員
貸款展期協(xié)議存檔,同時(shí)將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部資金管理崗備案,若貸款合同金額為10萬元以上的,同時(shí)將貸款展期協(xié)議復(fù)印件一份送交公司法律合約部備案。
6.2.5銀行貸款歸還管理--公司總部
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前15天
財(cái)務(wù)部資金管理崗
在貸款利息到期及本金到期前15天,向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出;并通知財(cái)務(wù)部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款,并填制《大額付款申請(qǐng)》,說明業(yè)務(wù)內(nèi)容。
2
法律合約部
審核付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定。
3
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
按照付款審批程序,逐級(jí)審批付款申請(qǐng)。
4
財(cái)務(wù)部出納
根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序)
6.2.5銀行貸款歸還管理--獨(dú)立融資的控股子公司
步驟
完成時(shí)間
涉及部門及崗位
步驟說明
1
還款到期日之前20天
控股子公司財(cái)務(wù)部
根據(jù)貸款合同/貸款展期協(xié)議的還款計(jì)劃的約定,填寫《大額付款申請(qǐng)》,上報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部,并通知財(cái)務(wù)部出納,保證賬戶中有足夠的余額還款。
2
財(cái)務(wù)部資金管理崗/法律合約部
審核付款申請(qǐng)是否符合貸款合同還款計(jì)劃約定。
3
財(cái)務(wù)總監(jiān)/總裁
按照付款審批程序,逐級(jí)審批付款申請(qǐng)。
4
財(cái)務(wù)部資金管理崗
將經(jīng)審批的付款申請(qǐng)送控股子公司財(cái)務(wù)部。
5
控股子公司財(cái)務(wù)部
根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)》執(zhí)行付款。(參見非業(yè)務(wù)類付款管理程序)。
7、單據(jù)與記錄
7.1《資本性籌資計(jì)劃報(bào)告》
資本性籌資計(jì)劃報(bào)告
一、采取證券市場(chǎng)籌資方式,幾種可能的籌資方案
方案一:
方案二:
二、各種籌資方案的籌資成本分析
方案一:
方案二:
三、各種籌資方案可能涉及到的法規(guī)限制
方案一:
方案二:
四、各種籌資方案的選擇及利弊分析:
7.2《貸款申請(qǐng)報(bào)告》
7.3《貸款展期申請(qǐng)報(bào)告》
第2篇 融資管理中級(jí)專員崗位職責(zé)范本
1.根據(jù)基建項(xiàng)目等正常投資收購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行項(xiàng)目融資。
2.合理調(diào)整資金頭寸,利用創(chuàng)新金融工具和支付手段降低財(cái)務(wù)費(fèi)用,與金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取優(yōu)惠貸款條件,保證低成本融資。
3.尋求新的融資工具,合理調(diào)整公司債務(wù)結(jié)構(gòu),在保證現(xiàn)金流穩(wěn)定的前提下降低財(cái)務(wù)費(fèi)用,創(chuàng)新結(jié)算方式,降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用。
4.尋求新的飛機(jī)或項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)進(jìn)行融資,改善債務(wù)結(jié)構(gòu)。
5.參與融資等相關(guān)合同的談判。
第3篇 物管培訓(xùn):物業(yè)管理公司融資
融資即資金融通,是指以信用方式調(diào)劑資金余缺的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。融資的特點(diǎn)是有償性。有多余資金的人,在融出資金后,處于債權(quán)人的地位,有權(quán)按期收回借出的資金,并獲得融出資金的報(bào)酬;暫時(shí)需要資金的人,在融入資金后,處于債務(wù)人的地位,可以暫時(shí)支配借來的資金,以彌補(bǔ)自身資金的不足,但是到期必須償還本息。
對(duì)物業(yè)管理公司來說,融資的功能是靈活調(diào)度資金,促進(jìn)公司的發(fā)展,獲得更多更大的經(jīng)濟(jì)效益。
本章對(duì)物業(yè)管理公司融資的一般原則及融資的影響因素、盈利分析、融資決策、貸款種類等方面作介紹。
一、融資的一般原則
根據(jù)金融資產(chǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn),在進(jìn)行融資時(shí),物業(yè)管理公司一般要遵循以下原則:
(一)流動(dòng)性原則
流動(dòng)性是指金融資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力。
從物業(yè)管理公司的融資來看,它要求保持資金的流動(dòng)性。因?yàn)槲飿I(yè)管理公司融資的資金來源,主要是再生產(chǎn)過程中游離出來的暫時(shí)閑置的貨幣資金,閑置時(shí)間較短,在經(jīng)過短期閑置以后即要用于購(gòu)買商品,這就決定了公司融出資金的期限不宜過長(zhǎng),以防長(zhǎng)期被束縛在應(yīng)收款項(xiàng)目上,影響再生產(chǎn)過程的正常進(jìn)行。
(二)安全性原則
安全性是指融資所具有的安全保障程度。
融資是暫時(shí)讓渡資金使用權(quán),債務(wù)人在一定時(shí)期內(nèi)可以自主使用借來的資金,到期必須償還,并要按規(guī)定支付一定的利息。在融資過程中,資金融出者在一定時(shí)間內(nèi)與其資金相分離,而資金融入者在借入資金后,用于生產(chǎn)和商品流通的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),這種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)本身具有一定風(fēng)險(xiǎn),即經(jīng)營(yíng)既可能成功,也可能失敗,如果經(jīng)營(yíng)活動(dòng)失敗,所借款項(xiàng)則難以歸還,從而使資金遭受損失。
融資風(fēng)險(xiǎn)主要來自于:
(1)由于債務(wù)人經(jīng)營(yíng)失敗或其他各種原因,致使到期不能還本付息,作為債權(quán)人的公司不能按期收回資金,在一定條件下,可能遭受資金損失;
(2)由于利率變化或證券收益減少,引起有價(jià)證券價(jià)格下跌,使把資金投資于有價(jià)證券的公司遭受損失。
從公司間的融資來看,安全性原則也是很重要的。公司融出的資金是企業(yè)整個(gè)資金的組成部分,它只是在一定時(shí)期內(nèi)處于閑置狀態(tài),如果資金融通風(fēng)險(xiǎn)太大,那么易遭受損失,從而減少公司資金占用總量,當(dāng)公司需要補(bǔ)充資金以購(gòu)買物資時(shí),則會(huì)感到資金緊缺,影響再生產(chǎn)過程的正常進(jìn)行,不利于生產(chǎn)發(fā)展和擴(kuò)大商品流通;此外,公司資金屬于公司所有,它代表相應(yīng)的物質(zhì)財(cái)富,萬一公司融資不慎,造成資金損失,則會(huì)影響公司和職工的經(jīng)濟(jì)利益。
為了保證資金安全,從物業(yè)管理公司角度出發(fā),在融資時(shí)要加強(qiáng)可行性研究,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè),同時(shí)金融資產(chǎn)要適當(dāng)分散,即將資金分別投放于不同期限、不同對(duì)象的貸款或證券上,以分散融資風(fēng)險(xiǎn),在資金融通形式上應(yīng)多樣化。
(三)盈利性原則
盈利性是指在融資過程中,資金獲得利潤(rùn)的能力。
盈利是資金的基本屬性。在盈利目的的驅(qū)動(dòng)下,暫時(shí)閑置的資金必須尋找運(yùn)用資金的場(chǎng)所,以期使其增值。盈利性是資金融通的內(nèi)在動(dòng)力,也是指導(dǎo)公司的投資行為,引導(dǎo)資金流向。
評(píng)價(jià)和判斷金融資產(chǎn)獲取盈利能力的指標(biāo)主要有:
1.金融資產(chǎn)收益率。該指標(biāo)反映一定數(shù)量的金融資產(chǎn)可以獲得的利潤(rùn)數(shù)額。具體公式如下:
金融資產(chǎn)凈收益是指金融資產(chǎn)的全部收入扣除資金融通的全部成本。
2.信貸基金收益率。該指標(biāo)反映一定數(shù)量的信貸基金獲利的能力。該指標(biāo)主要適用于金融機(jī)構(gòu)。
二、融資的影響因素
一個(gè)物業(yè)管理公司的資金能否順利融通,以及能否取得較好的經(jīng)濟(jì)效益,要受諸多因素的影響,大致可分為宏觀因素和微觀因素兩類。
(一)影響融資的宏觀因素
由于融資與國(guó)民經(jīng)濟(jì)直接關(guān)聯(lián),從而決定了融資活動(dòng)與宏觀環(huán)境緊密聯(lián)系。宏觀因素很多,主要有:
1.物價(jià)水平
從物業(yè)管理公司的融資活動(dòng)來看,在物價(jià)上漲的情況下,融入資金的公司所需的資金量較大,而融出資金的公司會(huì)擔(dān)心融出的資金發(fā)生貶值,從而要求較高的代價(jià),這就會(huì)給正常融資帶來困難。
貨幣主要用于購(gòu)買商品,工業(yè)貸款主要用于購(gòu)買生產(chǎn)資料,商業(yè)貸款則主要用于購(gòu)買消費(fèi)資料。
在購(gòu)買商品數(shù)量已定的情況下,公司對(duì)資金的需求,取決于商品價(jià)格水平,商品價(jià)格水平越高,所需資金量越多,貸款投放則會(huì)增加;反之,貸款投放便會(huì)減少。
2.利率水平
從物業(yè)管理公司的融資來看,合理的利率水平,能夠保證融出資金的單位,通過運(yùn)用閑置貨幣資金獲得一定利益;而融入資金的單位也能承受,通過運(yùn)用借入資金所創(chuàng)造的利潤(rùn),在支付一定利息以后,尚有較多剩余,獲得較大經(jīng)濟(jì)效益。如果利率水平不合理,就會(huì)影響資金融通。在利率過高的情況下,高額利息支出便會(huì)超過資金融入單位的承受能力,影響融資積極性;在利率過低的情況下,特別是利率水平低于物價(jià)上漲幅度時(shí),則會(huì)使資金融出單位遭受資金貶值的損失,而這種損失又難以用所得利息來彌補(bǔ),這也會(huì)影響融通資金的積極性。
(二)影響融資的微觀因素
由于融資與公司內(nèi)部和外部的微觀環(huán)境緊密聯(lián)系,從而影響融資活動(dòng)。其主要影響因素有:
1.公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制
物業(yè)管理公司是融資的直接參與者。
從公司融出資金來看,只有在公司機(jī)制完善的情況下,公司通過融出資金能夠得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)利益,才會(huì)有融資積極性。如果公司機(jī)制不完善,那么融出資金的內(nèi)在動(dòng)力會(huì)缺乏,公司也不會(huì)積極尋找運(yùn)用資金的場(chǎng)所,資金融通難以靈活進(jìn)行。
從公司融入資金來看,融入資金主要是為了補(bǔ)充資金,以解決資金不足的困難。在公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制完善的情況下,借入資金轉(zhuǎn)入公司在銀行的存款賬戶,通過經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),貨幣資金回流,則能按時(shí)歸還所借款項(xiàng),融資能順暢進(jìn)行,并獲得較好的經(jīng)濟(jì)效益。如果公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制不完善,借入資金參與公司資金周轉(zhuǎn)后,則會(huì)在某一環(huán)節(jié)發(fā)生沉淀,難以按時(shí)歸還所借款項(xiàng),由此影響公司的資金周轉(zhuǎn),從而限制融資取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。
2.公司經(jīng)營(yíng)管理水平
物業(yè)管理公司作為一種特殊企業(yè),需要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,從而有效地把公司的人力、物力、財(cái)力結(jié)合起來,充分發(fā)揮各種經(jīng)營(yíng)要素的效能。公司經(jīng)營(yíng)管理狀況直接涉及到公司支出高低及利潤(rùn)多少,在利潤(rùn)同公司及職工經(jīng)濟(jì)利益掛鉤的情況下,利潤(rùn)可作為內(nèi)在動(dòng)力,促使公司靈活調(diào)度資金,提高借款經(jīng)濟(jì)效益,能更好地為業(yè)主和商品流通服務(wù)。
三、盈利分析
物業(yè)管理公司融資的目的是為了經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益的最優(yōu)化。搞好盈利分析有利于公司的穩(wěn)定發(fā)展。根據(jù)公司內(nèi)部條件和外部環(huán)境而制定一定的盈利目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)盈利的措施是非常重要的。
(一)對(duì)盈利的認(rèn)識(shí)和理解
多盈利是物業(yè)管理公司經(jīng)營(yíng)和管理的目的,也是物業(yè)管理公司生存與發(fā)展的客觀需要。可是,公司的盈利會(huì)受到很多因素的制約。不能為了眼前的盈利而影響了長(zhǎng)遠(yuǎn)的盈利,不能為了少盈利而影響多盈利等等。為此,對(duì)盈利要有一個(gè)辯證的認(rèn)識(shí),應(yīng)該用戰(zhàn)略眼光去理解盈利。
1.什么樣的利不能盈
影響公司形象、信譽(yù),不利于公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的利不能盈,哪怕是一時(shí)的利再多,誘惑力再大都不行。
日本索尼公司創(chuàng)始人之一盛田昭夫曾在madeinjapan一書中回顧往事:“1995年試制成功的第一代晶體管收音機(jī),體積雖小,但性能很好,而且非常實(shí)用,是我們手中的一張王牌。緊接著,我開始籌劃將目標(biāo)移向美國(guó)市場(chǎng)。……我們先以王牌產(chǎn)品投石問路,進(jìn)入紐約市場(chǎng)。但面市之初,問津者寥寥無幾?！?jīng)過功能及優(yōu)越性宣傳介紹,還真使不少人動(dòng)了心,一份份訂單開始接踵而至。但是有一回,我回絕了一宗能使我們發(fā)大財(cái)?shù)纳?布羅瓦公司對(duì)我們的收音機(jī)愛不釋手,進(jìn)貨部長(zhǎng)拍板定案:‘絕對(duì)購(gòu)買,我們訂10萬臺(tái)!’我驚得目瞪口呆。買賣大得簡(jiǎn)直令人不敢相信。但是他接著向我提出了一個(gè)條件,這些晶體管收音機(jī)必須換上布羅瓦公司的商標(biāo)。頓時(shí),我的頭上好像澆了一盆冷水。我們公司決不能當(dāng)別人的轉(zhuǎn)包工廠。自己的產(chǎn)品,用自己的商標(biāo)銷售,圖的是在世界上創(chuàng)牌子,揚(yáng)名聲!我跟對(duì)方說,事關(guān)重大,必須和總公司商量。我馬上與東京取得聯(lián)系,匯報(bào)了事情的來龍去脈。很快,回電來了:‘10萬臺(tái)太可惜,接受條件為宜?！欢?我對(duì)此不以為然,經(jīng)過一番苦苦思索,我最后還是決定予以回絕。不能在我們的產(chǎn)品上貼上別人的商標(biāo)。當(dāng)我把這一決定告訴對(duì)方的時(shí)候,一開始他還以為我是在開玩笑,這么大筆的生意,難道還會(huì)有人回絕嗎他認(rèn)為我是會(huì)接受這個(gè)條件的。及至看到我神情嚴(yán)肅,毫無讓步的表示,他的自尊心一下被刺傷了?！竟究墒且粋€(gè)已有50年歷史的知名公司,你們公司的牌子哼!在美國(guó)根本沒人知道。不利用本公司的牌子,你們能行嗎’他沖著我叫。不錯(cuò),他的話不無道理。但是,我有我的信念。‘50年前的貴公司,不也和現(xiàn)在的敝公司一樣,毫無名氣嗎我現(xiàn)在正和我們的新產(chǎn)品一道,朝著50年后邁出第一步。請(qǐng)相信,50年后敝公司也一定能成為一家毫不遜色于今日貴公司的名牌大公司!’……對(duì)當(dāng)時(shí)的做法,我不僅毫不后悔,相反,通過這次決斷,更激發(fā)了我新的自信和自尊。盡管有人為此感到十分惋惜,但我卻始終堅(jiān)信不疑,這次決斷是我已往的所有決定當(dāng)中最出色的一次!”
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sp; 我們可以想象一下,如果當(dāng)時(shí)接受了那10萬臺(tái)的訂貨,當(dāng)時(shí)能盈利應(yīng)該說是沒有問題的,可是也許也就不會(huì)有享譽(yù)世界的“索尼”。換言之,為謀求公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,不能為一時(shí)之利所驅(qū)動(dòng),應(yīng)該用戰(zhàn)略眼光去看盈利。
2.多盈與少盈
物業(yè)管理公司要賺錢,以賺錢多少來衡量其經(jīng)營(yíng)管理的成敗,盈家似乎應(yīng)該永遠(yuǎn)是盈家。其實(shí)不然,殊不知物業(yè)管理公司這個(gè)有機(jī)體同人體一樣也需要?jiǎng)谝萁Y(jié)合,如果毫無節(jié)制地拼老本,最終將會(huì)加速公司生命力的衰敗。
日本有位企業(yè)家曾對(duì)經(jīng)銷商們講過:“各位都是認(rèn)真努力的工作者,可是今年的景況顯示,前途黯淡不堪設(shè)想,因此各位都在煩惱,我覺得這是重大的問題:大前年賺錢,前年又賺錢,而去年又賺錢,要是今年再賺錢,那是再好不過的。但是世間之事是不可預(yù)料的。連續(xù)3年都賺錢,又希望第4年再賺錢,哪有這么簡(jiǎn)單的事。連續(xù)賺了3年,假如今年不賺,退還一年的利潤(rùn),還剩下2年賺的嘛。‘尺蠖’就是進(jìn)二寸退一寸的,這是很好的現(xiàn)象。前3年賺錢,而第4年又想再賺,那就好比‘尺蠖’一樣,伸至極限之腿退不回來,只有死亡。那么是死好呢還是退還一年利益而生存好呢當(dāng)然是選擇今年不賺,而期待明年再賺,后年又再賺。……請(qǐng)大家覺悟到‘尺蠖’的精神。這才是應(yīng)有的認(rèn)識(shí)?！?/p>
“尺蠖”能退一進(jìn)二,一個(gè)物業(yè)管理公司也應(yīng)懂得持盈保泰、休生養(yǎng)息、健康生存、長(zhǎng)足發(fā)展的道理。
(二)盈利預(yù)測(cè)
利潤(rùn)是物業(yè)管理公司一定時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)管理的成果。利潤(rùn)總額是指一定時(shí)期內(nèi)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的總數(shù)。
經(jīng)營(yíng)管理利潤(rùn)的計(jì)算公式為
年利潤(rùn)=年收入-年成本-年期間費(fèi)-年稅金
在實(shí)際工作中,可以編制“利潤(rùn)預(yù)測(cè)表(損益表)”
(三)盈利的目標(biāo)管理
公司利潤(rùn)受多因素制約,所以目標(biāo)利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn),要靠公司各部門及全體職工的共同努力和協(xié)調(diào)合作,要靠對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理諸要素的合理配置和科學(xué)管理。對(duì)目標(biāo)利潤(rùn)要進(jìn)行層層分解落實(shí),并采取必要的保證措施。
目標(biāo)利潤(rùn)管理程序一般包括目標(biāo)設(shè)置、目標(biāo)分解、實(shí)施控制、信息處理和獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。
目標(biāo)設(shè)置是按合理、客觀的原則確定目標(biāo)利潤(rùn),并將目標(biāo)利潤(rùn)在盈利計(jì)劃中反映出來,使其成為正式的財(cái)務(wù)目標(biāo)。
目標(biāo)分解是將公司一定時(shí)期的利潤(rùn)作為一個(gè)總目標(biāo),再由總目標(biāo)分解成分目標(biāo),層層展開,形成一個(gè)目標(biāo)網(wǎng)絡(luò)。
實(shí)施控制是根據(jù)既定目標(biāo)將實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過程中的有關(guān)影響因素作為控制點(diǎn),對(duì)每一個(gè)控制點(diǎn)進(jìn)行事前預(yù)測(cè),規(guī)定其具體標(biāo)準(zhǔn),事中進(jìn)行比較分析,發(fā)現(xiàn)偏差,尋找原因,采取補(bǔ)救措施。
信息處理是指信息反饋系統(tǒng),及時(shí)地、準(zhǔn)確地將目標(biāo)實(shí)施情況予以反饋。
獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)是在目標(biāo)執(zhí)行中獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,以確保利潤(rùn)目標(biāo)的不斷優(yōu)化。
(四)盈虧平衡分析
盈虧平衡分析是分析計(jì)算物業(yè)管理公司收入、支出和數(shù)量三者之間的平衡關(guān)系,確定收入等于支出時(shí)盈虧平衡點(diǎn)的一種方法。在盈虧平衡點(diǎn)上,公司既無盈利又無虧損。
1.線性盈虧平衡分析
一般可用圖解法處理。
四、融資決策
物業(yè)管理公司融資活動(dòng)存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)因素,一是可能得不到資金,二是可能得到資金的代價(jià)很高,以至于公司出現(xiàn)入不敷出的困難局面。融資決策正是為了避免上述情況而采取的一種策略。該策略對(duì)正確和有效地融通資金,提高資金使用效益具有非常重要的作用。
(一)公司融資決策的特點(diǎn)
1.綜合性
物業(yè)管理公司需求的流動(dòng)資金,相當(dāng)一部分來自于金融機(jī)構(gòu)的貸款,這就要綜合考慮國(guó)家宏觀金融政策、公司的資金需求、資金融通的風(fēng)險(xiǎn)性和收益性等因素。
2.政策性
物業(yè)管理公司融資決策必然要體現(xiàn)國(guó)家有關(guān)管理經(jīng)濟(jì)和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的方針和政策要求,服從國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略重點(diǎn)和戰(zhàn)略步驟,從而體現(xiàn)較強(qiáng)的政策性。
3.調(diào)節(jié)性
公司融資決策是為了充分利用金融經(jīng)濟(jì)杠桿作用,這就使融資決策具有明顯的調(diào)節(jié)性。
(二)融資決策程序
融資決策
沒有一個(gè)固定的模式,而是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程,根據(jù)具體情況變化而相應(yīng)調(diào)節(jié),但最基本的環(huán)節(jié)有:確立目標(biāo)、擬定方案、選擇方案、實(shí)施方案、反饋調(diào)整。
確立目標(biāo),是指在一定的環(huán)境和條件下,在預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上,制定融資活動(dòng)預(yù)期達(dá)到的結(jié)果。決策目標(biāo),要通過分析和研究各種信息資料,不僅要考慮需要,還要考慮可能,適時(shí)、準(zhǔn)確地作出判斷,要求具體、明確。
擬定方案是融資決策的基礎(chǔ),這個(gè)環(huán)節(jié)主要是尋找危害到?jīng)Q策目標(biāo)的各種可能途徑。在擬定方案時(shí),應(yīng)充分了解決策對(duì)象的情況、性質(zhì)及所處環(huán)境,掌握盡可能多的經(jīng)濟(jì)信息,確保融資方案的可行性。擬定方案一般至少要有兩個(gè),以便進(jìn)行方案分析、比較和選擇。
選擇方案是融資決策的關(guān)鍵。它是根據(jù)融資目標(biāo),對(duì)多個(gè)決策方案全面分析比較,篩選擇優(yōu)。注意的是可以把各個(gè)方案的最佳之處綜合、優(yōu)化為一個(gè)新方案。
實(shí)施方案是制定周密的計(jì)劃和相應(yīng)的措施,以保證融資決策方案的貫徹執(zhí)行。
反饋信息是指融資決策方案在實(shí)施的過程中,對(duì)出現(xiàn)偏離融資決策目標(biāo)的情況需要及時(shí)檢查、反饋,以便適時(shí)調(diào)整融資方案。
(三)融資過程費(fèi)用
物業(yè)管理公司對(duì)融入的資金不僅要支付利息,還要支付融資過程中的各種費(fèi)用。這些費(fèi)用主要有:
(1)中介費(fèi)。一般為融入資金的0.25%~1%,付給金融機(jī)構(gòu)或融資中介機(jī)構(gòu)。
(2)承諾費(fèi)。為融入資金額的1%左右,主要為補(bǔ)貼金融機(jī)構(gòu)籌款開支。
(3)律師費(fèi)。為融入資金額的1%左右,比例浮動(dòng)較大。
(4)評(píng)估費(fèi)。一般為融入資金額的0.5%左右,主要是擔(dān)保物評(píng)估。
(5)罰金。
(6)融資申請(qǐng)過程中的行政辦公費(fèi)等和貸款期結(jié)束時(shí)各金融機(jī)構(gòu)規(guī)定支付的部分費(fèi)用。
(四)簽署融資合同的注意點(diǎn)
物業(yè)管理公司在簽署融資合同時(shí),必須明確的問題和注意事項(xiàng)有:
(1)融資人;
(2)被融資人;
(3)融資的性質(zhì)和用途;
(4)融資金額,包括貨幣種類及其金額;
(5)融資期限;
(6)安全保障;
(7)利率;
(8)付息方式;
(9)還本方式;
(10)各種費(fèi)用規(guī)定;
(11)提前還款處理;
(12)提款方式;
(13)金融機(jī)構(gòu)權(quán)利;
(14)其他重要事項(xiàng),包括融資合同生效等。
五、貸款種類
為了適應(yīng)主動(dòng)式管理,物業(yè)管理公司經(jīng)營(yíng)管理和服務(wù)離不開貸款,本節(jié)簡(jiǎn)要介紹同物業(yè)管理公司相關(guān)的主要貸款種類。
(一)國(guó)內(nèi)貸款
1.流動(dòng)基金貸款
該貸款是對(duì)公司自有流動(dòng)資金不足,金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定比例的資金需要而發(fā)放的貸款。當(dāng)公司自有流動(dòng)資金達(dá)不到全部流動(dòng)資金規(guī)定的比例,金融機(jī)構(gòu)對(duì)暫時(shí)不足部分,可以用發(fā)放流動(dòng)基金貸款加以解決。
流動(dòng)基金貸款額度=上年流動(dòng)資金平均占用額×規(guī)定的自有資金比例-自有和視同自有流動(dòng)資金。
流動(dòng)基金貸款的期限一般為2~3年,也可以一年簽訂一次借款合同。
2.臨時(shí)貸款
該貸款是金融機(jī)構(gòu)對(duì)公司由于季節(jié)性和臨時(shí)性原因引起的資金需要而發(fā)放的貸款。
臨時(shí)貸款期限一般根據(jù)流動(dòng)資金計(jì)劃周轉(zhuǎn)期限而定,但一般不超過6個(gè)月。
3.基本建設(shè)投資貸款
該貸款是金融機(jī)構(gòu)對(duì)公司新建、擴(kuò)建、改建的基本建設(shè)項(xiàng)目所需資金發(fā)放的貸款。貸款對(duì)象是實(shí)行獨(dú)立核算的公司,對(duì)于不實(shí)行獨(dú)立核算但確
有還款能力的公司,金融機(jī)構(gòu)亦可發(fā)放貸款。貸款申請(qǐng)時(shí)必須具有項(xiàng)目建議書、設(shè)計(jì)任務(wù)書和初步設(shè)計(jì)及概算和用于規(guī)定的基建項(xiàng)目。
4.技術(shù)改造貸款
技術(shù)改造貸款是金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的一種主要的固定資金貸款,主要用于支持公司推廣應(yīng)用新成果,降低能源和原材料損耗,開展綜合利用而增加或更新設(shè)備等。
技術(shù)改造貸款實(shí)行逐筆核貸,期限一般為1~5年。
為了用于公司少量更新設(shè)備或技術(shù)改造需要,在技術(shù)改造貸款基礎(chǔ)上擴(kuò)大使用范圍,于是產(chǎn)生另一種叫小額技術(shù)改造設(shè)備貸款,其貸款額度在5萬元以內(nèi),貸款期限一般為一年半左右。
(二)國(guó)際貸款
1.世界銀行貸款
世界銀行是由國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行、國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)和國(guó)際金融公司組成的世界銀行集團(tuán)的簡(jiǎn)稱。我國(guó)是世界銀行的創(chuàng)始國(guó)之一。
1980年5月15日,我國(guó)在世界銀行的合法席位得到恢復(fù)。我國(guó)向世界銀行派有理事和副理事。我國(guó)從1987年起開始向世界銀行借款,主管部門是財(cái)政部,中國(guó)投資銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行、工商銀行、中國(guó)銀行等均經(jīng)辦世界銀行貸款。
國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行重點(diǎn)是向發(fā)展中國(guó)家提供長(zhǎng)期貸款,其中包括我國(guó)的非項(xiàng)目貸款。
國(guó)際開發(fā)協(xié)會(huì)專門從事對(duì)較貧窮的發(fā)展中國(guó)家提供期限長(zhǎng)和無息貸款業(yè)務(wù)。
國(guó)際金融公司負(fù)責(zé)向會(huì)員國(guó)的私人企業(yè)提供貸款或直接投資,其中包括中外合資物業(yè)管理公司。
2.亞洲開發(fā)銀行貸款
亞洲開發(fā)銀行貸款范圍較廣,包括給排水、住宅小區(qū)建設(shè)和管理、衛(wèi)生和人口教育等。我國(guó)于1986年2月17日恢復(fù)在亞洲開發(fā)銀行的合法席位,為亞行第三大認(rèn)股國(guó)。
3.外國(guó)政府貸款
該貸款是一國(guó)政府用其預(yù)算資金向另一國(guó)政府提供的具有雙邊經(jīng)濟(jì)援助性質(zhì)的貸款,條件較優(yōu)惠,利率較低,有的還無息,償還期限長(zhǎng),含有一定寬限期。我國(guó)利用外國(guó)政府貸款的窗口是經(jīng)貿(mào)部,具體組織管理工作由“外國(guó)貸款管理局”負(fù)責(zé)。其中包括對(duì)較大的中外合資物業(yè)管理公司的貸款。
4.國(guó)際商業(yè)銀行貸款
該貸款是一國(guó)借款人為了本國(guó)建設(shè)經(jīng)營(yíng)和管理的需要而在國(guó)際金融市場(chǎng)上向外國(guó)銀行商借的貸款。
國(guó)際商業(yè)銀行一般是指跨國(guó)銀行、多國(guó)銀行和只設(shè)立在本國(guó)而在國(guó)外沒有分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)國(guó)際銀行業(yè)務(wù)的銀行。
