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專項制度管理制度是企業(yè)運營中不可或缺的一環(huán)，它旨在規(guī)范特定業(yè)務領域的運作，確保工作流程的有效執(zhí)行，提高組織效率，降低風險。內容主要包括以下幾個方面：
1. 制度目標：明確制度所針對的業(yè)務領域，設定期望達到的目標。
2. 職責劃分：詳細規(guī)定各部門和個人在該專項制度下的職責和權限。
3. 工作流程：描述業(yè)務處理的具體步驟，包括決策機制、審批流程等。
4. 操作規(guī)范：提供具體的操作指南，包括標準操作程序、質量控制點等。
5. 監(jiān)督與評估：設定監(jiān)督機制，定期進行效果評估，確保制度的有效執(zhí)行。
6. 變更管理：規(guī)定制度修訂、更新的程序和條件。
包括哪些方面
1. 業(yè)務范圍：定義制度覆蓋的業(yè)務范圍，如財務、人力資源、市場營銷等。
2. 規(guī)則制定：明確制度的制定依據(jù)，包括法律法規(guī)、行業(yè)標準、公司政策等。
3. 實施與執(zhí)行：闡述制度的啟動、執(zhí)行、監(jiān)控和調整過程。
4. 培訓與溝通：確保員工理解和遵守制度，通過培訓和內部溝通強化理解。
5. 異常處理：設定異常情況的應對措施，防止問題升級。
6. 法律合規(guī)：確保制度符合相關法律法規(guī)，避免法律風險。
重要性
專項制度管理制度對企業(yè)運營至關重要，主要體現(xiàn)在以下幾點：
1. 提升效率：標準化的工作流程能減少混亂，提高工作效率。
2. 控制風險：明確的職責劃分和操作規(guī)范可以預防錯誤，降低業(yè)務風險。
3. 維護秩序：制度的執(zhí)行保證了企業(yè)內部的穩(wěn)定，減少沖突。
4. 保障質量：通過監(jiān)督和評估，確保服務質量或產品質量的持續(xù)改進。
5. 促進合規(guī)：遵守法律法規(guī)，避免潛在的法律糾紛，維護企業(yè)聲譽。
方案
1. 制度制定：由相關部門負責，結合業(yè)務需求和內外部環(huán)境，制定切實可行的制度。
2. 審核與批準：高層管理者審核制度草案，確保其合法性和可行性。
3. 培訓推廣：組織內部培訓，確保員工了解并理解新制度，必要時進行模擬操作。
4. 執(zhí)行監(jiān)控：設立專門的監(jiān)督機制，定期檢查制度執(zhí)行情況，記錄并解決出現(xiàn)的問題。
5. 反饋與改進：鼓勵員工提供反饋，根據(jù)實際情況適時調整和完善制度。
專項制度管理制度的建立與實施是一個動態(tài)的過程，需要全員參與，持續(xù)優(yōu)化，以適應不斷變化的企業(yè)環(huán)境和業(yè)務需求。只有這樣，才能真正發(fā)揮制度的效能，推動企業(yè)的健康發(fā)展。
專項制度管理制度范文
第1篇 物業(yè)財務收入利潤管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之收入、利潤的管理
1、主營業(yè)務收入是指在物業(yè)管理活動中,為物業(yè)產權人、使用人提供維修、管理和服務等勞務而取得的各項收入,包括物業(yè)管理收入、物業(yè)經(jīng)營收入和物業(yè)大修收入。其它業(yè)務收入是指企業(yè)從事主營業(yè)務之外經(jīng)營活動所取得的各種收入。
2、主營業(yè)務利潤是指主營業(yè)務收入減去主營業(yè)務成本、經(jīng)營費用和營業(yè)稅金及附加后的凈額;其它業(yè)務利潤是指其它業(yè)務收入減去其它業(yè)務支出和其它業(yè)務繳納的稅金及附加后的凈額;營業(yè)利潤是指主營業(yè)務利潤加其它業(yè)務利潤減去管理費用、財務費用后的凈額。
3、利潤總額包括營業(yè)利潤、投資凈收益以及營業(yè)外收支凈額。
4、利潤按照國家規(guī)定做相應的調整后,依法交納所得稅,并按規(guī)定順序進行分配。
第2篇 物業(yè)財務存貨管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之存貨管理制度
1、管理處各項存貨按照取得時的實際成本核算。
2、管理處的存貨按照先進先出法管理。
3、管理處各項存貨的日常核算采用永續(xù)盤存制。
4、管理處應設專人負責存貨的日常管理。
5、管理處應嚴格執(zhí)行收、發(fā)、領、退制度,月末編制存貨盤點表。
6、管理處對于發(fā)生的存貨盤盈、盤虧或毀損,應及時分析原因,上報總部領導進行處理,經(jīng)總部領導批準后計入當期損益。在扣除過失或保險賠償款及殘料價值后,計入有關經(jīng)營費用或管理費用。
7、對于自然災害和其他非常損失,扣除保險賠償款和可收回的殘值的凈損失計入營業(yè)外支出。
8、由于陳舊或處理的存貨,必須寫出書面報告,上報總部領導審批后方可進行有關處理。
9、管理處的低值易耗品應按類別設置明細帳并設專人建立實物臺帳負責管理。管理處的低值易耗品采用一次性攤銷法進行核算。
10、管理處所有存貨應當于年末進行全面清查盤點。
第3篇 物業(yè)財務發(fā)票及收據(jù)管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之發(fā)票及收據(jù)管理制度
1、發(fā)票及收據(jù)管理制度總則:
1.1、財務部應按照《中華人民共和國國發(fā)票管理辦法》及其它有關規(guī)定保管和使用發(fā)票及收據(jù)。
1.2、公司所有發(fā)票、收據(jù)(指有價值的收據(jù))及相關票據(jù)均屬本制度管理的范圍。
1.3、財務部統(tǒng)一負責各種票據(jù)的管理工作。
1.4、各種票據(jù)的種類、使用范圍由公司總部財務部規(guī)定。
2、各種票據(jù)的購買、領用
2.1、屬國家統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)票由公司總部財務部指定專人向有關稅務部門購買。
2.2、各管理處應按照公司總部有關規(guī)定設專人負責領取發(fā)票。管理處財務人員在領用發(fā)票時,應詳細清點數(shù)量、檢查有無印刷錯誤。數(shù)量有誤或印刷有錯誤的應請求更換。
2.3、各種票據(jù)在領用的同時,請求公司總部財務部人員加蓋公司財務章后方可使用。
3、各種票據(jù)的使用規(guī)定:
3.1、財務部應設專人負責發(fā)票、收據(jù)的領用、登記、保管、開啟工作。
3.2、管理處人員在驗收領用的發(fā)票后,應按不同的票據(jù)登記驗收日期、數(shù)量、起止號碼等,并設專人專柜保管。
3.3、財務部應設置各種票據(jù)領用登記簿,凡發(fā)放票據(jù),必須登記領用的日期、數(shù)量、起止號碼等,并由領用人簽收。
3.4、各種票據(jù)應當按照規(guī)定的時限、順序,逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具。
3.5、各種票據(jù)只能按照規(guī)定的范圍進行使用,不得轉借、轉讓、跳號、拆本使用,或開具空白票據(jù)。
3.6、在開具票據(jù)時,必須按真實用途填寫,如為代收款項必須予以注明代收。
3.7、各種票據(jù)需交接使用時,應辦理交接手續(xù),寫明交接時票據(jù)的號碼。接收人在接收各種票據(jù)時,如發(fā)現(xiàn)所交接的票據(jù)存在問題,可拒絕接收,并立即報告財務經(jīng)理。
4、各種票據(jù)的檢查和核銷:
4.1、公司總部財務部有權對各種票據(jù)的使用情況隨時進行檢查。
4.2、使用完的票據(jù)必須立即進行核銷。申請核銷時,應將各種票據(jù)裝訂整齊、加具封皮、寫明管理處名稱、票據(jù)起止號碼及張數(shù)、已開票據(jù)的明細金額及總金額,裝訂人簽字。
4.3、總部財務部在審核管理處票據(jù)的使用情況后,應定期核查管理處的收款情況是否與票據(jù)金額相符。
4.4、各種票據(jù)用畢后,存根應由財務部專人按照國家票據(jù)管理規(guī)定期限保管(必須不低于5年),不得擅自銷毀。
第4篇 物業(yè)財務倉庫管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之倉庫管理制度
1、為了加強、完善倉庫的管理,提高工作效率,嚴格把好每一道關口,使工作更加統(tǒng)一化、程序化、規(guī)范化,特制定公司倉庫管理制度。
2、各管理處要以本單位利益為重,嚴格管理,認真執(zhí)行公司頒布的各項規(guī)章制度及出入庫管理細則。出入庫管理細則如下:
2.1、入庫的管理:
2.1.1、管理處各項經(jīng)批準采購的物資必須辦理入庫手續(xù)。
2.1.2、管理處各項物資在入庫前必須設專人嚴格進行驗
收,貨物的名稱、數(shù)量、型號、質量、價格必須與經(jīng)批準的采購申報表內容相符。嚴禁私自換購物品。對貨物數(shù)量大,且不便全部驗收的物品必須按隨機抽樣法對貨物進行抽驗。
2.1.3、貨物的名稱、型號、數(shù)量、質量、價格不符或審批手續(xù)不全的,倉庫管理員有權拒收入庫。
2.1.4、管理處倉庫管理員對驗收合格的物品應在辦理入庫手續(xù)時,必須簽字,財務部門應將經(jīng)庫管員簽字驗收的入庫單作為依據(jù)之一辦理報銷及入帳。
2.1.5、管理處的入庫單應一式三聯(lián):
第一聯(lián):倉庫存檔,作為收貨的記帳依據(jù);
第二聯(lián):隨同發(fā)票報銷(財務部保存);
第三聯(lián):由采購部門保存。
2.2、出庫的管理:
2.2.1、各管理處所有已辦理入庫的物資在領用時必須辦理領用出庫手續(xù)。
2.2.2、各管理處各部門在領用辦理出庫手續(xù)時,必須提交部門經(jīng)理、物業(yè)經(jīng)理審批后的物品申領
單,倉庫管理員才能辦理相應物資出庫手續(xù)。
2.2.3、倉庫管理員在辦理出庫手續(xù)時,必須認真審核物品申領單的內容及審批是否齊全,按照已審批的物品申領單所列明的材料名稱、品牌、數(shù)量、規(guī)格發(fā)放。經(jīng)涂改的物品申領單無效。
2.2.4、倉庫管理員應根據(jù)物品申領單和實際領用物品填寫出庫單,并由領用人和倉庫管理員簽字。
2.2.5、出庫單應一式三聯(lián):
第一聯(lián):倉庫存檔,作為發(fā)貨的記帳依據(jù);
第二聯(lián):轉交財務部做帳
第三聯(lián):由使用部門保存。
2.2.6、管理員在辦理貨物出庫時,必須堅持按照發(fā)貨程序發(fā)貨:一查庫存量;二先入先出;三當面點清。發(fā)貨后及時登記庫存明細帳。
2.2.7、已領用的物資,凡質量、規(guī)格不符合使用的,應允許使用部門退貨。使用部門應辦理退料銷帳手續(xù):填寫一式三聯(lián)的紅字出庫單,使用方法同出庫單。
2.2.8、凡屬個人領用的工具在辦理出庫手續(xù)時,倉庫管理員必須填寫《個人保管工具清單》,必須詳細寫明工具名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、新舊程度、領用日期、預計歸還日期,并由領用人簽字。
2.2.9、個人領用工具如因正常使用損壞,必須經(jīng)部門經(jīng)理及物業(yè)經(jīng)理批準后,到倉庫辦理以舊換新手續(xù)。由倉庫管理員負責更新《個人保管工具清單》。
3、倉庫管理要嚴格執(zhí)行防火、防水、防盜;定點、定位、定量管理的原則,并且要將普通貨物與危險貨物分開管理。
4、倉庫貨物的擺放必須按品種、規(guī)格、型號分類編碼,要整潔有序,必須保持通道的暢通。
5、倉庫管理員每日必須對庫區(qū)內進行巡視,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報,下班前要切斷電源、鎖好庫門。
6、任何人不得在庫區(qū)內使用明火,無關人員不得在庫區(qū)內長時間滯留。
7、消防器材要定點擺放,并保證使用有效。無火災情況下任何人不得隨意挪動消防器材。
8、所有進出倉庫的貨物,倉庫管理員必須記錄在帳(包括緊急情況下辦理貨物的出入庫),并保證做到帳物相符。
9、倉庫鑰匙應妥善保管,倉庫管理員不得將鑰匙交由其他人自行進入庫房提取貨物。
10、大型工具、設備更換主要部件,必須以舊換新。
11、倉庫管理員對無審批手續(xù)的貨物一律不予辦理出庫手續(xù)。如有緊急情況,需由管理處物業(yè)經(jīng)理批準可暫時外借材料、工具,但事后必須辦理相關手續(xù)。
12、每月倉庫管理員必須定期盤點所有庫管物資,并按照物資類別編制存貨盤點表。
13、每月倉庫管理員必須對管理處的月度采購計劃進行審核,提交意見。
14、倉庫管理員對任何部門、任何人違反倉庫管理制度的行為有權抵制,拒絕發(fā)放相關物資并及時向上級匯報。
15、凡屬代管的有關物資,倉庫管理員均必須辦理相應出入庫手續(xù),并單獨設帳登記并保管。
16、各管理處物業(yè)經(jīng)理必須定期檢查或抽查倉庫的管理。
第5篇 物業(yè)財務財務印鑒管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之財務印鑒管理制度
1、各管理處所有財務印鑒應設專人負責保管(目前財務印鑒統(tǒng)一由物業(yè)公司財務部保管)。
2、各管理處的財務印鑒應按照內部牽制制度分人負責保管(如適用)。
3、各管理處的財務印鑒使用應建立登記制度。
4、各管理處的財務印鑒使用情況應定期編制印鑒使用情況匯總表上報總部備查。
5、負責保管印鑒的專人休假時,所有印鑒必須由財務經(jīng)理負責保管,并且必須辦理交接手續(xù)。
第6篇 物業(yè)財務成本費用管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之成本、費用的管理
1、經(jīng)營成本是指物業(yè)管理企業(yè)在物業(yè)管理活動中,為產權人、使用人提供維修、管理和服務等勞務而發(fā)生的各項實際支出。
2、經(jīng)營成本核算的對象應為:物業(yè)管理成本、物業(yè)經(jīng)營成本、物業(yè)大修成本等。
3、經(jīng)營費用是指企業(yè)在整個經(jīng)營環(huán)節(jié)中發(fā)生的各種費用;管理費用及財務費用是指企業(yè)行政管理部門為管理和組織物業(yè)服務經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用。
4、下列支出不得列入成本、費用:為購置和建造固定資產、購入無形資產和其他資產的支出;對外投資的支出;被沒收的財物;各項罰款、贊助、捐贈支出;以及國家規(guī)定不得列入成本、費用的其它支出。
5、根據(jù)財務預算對成本、費用開支實行嚴格控制,劃清費用界限、開支范圍,按規(guī)定標準和帳務處理原則進行核算。
6、管理處各項費用開支必須取得合法的發(fā)票,不允許以假發(fā)票、空白條作為入帳的依據(jù),杜絕不合理、不合法的費用支出。
7、管理處應嚴格控制費用,嚴禁在使用中假公濟私。
8、凡屬費用開支范圍內開支應按照管理處費用報銷程序執(zhí)行。
9、成本、費用開支標準:
9.1、工資:按管理處工資管理規(guī)定執(zhí)行,并不允許超出管理處年度預算。
9.2、勞動保險費:按山東省勞動統(tǒng)籌部門和管理處有關規(guī)定執(zhí)行。
9.3、交際應酬費:原則為每月不超過人民幣___元,如有特殊情況需超出上述標準的,必須于事前報公司總經(jīng)理批準。
9.4、員工通訊費:管理處物業(yè)經(jīng)理按每人每月人民幣___元標準報銷,超過___元按標準報銷,不足___元按實際發(fā)生金額報銷;其他員工的通訊費用一律不準報銷。
9.5、管理處通訊費:管理處的市話費可憑電話局的話費收據(jù)經(jīng)總部審批后列支入帳;財務部應嚴格審核電話費明細單據(jù),如有信息臺電話費應請求總經(jīng)理查明原因,向責任人收回信息臺電話費。
9.6、市內交通費:原則為每月不超過人民幣___元;物業(yè)管理處員工如遇因公外出必須事先征得物業(yè)經(jīng)理的同意后方可乘出租汽車。
9.7、管理處所有采購支出均應按照集團采購原則集中采購。
9.8、管理處如遇緊急情況需要采購工程材料,必須事先取得物業(yè)經(jīng)理的審批同意后方可自行采購。財務部控制額度為人民幣___元之內。
10、管理處各項預算范圍內開支均需按照公司總部制定的開支審批流程處理。
11、管理處各項預算范圍外開支一律不予審批支付。
第7篇 物業(yè)財務支票管理專項制度之
物業(yè)財務管理專項制度之支票管理制度
2.1、支票受理管理規(guī)定:
2.1.1出納員必須先檢查支票右上方是否有交換號,支票下方印鑒是否清楚、齊全。沒有交換號和印鑒不齊全的支票不能受理。
2.1.2本市支票的有效期為十日,自簽發(fā)之日起至到期日。如遇節(jié)假日(指國務院規(guī)定的統(tǒng)一節(jié)假日)順延一日,支票過期的不予受理。
2.1.3支票字跡涂改、印鑒模糊不清、填寫不齊全的不予受理。
2.1.4支票日期延期的不予受理。
2.1.5借用的支票(支票印鑒與發(fā)票抬頭人不一致的視為借用)不予受理。
2.1.6破損的支票不予受理。
2.1.7支票金額填寫應正確規(guī)范,大小寫金額必須相符。
2.1.8支票起點金額為人民幣100元,人民幣100元以下必須使用現(xiàn)金。
2.2、支票領用管理規(guī)定:
2.2.1、用款人領用支票時,需持批準后的采購申請單或請款單,到物業(yè)公司財務部填寫支票領用單。
2.2.2、財務經(jīng)理再次核對資金、有否重復付款,審核無誤后,由出納將支票的日期、用途、金額填寫齊全、準確后交用款人,并在支票領用登記簿上進行登記,用款人分別在支票存根和支票登記簿上簽字并承擔支票使用責任。
2.2.3、用款人在使用支票時,必須當在發(fā)票上填寫支票號,以便財務人員核對。發(fā)票內容應填寫完整,發(fā)票抬頭應為單位名稱,發(fā)票中購物內容應填寫物品名稱、數(shù)量、單位、單價、總價、大小寫金額相符。如使用一張支票,發(fā)票為若干張時,必須將金額加總,寫在第一張發(fā)票的右上角。
2.2.4、用款人必須在領用支票__日內辦理報帳手續(xù)。
2.2.5、財務人員必須在發(fā)票后加蓋報銷印章,并審核采購物品內容是否與采購申請內容相符,金額是否相符、物品驗收入庫手續(xù)是否齊全后辦理支票核銷手續(xù)。
2.3、取消支票的規(guī)定:
2.3.1、用款人的用款申請經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后,付款金額或收款單位發(fā)生變化、需變更的,必須及時通知總部財務人員辦理原支票請款的作廢,并報總部財務經(jīng)理辦理相應變更手續(xù)。
2.3.2、管理處用款人的用款申請經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后,事情發(fā)生變化不需付款的,必須報告物業(yè)公司財務經(jīng)理辦理原請款單的作廢,并辦理相應的取消支票手續(xù)。
2.4、支票管理的其他有關規(guī)定:
2.1、財務部必須設專人(如出納)簽發(fā)、保管支票。如遇財務出納休假期間,必須由總部財務經(jīng)理負責簽發(fā)、保管支票,雙方必須辦理移交手續(xù)。
2.2、出納員必須分戶保管、登記支票的領用、結存狀況。
2.3、出納不得開具空白支票、空頭支票、遠期支票。支票上必須填寫收款單位、支付日期、用途、限額等。付款完畢,必須及時將支票存根連同發(fā)票或有效原始憑證進行帳務處理。
2.4、出納必須保管好已作廢的支票及空白支票。
2.5、出納必須嚴格執(zhí)行銀行規(guī)定的結算制度,按月與銀行核對往來帳項,月末編制銀行存款余額調節(jié)表,認真核對未達款項,發(fā)現(xiàn)差錯及時更正。
2.6、財務部會計必須復核出納收取的支票,并督促出納員及時送銀行。
第8篇 物業(yè)財務現(xiàn)金管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之現(xiàn)金管理制度
1.1、各管理處必須按照規(guī)定收付現(xiàn)金。
1.2、現(xiàn)金的使用范圍:
1.2.1職工個人的工資、獎金、津貼。
1.2.2個人勞動報酬,包括勞務費、稿費、講課費等。
1.2.3各種社會保險費、福利費。
1.2.4出差人員的差旅費。
1.2.5預收押金的退付。
1.2.6結算起點(人民幣1,000元)以下的零星支出。
1.2.7確定需要現(xiàn)金支付的其它支出。
1.3、現(xiàn)金管理規(guī)定:
1.3.1不準白條抵庫或白條抵帳。
1.3.2不準保留帳外公款。
1.3.3不準從收入款中座支現(xiàn)金。
1.3.4單位之間、部門之間不準互借現(xiàn)金。
1.3.5不準假造用途或用轉帳憑證套取現(xiàn)金。
1.3.6不準利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現(xiàn)金。
1.3.7不準把管理處收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄戶。
1.3.8收入的現(xiàn)金必須當日(最晚于次日)送交銀行。
1.3.9庫存現(xiàn)金不得超過批準的限額。
1.3.10現(xiàn)金必須當日清查盤點,月末編制現(xiàn)金盤點表。
1.4、現(xiàn)金預支規(guī)定:
1.1現(xiàn)金預支,必須填寫現(xiàn)金預支單,寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預計歸還日期。
1.2現(xiàn)金預支單經(jīng)由各管理處物業(yè)經(jīng)理批準后上報物業(yè)公司總部,總部將根據(jù)各項付款申請的款項性質,由總部各相關經(jīng)理審批,再由總部財務經(jīng)理審批后上報物業(yè)公司總經(jīng)理審批后方可借出。
1.3由物業(yè)公司出納將款項預支給借款人,雙方必須當面點清款項并簽字。
1.4借款人的借款必須按規(guī)定用途使用,按期歸還,不得挪用。
1.5預支期限一般不得超過三日(差旅費除外),由出納員負責督促歸還。
1.6現(xiàn)金的預支必須為緊急采購支出或公司安排的員工出差、培訓學習等支出,其余開支一律不予借款。
1.7現(xiàn)金預支單在借款人歸還借款后作為報銷的附件,不得撕毀或退還給借款人。
1.8借款人在上次借款尚未歸還時,財務人員有權拒絕再次予以預支。
1.1.9濟南市項目可申請3000元備用金,外地項目可申請5000元用金,以便各管理處運營使用。該筆款項應設專人保管。
1.5、現(xiàn)金報銷規(guī)定:
1.5.1現(xiàn)金報銷,必須由申請報銷人填寫支出憑單,金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多(如市內交通費)還必須填寫報銷明細表,寫明具體的時間、地點、事由及詳情、金額、附件單據(jù)張數(shù),以供財務人員審核。
1.5.2報銷人將填寫完整的支出憑單、報銷明細表報管理處物業(yè)經(jīng)理審核。
1.5.3報銷人將經(jīng)物業(yè)經(jīng)理審批后的支出憑單、報銷明細表報總部各相關經(jīng)理后報總部財務經(jīng)理審核。
1.5.4財務經(jīng)理審批支出憑單并簽字后交物業(yè)公司總經(jīng)理審批。
1.5.5物業(yè)公司總經(jīng)理審批后退回總部財務出納。
1.5.6財務出納將各管理處需報銷的支出憑單金額再次審核無誤、審批手續(xù)齊全后方可據(jù)以付款報銷并入帳。
1.5.7濟南市項目可三天報送總部一次,外地項目可一周報送總部一次。緊急情況可隨時報送。
1.6、現(xiàn)金管理其它規(guī)定:
1.6.1大額現(xiàn)金的存取業(yè)務必須由總經(jīng)理安排專人(如內保)及專車(或乘座出租車)護送。
1.6.2管理處所有現(xiàn)金必須存入專人負責的保險柜保管并由專人負責保管保險柜鑰匙。如遇財務出納休假期間,應由總部財務經(jīng)理負責保管保險柜鑰匙。
1.6.3收取的各項押金、預收管理費等款項必須存入開設的押金、預收款專戶。
1.6.4退付的各項押金必須從專戶提取,按照《退還押金流程》經(jīng)審批后退付。
1.6.5各管理處應在日常備用金使用到庫存限額的一半時向總部申報、審批,請求提取備用金。
1.6.6所有現(xiàn)金的收、付必須由財務部門設專人(如出納)進行處理。其他人在未得到有關授權的情況下,不得擅自收付現(xiàn)金。
1.6.7在管理處現(xiàn)金的收付各項工作中,如根據(jù)工作需要必須辦理移交或轉移的情況下,必須要對所移交或轉移的現(xiàn)金加封,并加蓋經(jīng)受人簽章,方可辦理有關手續(xù)。
第9篇 物業(yè)財務債權債務的管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之債權、債務的管理
3.1、各管理處的各項債權、債務應按照應收、應付單位設置明細帳,按照會計權責發(fā)生制原則進行明細核算。
3.2、財務部應定期(按月)編制應收帳款、其他應收款、應付帳款、其他應付款、預收帳款等科目的余額表,及時與各往來單位對帳。
3.3、財務部應定期(按月)編制各項應收款帳齡分析表,及時清理債權、債務。
3.4、財務部應協(xié)助其他部門嚴格按照《處理欠繳管理費程序》及時催收各項欠費,以減少壞帳損失。
3.5、財務部對確屬無法收回的各項應收款項應查明原因,追究責任,并按規(guī)定的程序報批后方可進行相應的帳務處理。
3.6、財務部尤其應加強對應收各項費用的管理,應每月按時準確計算應收物業(yè)管理費、代收水費、天然氣費等各項費用,并發(fā)放帳單,催收各項費用;對租戶的各項欠費,應嚴格按照《催繳管理費流程》及時催收,避免造成長期欠費。
3.7、財務部在收費工作中,應搜集、整理以下資料:
3.7.1、所有租戶的編號及實測面積;
3.7.2、每個租戶的管理費起計日期;
3.7.3、各單元每月應付各項費用的金額;
3.7.4、各租戶的資料,如姓名、聯(lián)絡地址、電話、所擁有單元號;
3.7.6、各租戶的各月繳費情況及欠費金額;
3.7.7對各欠費租戶的滯納金的起計日期,應收取的滯納金金額;3.7.8、各租戶應繳納的各項費用的收費標準。
第10篇 物業(yè)財務預算管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之預算管理制度
1、各管理處必須按照管理年度編制管理預算。
2、各管理處必須按照公司總部財務部編制的《財務預算格式》編制年度預算。
3、各管理處管理預算的編制周期應與實質管理周期同步。
4、各管理處的管理預算需提前兩個月編制,以便公司總部審核、修改后審批。
5、各管理處應嚴格按照經(jīng)審批后的預算執(zhí)行,凡預算范圍內開支,均應按照付款審批流程經(jīng)審批后付款;凡預算外開支,一律不予審批。
6、每月編制各管理處的損益表中均必須有當月收支數(shù)字與當月預算數(shù)字的比較,實際與預算數(shù)字差額比例超過5%的項目應專門分析差異原因。
第11篇 物業(yè)財務固定資產管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之固定資產管理制度
1、固定資產是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、設備、工具等。不屬于經(jīng)營主要設備的物品,單位價值在人民幣2,000元以上,使用年限超過兩年的也應作為固定資產進行核算管理。
2、固定資產以購買時的價值計價核算。
3、固定資產折舊采用平均年限法,固定資產的預計殘值為固定資產原值的10%,固定資產的使用年限按照物業(yè)管理企業(yè)固定資產的分類和使用年限的有關規(guī)定執(zhí)行。
4、固定資產折舊從投入使用月份的次月起按月計提,停用固定資產,自停用月份的次月起,停止計提折舊,固定資產折舊提足后可繼續(xù)使用的,不再計提,提前報廢的不補提折舊。
5、發(fā)生的固定資產修理費用應當計入當期成本費用,修理費用應盡量不分攤,如數(shù)額較大的經(jīng)總部批準可分期攤入成本費用。
6、根據(jù)價值與實物相結合,使用與保管相結合的原則,確定固定資產的分級歸口管理,建立固定資產卡片,年末對固定資產進行清查盤點并編制固定資產盤點表,以保證帳帳相符,帳卡相符,帳實相符。
7、固定資產的采購由財務經(jīng)理及物業(yè)公司總經(jīng)理審核,不允許超出年度管理預算。.
8、固定資產的采購經(jīng)公司總部領導批準后,由公司總部集團采購負責通過招投標的方式最終確定中標的供應商,并安排送貨。
9、管理處對收到的固定資產應辦理驗收入庫手續(xù)。
10、管理處有關部門在領用固定資產時必須辦理出庫領用手續(xù),按照有關規(guī)定保管使用。
11、固定資產的調出、變賣和因失去使用價值需要報廢時,必須經(jīng)專人檢驗,確認必須需要報廢后,連同需報廢的固定資產相片、報廢申請表及書面報告報送公司總部,經(jīng)總部有關領導批準后方可進行有關處理。
12、凡屬人為原因造成固定資產報廢或損壞,必須上報總部領導處理并追究責任人的責任進行相應處罰。
13、各管理處物業(yè)經(jīng)理有權調劑各部門固定資產的使用,各部門之間調劑固定資產時,必須報總部財務部進行相關帳務調整。
14、各管理處保管、使用的固定資產,不得擅自出租、出借、出售、轉移、投資、抵押等。
15、任何違反固定資產管理制度的有關行為均將受到相應的處罰。
第12篇 物業(yè)財務財務檔案管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之財務檔案管理
1、會計檔案是指會計憑證、會計帳簿和財務報告等會計核算專業(yè)材料,是記錄和反映單位經(jīng)濟業(yè)務的重要史料和證據(jù)。具體包括:
1.1會計憑證類:原始憑證,記帳憑證,匯總憑證,其他會計憑證。
1.2會計帳簿類:總帳,明細帳,日記帳,固定資產卡片,輔助帳簿,其他會計帳簿。
1.3財務報告類:月度、季度、年度財務報告,包括會計報表、附表、附注及文字說明,其他財務報告。
1.4其他類:銀行存款余額調節(jié)表,銀行對帳單,其他應當保存的會計核算專業(yè)資料,會計檔案移交清冊,會計檔案保管清冊,會計檔案銷毀清冊。
2、管理處每年形成的會計檔案,必須由財務部按照歸檔的要求,負責整理立卷,裝訂成冊,編制會計檔案保管清冊。
3、財務出納人員不得兼管會計檔案。
4、各管理處的會計檔案不得借出。如有特殊需要,需經(jīng)公司總部有關領導批準,可以提供查閱或者復制,并必須辦理登記手續(xù)。查閱或者復制會計檔案的人員,嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。
5、財務部必須建立健全會計檔案查閱、復制登記制度。
6、會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5類。會計檔案的保管期限,從會計年度終了后的第一天算起。各管理處的會計檔案按照《會計檔案保管期限表》的規(guī)定期限保管。
7、會計檔案的銷毀按照有關規(guī)定執(zhí)行。
8、保管期滿但未結清的債權、債務原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證,不得銷毀,必須單獨抽出立卷,保管到未了事項完結時為止。單獨抽出立卷的會計檔案,必須在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。
9、采用電子計算機進行會計核算的,必須保存打印出的紙質會計檔案。
第13篇 物業(yè)財務合同管理專項制度
物業(yè)財務管理專項制度之合同管理制度
1、物業(yè)公司應當設專人負責有關合同的審批、登記、保管。
2、外判合同應當執(zhí)行公司總部頒布的各種合同的標準版本。合同中必備之基本條款及注意事項規(guī)定如下:
2.1合同(協(xié)議)中的我方均為山東世貿中心物業(yè)公司,并需加蓋我司公章,而不得以管理處名義簽署。
2.2合同(協(xié)議)中應詳細寫明服務地點。
2.3應注明合同(協(xié)議)的有效期限。
2.4在合同(協(xié)議)的變更、解除條款中,應備以下兩個條款:
2.1、在本合同(協(xié)議)有效期內,如遇甲方(即山東世貿中心物業(yè)公司)的《物業(yè)管理合同》終止,本合同(協(xié)議)自動終止,甲方不負賠償責任。
2.2、在本合同(協(xié)議)有效期內,甲乙雙方均有權提前解除合同,唯需提前一個月以書面形式通知對方,可不負賠償責任。
2.5合同(協(xié)議)中應具備以下條款:
2.5.1如乙方(即外判商)的工作未達到雙方約定的標準(或國家有關標準),甲方應書面通知要求乙方限期整改,如整改后仍未能達到標準,甲方有權扣除月服務費的%,直至提前終止合同(協(xié)議),甲方不負賠償責任。
2.5.2乙方(即外判商)應購買第三者保險萬,勞動保險萬(保險金額要根據(jù)合同總價款來決定:合同總價款在10萬元以下的,保險金額應為20萬;合同總價款在10萬-50萬,保險金額應為50萬;合同金額在50萬-100萬,保險金額應為100萬。)如因乙方失誤而造成甲方、第三者或乙方工作人員的人身傷害及所有財產損失,由乙方承擔全部責任。
2.6簽約雙方除在落款處蓋章外,還須在合同正本的右側頁邊處加蓋騎縫章。
3、所有合同必須按照公司制定的《合同審批流程》進行審批。
4、所有合同必須經(jīng)審批后加蓋公司公章后方可生效。
5、各管理處的外判合同正本統(tǒng)一由公司總部財務部保管,各管理處保管合同復印件。
6、各管理處的外判合同均應由財務人員計算印花稅金額、辦理有關請款手續(xù)、貼花完稅,并納稅申報。
