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第1篇 單位銀行賬戶資金存放自查報告
按照《進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施辦法》的相關(guān)要求,軍休所認(rèn)真對單位銀行賬戶使用情況進(jìn)行了全面自查,現(xiàn)將自檢自查情況總結(jié)如下。
一、高度重視,提高認(rèn)識
根據(jù)文件規(guī)定開展本次資金存放管理清查是防范資金存放安全風(fēng)險和廉政風(fēng)險,提高資金存放綜合效益,進(jìn)一步規(guī)范公款存放行為的重要手段,是深入貫徹落實(shí)黨的十八大精神,加強(qiáng)廉政建設(shè),從源頭上遏制和防止腐敗,規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動的重要舉措。認(rèn)真開展自查,做到不走過場、不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
二、健全組織,強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次清查工作順利進(jìn)行,軍休所成立了自查小組。自查工作小組嚴(yán)格按照上級文件要求加強(qiáng)指導(dǎo),及時掌握工作進(jìn)展情況,以求清理數(shù)據(jù)真實(shí)、完整和準(zhǔn)確,確保按時保質(zhì)完成本次自查工作。
三、從嚴(yán)從實(shí),開展自查
針對此次專項(xiàng)自查工作,軍休所嚴(yán)格對照相關(guān)文件要求和檢查重點(diǎn),以高度的政治自覺抓好自查整改,緊盯突出問題,不斷提高銀行賬戶管理及公款存放規(guī)范性。
(一)檢查內(nèi)容
本次單位資金存放管理重點(diǎn)檢查內(nèi)容包括:賬戶開設(shè)依據(jù)、賬戶核算資金性質(zhì)、開戶銀行選擇方式、開戶銀行是否按規(guī)定出具廉政承諾書以及是否實(shí)行利益回避制度等五個方面。
(二)銀行賬戶、賬據(jù)及存款情況
1.軍休所經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格按照國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行,收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門法定賬目統(tǒng)一核算,各賬戶銀行存款余額與銀行對賬單余額也完全相符,無等額、大額、整數(shù)的資金進(jìn)出沒有計(jì)入銀行賬簿的情況。未侵占、截留國家和單位收入,從未設(shè)置賬外賬,也未設(shè)任何形式的“小金庫”,以及以個人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。
2.各類票據(jù)均管理規(guī)范,并建立相應(yīng)的備查薄。
3.按照財(cái)政集中支付要求,現(xiàn)金管理采取備用金制度。財(cái)務(wù)報銷嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,嚴(yán)格控制財(cái)政資金支出,沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。
(三)銀行賬戶開戶及使用情況
經(jīng)自查,單位資金專戶是遵循客觀、公正、科學(xué)的原則在規(guī)定的銀行范圍內(nèi)擇優(yōu)開設(shè)的,開設(shè)資金專戶時嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的審批程序,并與銀行簽訂了服務(wù)協(xié)議,開戶銀行也按規(guī)定出具了廉政承諾書,實(shí)行了利益回避制度,資金專戶全部納入財(cái)政國庫部門統(tǒng)一管理,建立了資金專戶管理檔案制度和年度報告制度。
四、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,實(shí)施長效監(jiān)督
通過本次自查進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)了法制教育,強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理,確保了資金的安全存放管理。加強(qiáng)從源頭上防治腐敗的力度,力爭做到清理工作不留死角。
1.切實(shí)按照制度化、規(guī)范化、程序化、法制化的要求,建立健全和完善規(guī)章制度,積極構(gòu)建長效管理機(jī)制,以更好地加強(qiáng)資金存放管理。
2.加強(qiáng)對銀行賬戶開戶及使用的管理,認(rèn)真落實(shí)銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī)定,認(rèn)真履行單位財(cái)務(wù)部門管理銀行賬戶的職責(zé),按預(yù)算單位銀行賬戶的設(shè)置原則設(shè)置賬戶,并自覺接受監(jiān)督檢查部門的檢查。對需要開設(shè)、變更、撤銷的銀行賬戶,切實(shí)按規(guī)定的程序辦理,嚴(yán)禁擅自開設(shè)、變更、撤銷銀行賬戶。同時,按照法律法規(guī)規(guī)定的用途使用銀行賬戶,不將財(cái)政性資金轉(zhuǎn)為定期存款,不以個人名義存放單位資金,不出租、出借、轉(zhuǎn)讓銀行賬戶,不為個人或其他單位提供信用擔(dān)保。