酒店出納管理制度

本酒店出納管理制度旨在規(guī)范財務運作，確保資金安全，提高財務管理效率。其主要內容包括出納職責、資金管理、票據(jù)管理、內部控制和審計監(jiān)督。

包括哪些方面

1. 出納職責：明確出納人員的工作范圍，包括日常現(xiàn)金收支、銀行存款管理、會計憑證整理等。

2. 資金管理：規(guī)定資金的收付流程，如現(xiàn)金保管、銀行存款的劃撥及核對，以及備用金的管理。

3. 票據(jù)管理：涉及發(fā)票、收據(jù)的開具、審核、保管，以及與之相關的財務記錄。

4. 內部控制：設立內部審計機制，防止財務舞弊，確保財務信息的真實性和完整性。

5. 審計監(jiān)督：定期進行財務審計，對出納工作進行評估，提出改進建議。

重要性

酒店出納管理制度的重要性不言而喻。它不僅是保障酒店資金安全的基石，也是提升財務管理效能的關鍵。通過制度化管理，可以防止資金濫用、錯漏，有效規(guī)避財務風險，同時也有利于提高酒店的整體運營效率。

方案

1. 設定詳細的操作流程：制定明確的現(xiàn)金收付、銀行轉賬等操作規(guī)程，確保出納工作的標準化。

2. 強化培訓：定期對出納人員進行財務法規(guī)、操作流程的培訓，提升其專業(yè)能力。

3. 實施雙人復核：實行收付款的雙人復核制度，降低錯誤發(fā)生率。

4. 建立嚴格的票據(jù)審核制度：所有票據(jù)必須經過審批，防止虛假報銷。

5. 加強內部審計：設立獨立的內部審計部門，定期進行財務檢查，確保制度執(zhí)行到位。

6. 制定應急計劃：面對突發(fā)情況，如現(xiàn)金短缺或異常支出，應有應對預案，保證業(yè)務正常運行。

7. 激勵與約束并重：通過績效考核，激勵出納人員遵守制度，同時對違規(guī)行為進行嚴厲懲處。

通過上述方案，我們旨在構建一個嚴謹、高效且透明的酒店出納管理體系，為酒店的穩(wěn)定發(fā)展提供堅實的財務基礎。

酒店出納管理制度范文

第1篇 酒店出納崗位職責管理標準

酒店出納崗位職責及管理標準

嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度及酒店財務規(guī)定,根據(jù)主管會計審核后的收付款記賬憑證,重點復核原始憑證的數(shù)量,金額是否與記賬憑證相符,無誤后辦理收付款項,并在原始憑證上加蓋收、付戳記。

庫存現(xiàn)金不得超過當天的日常營業(yè)及報銷限額,超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行,不能以白條抵充現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。

根據(jù)款項內容及時填制各種匯款單,要填寫準確無誤及時傳遞。

隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行,不得透支現(xiàn)金,每周一報送一周的資金動態(tài)情況表按戶名、賬號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進行填報并呈公司總經理。

負責簽發(fā)轉賬支票、建立支票領用登記手續(xù)、及時清理注銷,使用的支票必須寫明收款單位,名稱、賬號、金額、用途,對于填寫錯誤的支票必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存,按規(guī)定繳銷。

不準擅自外借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算及簽發(fā)空頭支票。

登記現(xiàn)金和銀行存款需日記賬。

根據(jù)付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,并結出余額。現(xiàn)金的賬面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符,并接受監(jiān)督和檢查。

現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月與總賬核對,保證賬賬相符。

銀行存款每月與銀行對賬單核對,并編制銀行存款余額調整表。

要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人,做好崗位安全保衛(wèi)工作。

保管有關印章,空白收據(jù)和空白支票,不得遺失。

會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件,工資表等,并負責記賬憑證附件有效完整。

負責審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。

嚴守財務保密制度,杜絕一切與財務不相符的不良行為。

完成酒店及部門主管訂時交辦的各項任務。