本銷售結(jié)算管理制度旨在規(guī)范公司銷售業(yè)務的結(jié)算流程，確保資金的安全與高效運作，提升整體運營效率。主要內(nèi)容包括以下幾個方面：
1. 銷售合同管理：明確銷售合同的簽訂、審核及存檔規(guī)定。
2. 結(jié)算流程規(guī)定：詳細描述從銷售訂單到款項收取的整個流程。
3. 財務核對與確認：規(guī)定財務部門在結(jié)算過程中的職責與操作步驟。
4. 應收賬款管理：設定應收賬款的跟蹤、催收及壞賬處理規(guī)則。
5. 銷售數(shù)據(jù)分析：確立銷售數(shù)據(jù)的收集、分析與報告機制。
6. 內(nèi)部控制與審計：設立內(nèi)部控制制度，定期進行內(nèi)部審計。
包括哪些方面
1. 合同條款：規(guī)定銷售合同中必須包含的價格、付款條件、交貨期限等關(guān)鍵要素。
2. 結(jié)算操作：涵蓋銷售訂單確認、發(fā)貨通知、發(fā)票開具、收款確認等環(huán)節(jié)的操作細則。
3. 財務監(jiān)控：強調(diào)財務部門對銷售數(shù)據(jù)的核實、賬目記錄及異常情況的處理。
4. 催收策略：制定針對逾期未付客戶的催收計劃及應對措施。
5. 數(shù)據(jù)分析工具：選擇適用的數(shù)據(jù)分析工具，以支持銷售決策。
6. 內(nèi)部審計頻率：設定內(nèi)部審計的時間間隔，確保銷售結(jié)算流程的合規(guī)性。
重要性
銷售結(jié)算管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1. 風險防控：通過規(guī)范化的流程，降低銷售過程中的資金風險。
2. 提升效率：明確職責分工，優(yōu)化流程，提高結(jié)算效率。
3. 保障利潤：有效管理應收賬款，減少壞賬損失，保障公司利潤。
4. 支持決策：準確的銷售數(shù)據(jù)為管理層提供決策依據(jù)。
5. 符合法規(guī)：確保銷售結(jié)算活動符合相關(guān)法律法規(guī)要求。
方案
1. 制定詳盡的銷售合同模板，規(guī)范合同簽訂過程，確保合同條款的合法性。
2. 實施電子化結(jié)算系統(tǒng)，自動化處理訂單、發(fā)貨、發(fā)票等環(huán)節(jié)，減少人為錯誤。
3. 設立應收賬款專員，定期與客戶溝通，及時跟進款項回收情況。
4. 建立催收小組，制定個性化催收策略，針對不同情況進行有效處理。
5. 定期進行銷售數(shù)據(jù)分析，識別銷售趨勢，優(yōu)化產(chǎn)品組合和定價策略。
6. 每季度進行一次內(nèi)部審計，評估銷售結(jié)算流程的執(zhí)行效果，及時調(diào)整和完善。
本制度旨在通過強化銷售結(jié)算的規(guī)范化管理，促進公司的健康發(fā)展。各部門需嚴格執(zhí)行，確保銷售結(jié)算工作的順利進行，共同維護公司的經(jīng)濟利益。
銷售結(jié)算管理制度范圍范文
第1篇 石油銷售公司銷售結(jié)算管理辦法
石油銷售公司銷售結(jié)算管理辦法(暫行)
第一章總則
第一條為加強石油銷售公司(以下簡稱hb公司或公司)銷售結(jié)算管理,規(guī)范銷售結(jié)算工作程序,特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司對客戶的銷售結(jié)算,結(jié)算的產(chǎn)品為公司銷售的所有化工產(chǎn)品。
第三條所有銷售客戶,應堅持款到發(fā)貨的原則,確保回款資金安全。
第二章組織機構(gòu)及職責
第四條產(chǎn)品經(jīng)銷公司銷售服務中心(以下簡稱銷售服務中心)、公司銷售部、財務部負責公司產(chǎn)品銷售結(jié)算工作。
(一)銷售服務中心負責營業(yè)室核算產(chǎn)品銷售結(jié)算,其主要職責是:
1.收集銷售原始單據(jù),編制銷售日銷售臺帳、日報表、周報表、月報表和結(jié)算表;
2.與公司財務部、客戶核對銷售結(jié)算表。
(二)銷售部負責貨物結(jié)算,其主要職責是:
1.收集銷售原始單據(jù),編制銷售日銷售臺帳、日報表、周報表、月報表和結(jié)算表;
2.與財務部和客戶核對銷售結(jié)算表。
(三)財務部負責監(jiān)督審核結(jié)算表和貨款結(jié)算,其主要職責是:
1.銷售貨款的結(jié)算;
2.監(jiān)督銷售價格執(zhí)行過程;
3.督促銷售資金回籠及銷售出貨和資金回收情況的統(tǒng)計、分析與報表報送。
第三章結(jié)算工作程序
第五條銷售結(jié)算的工作程序:
(一)駐廠辦每日歸集業(yè)務單據(jù),編制銷售日臺賬、銷售日報,定期根據(jù)銷售日報分核算主體編制銷售結(jié)算表,提交銷售服務中心業(yè)務、財務審核,并與公司財務部進行核對。
經(jīng)審核無誤后與客戶進行核對,客戶簽字確認。
(二)物流管理部物流倉儲管理人員依據(jù)中央倉發(fā)貨記錄,編制中央倉銷售結(jié)算表,提交銷售部經(jīng)理、財務部經(jīng)理審核。
經(jīng)審核無誤后與客戶核對,客戶簽字確認。
(三)銷售結(jié)算表經(jīng)核對無誤后,為客戶開具發(fā)票和發(fā)票簽收單,延安銷售服務中心本部出納開具延安營業(yè)室客戶發(fā)票和發(fā)票簽收單,公司本部財務部開具公司核算客戶的發(fā)票和發(fā)票簽收單。
(四)客戶收到發(fā)票后,在發(fā)票簽收單上簽字,并回傳至相關(guān)單位。
第四章銷售貨款管理
第六條財務部、銷售服務中心收到客戶貨款后,應按不同的收款方式及時辦理入賬。
(一)匯款結(jié)算:及時查詢客戶匯款到賬情況,確認款項到賬后作收款處理,并向銷售部開具到賬通知單。銷售部收到到賬通知單后,判斷銷售方式:對于廠前銷售,銷售部開具日銷售計劃表,經(jīng)銷售部經(jīng)理審核后,發(fā)送至銷售服務中心駐廠辦;對于中央倉銷售,銷售部開具客戶收貨通知單,經(jīng)財務部審核和相關(guān)人員簽字后發(fā)送至中央倉。
(二)對每筆款項應及時跟蹤其進賬情況,并到銀行索取進賬單,每日盤點貨款現(xiàn)金,每月定期核對客戶余額,如有不符及時查找原因。
第七條貨款退款的處理:
(一)客戶與公司終止業(yè)務后,需提出退款申請。退款申請務必包括:退款企業(yè)全稱、退款原因、業(yè)務所涉及的產(chǎn)品、退款日期、退款金額(以阿拉伯數(shù)字和大寫漢字明確標示金額)、退款企業(yè)開戶行、戶名和帳號(務必為退款企業(yè)所屬賬戶)。同時,退款申請務必加蓋退款企業(yè)財務章、法人章和公章,并提供經(jīng)辦人身份證復印件。
(二)負責該產(chǎn)品的業(yè)務員收到客戶提交的退款申請后,首先確認該退款涉及的銷售業(yè)務是否已經(jīng)終止,其次核對該客戶業(yè)務余額,核對無誤后填寫退款通知單并簽字。業(yè)務人員將客戶退款申請和退款通知單提交財務部銷售會計核對金額無誤后,由銷售會計簽字說明。
(三)銷售會計簽字說明后,由業(yè)務員依次提交銷售部經(jīng)理(駐廠辦由業(yè)務副主任審核)審核,財務部經(jīng)理審核,業(yè)務主管領(lǐng)導審核,財務主管領(lǐng)導審核,總經(jīng)理審批。
(四)總經(jīng)理審批通過后,由財務部與集團財務中心申請退款。
(五)月末財務部銷售會計將本月所有客戶退款明細表提交至銷售部,由銷售部通知各業(yè)務員核對退款情況。
第五章銷售發(fā)票管理
第八條銷售服務中心、財務部必須指定專人負責購買、開具和保管銷售發(fā)票,并對發(fā)票的安全性負責。開具增值稅專用發(fā)票的客戶必須提供加蓋購貨單位公司的一般納稅人的稅務登記證副本復印件。
第九條所有發(fā)票領(lǐng)取必須詳細登記領(lǐng)取時間、單位、發(fā)票號碼、金額、領(lǐng)取人并簽收。對發(fā)票的領(lǐng)用結(jié)存情況需進行及時準確的統(tǒng)計,按時交稅務局審核。
第六章附則
第十條本辦法由銷售部和財務部負責解釋和修訂。
第十一條本辦法未盡事宜,按國家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十二條本辦法自頒發(fā)之日起施行。
