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中小公司的管理制度是企業(yè)運營的基石，它旨在規(guī)范員工行為，明確職責分工，提升工作效率，保障企業(yè)目標的實現(xiàn)。管理制度通過設定規(guī)則和流程，確保公司的決策得以有效執(zhí)行，同時也為員工提供了清晰的工作指南，減少誤解和沖突，促進團隊協(xié)作。
包括哪些方面
一套完整的中小公司管理制度通常涵蓋以下幾個關鍵領域：
1. 組織架構(gòu)：定義公司的部門設置、職務職責，明確管理層次和匯報路徑。
2. 人力資源：包括招聘、培訓、績效評估、薪酬福利等方面，確保人才引進和激勵機制的公平合理。
3. 財務管理：規(guī)定財務審批流程、預算制定、成本控制等，保證資金的合理使用。
4. 生產(chǎn)運營：規(guī)范生產(chǎn)流程、質(zhì)量控制、設備維護，確保生產(chǎn)活動的順利進行。
5. 市場營銷：指導市場調(diào)研、產(chǎn)品推廣、銷售策略，促進業(yè)務發(fā)展。
6. 法規(guī)遵從：確保公司的各項活動符合法律法規(guī)，降低法律風險。
7. 內(nèi)部控制：建立審計、風險管理等機制，防止內(nèi)部舞弊，保障企業(yè)資產(chǎn)安全。
重要性
1. 提升效率：明確的制度能減少決策時間，提高執(zhí)行速度，使公司運作更加順暢。
2. 維護秩序：通過規(guī)范員工行為，避免混亂，維護良好的工作環(huán)境。
3. 風險防控：有效的管理制度能預防潛在問題，減少因人為失誤導致的損失。
4. 塑造文化：制度體現(xiàn)公司的價值觀，有助于塑造積極的企業(yè)文化，增強員工歸屬感。
5. 吸引投資：完善的管理制度是企業(yè)對外展示穩(wěn)定性和專業(yè)性的窗口，有利于吸引投資者。
方案
1. 制度建設：根據(jù)公司實際情況，制定切合實際、操作性強的管理制度，確保其落地執(zhí)行。
2. 定期審查：每年至少進行一次全面的制度審查，更新不符合實際的部分，保持制度的時效性。
3. 培訓與溝通：定期組織制度培訓，確保員工理解并遵守，同時鼓勵反饋，改進不足。
4. 執(zhí)行監(jiān)督：設立專門的監(jiān)督機制，確保制度執(zhí)行不打折，對違反制度的行為及時糾正。
5. 激勵與懲罰：結(jié)合績效考核，設立獎勵和懲罰措施，鼓勵員工遵守制度，形成良好工作習慣。
中小公司的管理制度是企業(yè)健康發(fā)展的關鍵，它需要不斷調(diào)整和完善，以適應公司的發(fā)展和市場變化。只有這樣，公司才能在激烈的競爭中立于不敗之地，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
中小公司管理制度匯總范文
第1篇 中小公司管理規(guī)定
第一部分 理念與原則
略
第二部分 辦公制度
一.作息時間
1.在你精力充沛的上午9:00~12:30是你干重要事務的時刻,務必不要遲到。
2.12:30~13:30是小憩時間。
3.一陣輕松之后,13:30~18:00,則是你繼續(xù)動作事務的時候。
4.公司實行五天工作制,即每星期一至星期五,原則上星期六、星期日不上班,如果你手上的工作需要你加班,請你一定作好記錄。
5.按《勞動法》有關規(guī)定,每周工作40小時。
二.著裝禮儀
(1)衣著
1.大方莊重的著裝,可以顯示公司的專業(yè)素質(zhì)和個人的精神壯態(tài),因此,你的著裝并不僅僅是自已的愛好,你需要了解公司的著裝原則,男士的高雅精明之形象,應為:淺色襯衣+正式西裝+深色皮鞋你當然不必是名牌,但要記住“衣裝可顯素質(zhì)與氣質(zhì)的真理”,包裝好自已,有行頭衣裝,也是專業(yè)之需。
在周一至周六的工作時間,你應該:衣著規(guī)范,一絲不茍 切忌著花哨,無領丶無袖裝 不得著短褲子涼鞋
2.女士的優(yōu)雅形象,多靠自已選擇,雖然公司不規(guī)定職業(yè)裝束,但應以職業(yè)套裝的風格來選擇,不可穿著過分時裝化,透明化和奇異化。
淡雅地體現(xiàn)自然氣質(zhì)+商業(yè)服務的裝扮,是對客戶和他人的尊重畢竟,我們是專業(yè)工作者,而非模特。
在周一至周五的時間請不要穿無袖衣裙,超短裙,露背裝和時裝拖鞋。
自然丶得體的面容淡妝對女士是需要的,它卻是一種職業(yè)要求,也是女性的力量。
3.你的頭發(fā)最好不要奇特,能顯示你的精神與朝氣即可,但男士最好不要染黃發(fā),有胡須的話,最好每天清除一下“雜草”,但仍然不要奇異過份。
(2)電話要求:電話鈴聲響過第三遍,必須有人接聽,接電話時,請首先說“您好,上海宏大”,然后再禮貌訊問與解答: “請問,您找誰” “好的,請等等” “您看這樣好嗎” 若對方找的人不在或出差,則請說明事由,記下備忘。
不要忘了:接電話要記下對方的電話,傳真,姓氏,公司,以便聯(lián)系。
(3)接待要求:對待客人(客戶或企業(yè)關系者)均應保持和藹態(tài)度。
微笑,是員工最起碼應有的表情,不宜使客人久等,無論當時能否解決,均應問清何人何事,并迅速作出高效率處理,給客人留下良好印象。
三.辦公用品使用制度
1. 保持電腦使用順暢,工作會輕松許多,因此要經(jīng)常抽空整理電腦.
1).所有文件都要做出檔案登記,以備他人查找;
2).已完成的文件,要及時復制mo交由專人管理。
2.公司的長途電話,原則上只能作聯(lián)絡公務,如你因私事需要使用長途電話,應向公司行政申請并進行登記,公司將根據(jù)電話結(jié)算清單,在你的工資中扣除.
3.所有的辦公用品,都由公司統(tǒng)一購買,統(tǒng)一領用登記,如你因特殊情況需要購買辦公用品,一定要事先提出申請,否則不予報銷.
4.如果你損壞了辦公設備(包括電腦,打印機,掃描儀,辦公桌椅等),請你負責修理或酌情予以賠償.
四.資料管理制度
1.如你需要借閱設計資料,請于當日下班前歸還原位,為了工作方便,一定不要將資料借回家中及帶出公司.
2.設計資料需要裁頁,或需要帶出公司,請事先征得總監(jiān)或行政主管的同意,并做出登記。
3.公司的其他書籍(非設計類),由行政部門統(tǒng)一管理,若需借閱,請你辦理登記手續(xù),并在借閱期間保持書籍完整,按時歸還。
客戶資料,是公司的機密文件。
你只能查閱你工作范圍內(nèi)的資料,查閱時,請履行登記手續(xù),于當日歸還,并不得帶出公司。
第三部分 人事制度
一.公司架構(gòu)
1.公司性質(zhì)
待定...
2.公司人員架構(gòu)
待定...
二. 薪酬
1.發(fā)薪方式
員工之每月薪金以翌月十日作為發(fā)薪日,由銀行轉(zhuǎn)帳存入員工帳戶或以其他方式發(fā)放,如遇上假期或休假,則提前一天。
2.薪酬調(diào)整
2.1試用期滿,若員工表現(xiàn)良好,可獲簽定正式聘用合同,員工之基本工資將獲調(diào)整.
2.2調(diào)整薪酬將透過工作表現(xiàn)評核報告,評估員工在過往一段時間內(nèi)之工作表現(xiàn),以作相應調(diào)整.然而調(diào)整與否,全由公司決定。
1.基本工資
正式員工及試用員工之基本工資以月薪計算。
2.各項津貼
4.1崗位津貼
崗位津貼是根據(jù)員工所從事職務的性質(zhì)、技術(shù)要求、工作時間、責任輕重等而確定,不同職位的員工獲得不同數(shù)額的職位津貼。
4.2生活津貼
不同職級的員工獲得不同數(shù)額的生活津貼,各項國家規(guī)定之補貼均在內(nèi)包干。
4.3每月之崗位/生活津貼與基本工資一并發(fā)放。
三.福利
1.社會保險
按照國家規(guī)定,員工試用期滿后,員工個人檔案應統(tǒng)一轉(zhuǎn)由公司托管,公司將為員工辦理相關社會保險,公司和員工將各自承擔有關社會保險基金的費用:_養(yǎng)老保險基金+失業(yè)保險基金
2.午餐
公司將按每人五元的標準為上班員工訂購午餐,公司承擔5元,因故當日不在公司進餐者此條不適用。
3.年假
3.1公司根據(jù)員工工作年限及表現(xiàn),將給予員工有薪休閑假,每年每個7-10天,按員工年資計算。
年資滿1-3年休假7天
年資滿4-5年休假8天
年資滿6-7年休假9天
年資滿8年以上休假10天
3.2員工應提前半個月呈交年假申請表,得到總經(jīng)理批準方可休假,應在不影響業(yè)務及工作原則下安排,公司將集中在年底前安排。
四.假期
1.假日及休假制度
1.1我國法定的節(jié)日,元旦一天,春節(jié)三天,五一節(jié)三天,國慶三天,我公司按此執(zhí)行。
1.2至于中西文化交流與約定俗成的習慣所形成的氣氛與節(jié)日,圣誕節(jié),端午節(jié),中秋節(jié)等,公司將適時酌情考慮,在保證工和效率的前提下,讓大家能夠輕松一下。
1.3每年一至兩次,公司將組織員工集體活動,屆時你可以帶上你的伴侶。
你的工作成績,與他(她)的支持是難以分開的,借此機會,好好表現(xiàn)一下。
2.請假制度
2.1若你有較重要的個人事務急需處理,或是你身體不舒服,你可以口頭向總經(jīng)理或其他負責人請假,半天以內(nèi)是不會扣工資的,但請記:你手上的工作,一定要安排好或請他人代做
2.2若你要請一天以上的假,應提前作好工作并寫一張假條,請總經(jīng)理簽字批準,這張假條將作為計算工資的依據(jù)交至財會部門,事假一天或以上開始計扣工資。
2.3 病假(病假一定要有市級醫(yī)院證明)同事假一樣,因為不能工作,工資自然會扣減,病假一天以上開始計扣工資。
2.4上班時間因公外出,須經(jīng)行政部同意及告知預計返回時間。
2.5同任何企業(yè)一樣,若曠工,又沒有特殊理由,公司只能加作考慮,當月的工資和其它福利也將被扣除。
若你請假期限間正好遇上法定假期,仍會按請假來計算時間,工資也會按照累計的天數(shù)來扣除,所以一定要記住提前一天來報銷。
五.加班制度
1.首先,公司鼓勵提升員工的工作效率,原則上不要求員工加班,因業(yè)務之需,可由部門主管決定加班時間。
2.在超時工作達60分鐘以上,480分鐘以內(nèi)或無條件補休時,公司則會視員工所承擔業(yè)務的工作量、工作性質(zhì)、工作時間、工作成績給予員工超時工作補薪,計算方法略。
3.加班時間超過480分鐘后,補休一天,則不予補薪。
4.加班一小時后,以每分鐘為計算單位。
5.超時工作必須事前填寫加班申請表及取得部門主管之同意,并于加班后,交上級確認,以便安排補薪事宜。
6.若公司需員工超時工作,員工必會在事前接獲上司之通知。
7. 公司對所有超時工作之要求,會嚴格審查,并只有在極需要及工作緊迫的情況下,才會批準員工超時工作。
六.辭職與辭退規(guī)定
1.若你工作不開心,或有其它原因想離開公司,請務必提前一個月向公司提出申請,并辦理業(yè)務交接手續(xù),以保障公司的正常動作。
2.若你嚴重違反了公司的“聘用合同”,或行為及工作質(zhì)量達不到公司統(tǒng)一要求,公司會對你予以辭退,如已造成一定的損失,公司將扣除當月工資作為補償。
如果對公司造成了難以彌補的損失,公司也會依靠法律來解決。
3.你在離開公司之前,首先應完成業(yè)務交接工作,然后歸還辦公用品,這些工作完成之后,
方可同財務結(jié)算當月的實際工資。
七.獎懲制度
公司提倡同心同德,協(xié)力作業(yè)的團體精神,同時鼓勵員工為公司作出個人突出或特殊的貢獻,屆時公司將對其作出應有的獎勵.
1. 公司獎勵分以下形式:
單項業(yè)務考核獎勵,一般在業(yè)務結(jié)束的當月予工資一起發(fā)放.
日常工作成績突出,按季度考證進行獎勵.
年終對全年工作成績考證后發(fā)放的獎金(年終獎).
節(jié)假日發(fā)放的獎勵.
2.獎勵形式:
獎金
有薪假期
其他形式
3.懲罰分為以下方面:
3.1負責業(yè)務不慎(粗心或不負責任)所造成的業(yè)務直接損失,如:收支業(yè)務費用錯誤;流程執(zhí)行錯誤;制作命令錯誤;時間控制失誤等.
3.2丟失或泄露客戶商業(yè)資料(機密),公司商業(yè)資料(策劃報告,合同等),造成公司經(jīng)營困難,客戶流失或造成直接經(jīng)濟損失者.
3.3玩忽職守,損失公司設備或不按公司規(guī)定作業(yè),造成公司財務丟失(被盜等)或引起火警者.
3.4有意或無意破壞公司作業(yè),人際關系,公司聲譽者.
3.5將公司業(yè)務介紹他人或炒單者。
4.處罰形式:
有以上任何不良行為,公司將視其情節(jié)輕重和直接經(jīng)濟損失多少,對當事人進行一定的處罰。
包括:
體罰(跑步、俯臥撐等)
扣發(fā)工資或獎金
開除出公司(辭退)
追究其法律責任
第四部分 財務制度
一、報銷制度
● 電訊
1.高級管理者的家用電話費及正式員工的手機使用費用,暫時不予報銷。
2.手機,由公司統(tǒng)一購買,個人保管,公司每月定數(shù)額報銷話費,超出部分自理。
● 交通
1.若你在市內(nèi)有公務,一般情況下你可乘坐大巴,中巴,車票公司予以報銷。
2.“的士”車票一律不予報銷,經(jīng)批準后可報銷,除了以下兩種情況:
a)陪同客戶(報銷時單據(jù)上必須寫明客戶單位名稱及起止地點)
b)加班很晚,沒有其他乘座.
●差旅
1.若你因公務出差,請不要乘坐飛機,船的頭等倉和火車的軟臥,若有特殊情況,需經(jīng)總經(jīng)理批準。
2.住宿標準為二星級賓館,標準上限為200元,有特殊情況需住宿三星級以上的賓館,須經(jīng)總經(jīng)理批準。
3.出公差每天可有50元的餐飲、交通、通訊補貼,如出差地點為北京、上海、深圳、珠海、廣州等地,則每天可有80元的餐飲、交通補貼。
4.若你出公差住宿在親友處,每天可有60元的住宿補貼,出差地點為上述城市的,每天可有100元的住宿補貼。
請客
1. 在本公司招待客戶吃飯,一律按照員工標準執(zhí)行。
2. 在酒樓招待客人或給客戶送禮,應經(jīng)總經(jīng)理批準。
(報銷時單據(jù)上必須寫明客戶單位名稱即客戶人數(shù))
二. 報銷手續(xù)
1.一般辦公開支借款,需填寫借款單,由總經(jīng)理簽字后交予財務,借款金額必須在一百元以上,五百元以內(nèi),且三天內(nèi)必須清帳.
2.因公司業(yè)務需要,員工為購買物品、應酬及支付緊急交通費墊支資金時,需提前向公司提出申請。
經(jīng)批準后,在費用發(fā)生時索取發(fā)票作為報銷憑證,并及時填寫支出證明單,于每周五在財務領取現(xiàn)金報銷,現(xiàn)金支出額不得超過五百元.
3.支付制作企業(yè)進度款,需承辦人填寫支票申請單,由總經(jīng)理簽字,交財務辦理.
4.結(jié)算業(yè)務,由承辦人填寫付款申請單,由財務審核合同,填出付款意見后,由總經(jīng)理簽字,再交予財務辦理.
5.費用報銷須正式發(fā)票或金額在一百元內(nèi)蓋有財務章的收款收據(jù),如不符和上述規(guī)定,經(jīng)財務確定,可用其他正式發(fā)票代替.
6.報銷單據(jù)應分類貼好,并在費用發(fā)生之日起三天內(nèi)交予財務人員審核,由財務人員送總經(jīng)理簽字后方可報銷.
7.差旅報銷應在出差返回三日內(nèi)完成,差旅補助由財務按規(guī)定的金額填寫現(xiàn)金支出,由總經(jīng)理,財務,本人簽字方可支取.
不遵循財務規(guī)定者,一律不予報銷.
三.合同管理制度
1.銷售合同
1.1銷售合同一式兩份,客戶服務部和財務部各持一份.
1.2付款應嚴格按照合同執(zhí)行。
客戶服務部主管負責填寫發(fā)貨單,經(jīng)簽字后,與收款單位的付款憑證一起交財務辦理。
2.施工合同
2.1施工合同一式兩份,客戶服務部和財務部各持一份.
2.2收到第一筆款時,由客戶服務部主管開出業(yè)務單交給財務記帳。
2.3合同簽定后,由客戶服務部發(fā)出工作傳票給各執(zhí)行人員,根據(jù)工作傳票內(nèi)容,負責自已本職和上下對接工作,與自已有關的工作傳票,由個人保管,業(yè)務完成后交給客戶服務部作業(yè)務評估。
(此評估為發(fā)放獎金的依據(jù))
結(jié) 束 語
良好愿望和行動意志,引導我們成為商品社會中的廣告人
我們要學會用商業(yè)理性,
用系統(tǒng)與權(quán)變的眼光,
去安排好我們的工作順序,主次輕重區(qū)分出公事與私事的節(jié)奏,
明確自己當天及各時期的任務, 既有高效的工作效率,又能很好的休息,娛樂. 我們應該記住: 商業(yè)的契約精神.
第2篇 中小公司財務管理制度范例
中小公司財務管理制度
總 則
為加強財務管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及建設局財務制度,結(jié)合公司具體情況,制定本制度。
一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,以提高經(jīng)濟效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨,財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約、精打細算、在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。
財務機構(gòu)與會計人員
二、公司設財務部,財務部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務會計工作。
三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權(quán)債務賬目的登記工作。
四、財會人員都要認真執(zhí)行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報賬。
五、財務人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行,并及時向總經(jīng)理報告。
六、財會人員力求穩(wěn)定,不隨便調(diào)動。財務人員調(diào)動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續(xù),沒有辦清交接手續(xù)的,不得離職,亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監(jiān)交。
會計核算原則及科目
七、公司嚴格執(zhí)行《中華人民共和國國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。
八、記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責發(fā)生制,以人民幣為記賬本位幣。
九、一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄用中文記載,數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆,不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
十、公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn),分為五大類:
1、房屋及其他建筑物;
2、機器設備;
3、電子設備(如微機、復印機、傳真機等);
4、運輸工具;
5、其他設備。
十一、各類固定資產(chǎn)折舊年限為:
1、房屋及建筑物35年;
2、機器設備10年;
3、電子設備、運輸工具5年;
4、其他設備5年。
固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的,不再計提折舊;提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。
十二、購入的固定資產(chǎn),以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn),還應包括安裝費用。作為投資的固定資產(chǎn)應以投資協(xié)議約定的價格為原價。
十三、固定資產(chǎn)必須由財務部合同辦公室每年盤點一次,對盤盈、盤虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價,必須嚴格審查,按規(guī)定經(jīng)批準后,于年度決算時處理完畢。
1、盤盈的固定資產(chǎn),以重置完全價值作為原價,按新舊的程度估算累計折舊入賬,原價累計折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。
2、盤虧的固定資產(chǎn),應沖減原價和累計折舊,原價減累計折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。
3、報廢的固定資產(chǎn)的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產(chǎn)凈值的差額,其收益轉(zhuǎn)入公積金,其損失作營業(yè)外支出處理。
4、公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續(xù),并設置固定資產(chǎn)明細賬進行核算。
資金、現(xiàn)金、費用管理
十四、財務部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理,防止損失,杜絕浪費,良好運用,提高效益。
十五、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設和使用。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務收支結(jié)算使用,嚴禁借賬戶供外單位或個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。
十六、銀行賬戶的賬號必須保密,非因業(yè)務需要不準外泄。
十七、銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制,即財務章由出納保管,法人代表和會計私章由會計保管,不準由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。
十八、銀行賬戶往來應逐筆登記入賬,不準多筆匯總高收,也不準以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對,未達收支,應作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平?。
十九、根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款,不得改變支付方式和用途;非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準,不準改變收款單位(人)。
二十、庫存現(xiàn)金不得超過限額,不得以白條抵作現(xiàn)金。現(xiàn)金收支做到日清月結(jié),確保庫存現(xiàn)金的賬面余款與實際庫存額相符,銀行存款余款與銀行對賬單相符,現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總賬數(shù)額相符。
二十一、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準借支公款,應在回單位后七天內(nèi)交清,不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準,任何人不得借支公款。
二十二、嚴格現(xiàn)金收支管理,除一般零星日常支出外,其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,不得直接兌付現(xiàn)金。
二十三、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經(jīng)理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內(nèi),嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。
二十四、正常的辦公費用開支,必須有正式發(fā)票,印章齊全,經(jīng)手人、部門負責人簽名,經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷付款。
二十五、未經(jīng)董事會批準,嚴禁為外單位(含合資、合作企業(yè))或個人擔保貸款。
二十六、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項,都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。
辦公用具、用品購置與管理
二十七、所有辦公用具、用品的購置統(tǒng)一由辦公室造計劃、報經(jīng)領導批準后方可購置。
二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號,經(jīng)常檢查核對。
二十九、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管,不得隨意丟棄和外借,工作調(diào)動時,必須辦理移交手續(xù),如有遺失,照價賠償。
其它事項
三十、按照上級主管部門的要求,及時報送財務會計報表和其它財務資料。
三十一、積極參與建設資金的籌措工作,通過籌集資金的活動,盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理,以期達到最優(yōu)化。
三十二、配合公司業(yè)務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監(jiān)督管理。
三十三、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導,并按其要求不斷完善制度、改進工作。
