篇一 基礎工作自查報告1000字
基礎工作自查報告
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
篇二 會計基礎工作自查報告4950字
根據(jù)__證監(jiān)局《關于開展規(guī)范上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20__〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平、提高財務信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關于開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領導小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20__年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關于開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過。現(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
一、專項活動組織與開展情況
(一)專項活動的組織
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領導小組。
2、按照“統(tǒng)一領導、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務部、審計部對公司財務會計基礎工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導。
(二)專項活動的開展
1、各獨立核算單位依據(jù)《______會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應用指引、《會計基礎工作規(guī)范》等規(guī)定，對《__上市公司規(guī)范財務會計基礎工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關人員，對公司自查進行指導、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務會計基礎工作更有成效。
二、自查工作的內(nèi)容
依據(jù)《______會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執(zhí)行、財務信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規(guī)范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。
三、自查結(jié)果及整改措施
(一)財務人員和機構設置基本情況
1、公司依據(jù)《______會計法》的規(guī)定，設置會計機構及財務人員。
2、公司按照國家《會計基礎工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內(nèi)部牽制要求?，F(xiàn)有財務會計人員均具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務管理制度》依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前;
整改責任人：主管會計工作負責人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓、向外聘請專家學者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓等多形式對員工進行培訓，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前;
整改責任人：主管會計工作負責人。
(二)會計核算基礎工作的規(guī)范性
1、公司根據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》及公司財務管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應稅勞務銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關人員簽章，明確經(jīng)濟責任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務報表前都與集團內(nèi)有關企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務制作賬務處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前;
整改責任人：主管會計工作負責人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序
出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前;
整改責任人：主管會計工作負責人。
(三)資金管理和控制情況
1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監(jiān)負責公司資金的統(tǒng)籌、融資及預付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行，審批人在授權范圍內(nèi)進行審批，不超越權限審批。
3、公司資金管理業(yè)務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構成親屬關系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構成親屬關系，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風險。
8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據(jù)登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
(四)財務管理制度建設及執(zhí)行情況
1、公司根據(jù)《______會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定制訂《財務管理制度》。公司的財務管理制度下設十三個章節(jié)，包括總則、財務會計工作、財務管理的基礎工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務報告與財務分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務管理等內(nèi)容。同時制訂了有關費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務管理制度實行由公司財務部門負責制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20__年7月10日前;
整改責任人：主管會計工作負責人。
(五)財務信息系統(tǒng)使用和控制情況
1、公司使用用友nc版財務軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務器由信息部專人負責維護，技術問題由用友公司負責處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權限根據(jù)不同的職責與崗位進行了設置。不屬于財務部門的人員無法訪問及獲取財務信息。
4、公司財務信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務總監(jiān)申請及審批程序。
(六)母公司對子公司財務管理和控制情況
1、母公司對子公司財務人員的管理情況
子公司財務經(jīng)理為子公司財務負責人，子公司的財務負責人由母公司任命，其對母公司負責;子公司財務負責人的考核由子公司進行初評，母公司財務總監(jiān)進行復評，最終由母公司總裁確認。
子公司其余財務人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務人員的專業(yè)培訓。
2、母公司對子公司的資金管理情況
子公司每日下班前須向母公司財務總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預算及執(zhí)行情況表、年資金預算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
四、自查總結(jié)
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務人員對會計基礎工作的認識，提高了財務人員的業(yè)務水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務會計基礎工作運行體制，形成促進財務會計基礎工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
會計基礎工作自查報告范文
篇三 財務基礎工作自查報告1700字
一、專項活動組織與開展情況
(一)根據(jù)《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開專項活動領導小組和工作小組動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高，財務會計基礎工作。
2、公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監(jiān)管局《通知》、《福建轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作調(diào)查問卷》和公司現(xiàn)有的各種財務制度與文件。
3、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。
4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據(jù)《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：
1、公司財務人員根據(jù)《調(diào)查問卷》分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動自查報告，逐條檢查，詳細說明情況，并形成自查工作底稿。
2、財務部經(jīng)理對財務人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查，并提出相應的自查核查結(jié)果，提交財務負責人審核，工作總結(jié)《財務會計基礎工作》。
3、財務負責人對財務部經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。
5、審計部按照制定的審計計劃，依據(jù)福建監(jiān)管局相關文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務控制相關內(nèi)容進行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。
6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報。審計部就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查工作的內(nèi)容
依據(jù)《______會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執(zhí)行、財務信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規(guī)范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。
三、自查結(jié)果及整改措施
(一)財務人員和機構設置基本情況
1、公司依據(jù)《______會計法》的規(guī)定，設置會計機構及財務人員。
2、公司按照國家《會計基礎工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財務會計管理制度》的規(guī)定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有良好的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的'其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人系董事長之妻弟，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內(nèi)部牽制要求。現(xiàn)有財務會計人員均具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務會計管理制度》依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
篇四 會計基礎工作規(guī)范考核自查報告1900字
為長效保證財務工作質(zhì)量，加強財務監(jiān)督檢查，夯實會計基礎工作，促進企業(yè)規(guī)范運作，根據(jù)《關于印發(fā)__股份有限公司會計基礎工作規(guī)范的通知》（__[20__]30號）文件精神，以及公司財務交叉檢查工作安排，__公司于20__年6月21日對__公司（以下簡稱：_y）進行了會計基礎工作規(guī)范財務檢查。
現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、組織實施情況
根據(jù)文件精神，20__年6月，我公司成立了財務交互檢查小組，具體人員如下：
組長：張紅
省公司財務主管：余青
成員：高紅、張英
此次財務交互檢查，主要對20__年和20__年1-5月份財務工作進行互查，通過檢查相關文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現(xiàn)場詢問、報表核對等方法進行。_y的相關工作人員給予了積極的配合和支持。
二、本次財務交互檢查的具體情況
（一）會計機構
1、_y公司獨立設置了財務部門，目前該部門設財務主任1名、專業(yè)會計人員2名、出納1名；制訂了《財務部崗位分工表》。
2、財務人員調(diào)動，有工作交接表，簽字齊全。
3、辦公場所配備符合基礎規(guī)范要求。
（二）、公司各項內(nèi)部管理制度的建設和執(zhí)行情況：
1、全面預算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況：_y根據(jù)省公司下達的20__年各項預算指標結(jié)合本公司的實際情況進行了內(nèi)部預算分解，年度預算落實到各部門。
2、財務管理制度：經(jīng)與本公司財務溝通，_y公司按照省通服制訂的各項財務管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應的財務管理制度。
（三）會計基礎工作方面：
通過對憑證的檢查，主要發(fā)現(xiàn)以下問題：
1、會計原始憑證不齊全，如20__年6月轉(zhuǎn)賬45#中，陜西昊晨建設公司的工程款9萬元無風險管理部審計報告。 整改建議：根據(jù)省公司風險管理部要求，超5萬元工程支出需要進行內(nèi)部審計后方可列帳。會計人員對超5萬元工程支出需提請省公司風險管理部進行內(nèi)部審計后方可列帳。
2、外來原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷的印章。
整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人
員應該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重復入賬等問題。
3、20__年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財務專用章，未加蓋發(fā)票專用章。
整改建議：《根據(jù)中華人民發(fā)票管理辦法》規(guī)定，自20__年2月1日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特殊票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。
4、_y分公司在20__年1月27日(省公司發(fā)文號為__陜20__年16號文）由“__有限公司物流分公司”更名為“__服務有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而20__年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的`發(fā)票抬頭仍為原公司名。
整改建議：對外取得的發(fā)票，必須字跡清晰，其記錄的內(nèi)容必須真實、準確。對外取得發(fā)票的審核應該嚴格按規(guī)定執(zhí)行。
5、銀行調(diào)節(jié)表中存在的調(diào)節(jié)項無摘要和產(chǎn)生日期，20__年6月2833戶銀行對賬單無銀行業(yè)務專用章。
整改建議：銀行調(diào)節(jié)表中的調(diào)節(jié)項應注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應附原件。
（四）成本費用方面
1、20__年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發(fā)票臺
頭為“陜西__貿(mào)易有限公司”應列支在存續(xù)賬目，不應該列支_分公司。
整改建議：費用的列支應該盡量做到準確無誤，保證賬實相符。
（五）存貨管理
嚴格執(zhí)行存貨管理制度，按規(guī)定計價，收發(fā)、請領手續(xù)齊全，財務部門定期與業(yè)務部門對賬，對于盤虧盤盈及時按規(guī)定手續(xù)進行處理。
（六）資金管理辦法
執(zhí)行總公司資金管理辦法。現(xiàn)金和各種存款及有價證券等按照會計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無懸賬和不符情況，財務專用印鑒、錢、支票、賬認真執(zhí)行分管制度。
（七）收入管理方面
收入管理方面嚴格按照會計核算要求正確核算，無不合理提前和滯后入賬現(xiàn)象，無截留、挪用和私設小金庫的現(xiàn)象。
（八）往來帳款管理與核算
內(nèi)部交易內(nèi)部往來核對一致并充分抵銷，關聯(lián)交易核對一致。
（九）固定資產(chǎn)管理
嚴格按照固定資產(chǎn)管理辦法進行管理，按規(guī)定進行會計核算，新增固定資產(chǎn)正確計價，入賬及時。后期折舊處理嚴謹合理，定期進行固定資產(chǎn)實物盤點，對于盤點結(jié)果按規(guī)定進行及時處理。
（十）稅務管理
1、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提，而倉儲服務費印花稅率為1‰。
整改建議：應按不同的稅目正確計提稅金。
（十一）檔案管理
1、歷年會計檔案均在企業(yè)會計機構處保管。
整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規(guī)定，企業(yè)檔案管理部門應該定期接收會計檔案，對封裝整理完畢的會計檔案進行統(tǒng)一編號，歸檔管理，保證會計檔案的安全、保密。
三、總結(jié)
通過此次財務交互檢查工作，可以對被檢查公司財務工作中存在的問題進行整改，提高了財務工作質(zhì)量，降低了外部審計的風險。
在此次財務交互檢查工作過程中，我公司也對發(fā)現(xiàn)的問題進行了總結(jié)，避免在日后工作中出現(xiàn)類似錯誤，同時，也對被檢查單位在各項財務工作中較好的方面進行了學習和借鑒。
_s分公司
20__年7月12日
篇五 提升基礎工作自查報告1450字
提升基礎工作自查報告
根據(jù)縣委、縣政府要求，我監(jiān)管辦為扎實推進監(jiān)管工作提速、提質(zhì)、提效，著力加強干部作風建設，在深刻學習領會上級和縣委、政府有關作風建設的一系列文件精神的基礎上，在發(fā)展提升年活動中，積極開展好“治庸、治懶、治散”活動，工作作風明顯改善，工作效率全面提升。
一、活動開展情況
我監(jiān)管辦將“發(fā)展提升年”活動與員工思想實際相結(jié)合；與監(jiān)管工作要求相結(jié)合；與強服務提質(zhì)效相結(jié)合；與促進地方經(jīng)濟的快速發(fā)展相結(jié)合，將“發(fā)展提升年”活動不斷引向深入并富有成交，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
一是加強領導，精心布置。為開展好“發(fā)展提升年”活動、進一步抓好“三治”工作，年初專門召開“發(fā)展提升年”活動動員大會，并制定了活動實施方案。對“發(fā)展提升年”活動進行深入廣泛的動員，進一步提升了全體干部職工的思想認識，并要求全體人員認真按照縣委及分局的統(tǒng)一安排抓好各項工作任務的落實，特別是查找解決機關效能和服務工作中存在的不足和差距。根據(jù)活動方案要求，有條不紊地開展自查自糾工作，研究解決辦法，逐條制訂整改措施。
二是強化學習，領會精神。在“發(fā)展提升年”活動”中，我辦認真組織員工學習了2023年江西省和_市創(chuàng)業(yè)服務年活動總結(jié)表彰暨“發(fā)展提升年”活動動員電視電話會議精神，以及江西省、_市和江西銀監(jiān)局關于開展“發(fā)展提升年”活動有關文件資料；學習了中央、地方黨政和銀監(jiān)會系統(tǒng)有關提升發(fā)展質(zhì)量和水平方面的政策文件以及有關法律法規(guī)；學習了銀行業(yè)金融監(jiān)管的有關法律法規(guī)以及工作制度、工作紀律等，并積極組織員工參加銀監(jiān)會組織的“三大模塊”學習，取得了優(yōu)異的成績。
三是強化督導，注重實效。我監(jiān)管辦在開展“發(fā)展提升年”活動中進一步完善了效能監(jiān)察方式，進一步加強了日常督查工作力度，并充分運用監(jiān)管人員相互監(jiān)督、銀行機構外部監(jiān)督，以及受理效能投訴等多種手段，對“發(fā)展提升年”活動開展情況進行監(jiān)督檢查，并及時通報監(jiān)督檢查結(jié)果，以更及時解決“發(fā)展提升年”活動中存在的突出問題，確?！鞍l(fā)展提升年”活動取得明顯成效。一年來，為改善金融服務，我監(jiān)管辦在加大信貸投入，引導信貸投向，強化服務設置建設，防范金融風險方面做了大量的工作。特別是在行政審批效率方面，我監(jiān)管辦本著特事特辦，急事爭辦的原則，審核優(yōu)化網(wǎng)點設置2個；審核增設atm機4臺；審核高管人員10名，以上16項行政許可事項均提前在規(guī)定的時限前辦結(jié)，得到了轄內(nèi)銀行業(yè)機構的高度評價。
二、自查發(fā)現(xiàn)的問題
我監(jiān)管辦采取單位自查和外部征求意見的形式，多渠道全方位地查擺問題及不足，狠抓“治庸、治懶、治散”。通過自查，一至認為近年來監(jiān)管辦過開展“發(fā)展提升年”活動，工作作風得到了明顯改善，嚴謹、務實，嚴格、公正、文明監(jiān)管蔚然成風，工作效率明顯提高。
但目前監(jiān)管辦尚屬_銀監(jiān)分局的派駐機構，在人員方面實行定編管理，目前只有3人身兼多崗，且經(jīng)常被抽調(diào)到外地參加交叉檢查。在費用方面實行報賬制，且每月公共經(jīng)費只有2500元。由于人員少費用緊造成不能及時或較好地完成地方政府布置的有關中心工作，特別是“三送”工作，雖然我們盡了的'努力積極參與，并在節(jié)日期間發(fā)動員工捐款送溫暖，但很難與村民“三同”，特別是村民提出的一些要求我們也很難得到其滿足。
三、今后的努力方向
在今后的工作中，我監(jiān)管辦將在縣委、縣政府及分局常委的正確領導下，繼續(xù)深入開展“發(fā)展提升年”活動，并將“治庸、治懶、治散”作為一項長期性的工作來抓，不斷加強隊伍建設，轉(zhuǎn)變工作作風，提升工作效率。特別是努力克服困難，創(chuàng)造條件，正確處理好條條與塊塊的關系，在全力做好本職工作的同時，積極支持、參與縣委、縣政府的各項中心工作、重點工作，為打造“四個”全南做出新的貢獻。
篇六 落實經(jīng)費保障機制加強會計基礎工作規(guī)范化自查報告1450字
縣教育局：
我們__中心校根據(jù)縣教育局2月23日文件精神，對我鄉(xiāng)落實經(jīng)費保障機制加強會計基礎工作規(guī)范化進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、基本情況：
__中心校有完全小學4所，教學點1各，專任教師78名，我校落實經(jīng)費保障機制加強財務管理，嚴格執(zhí)行《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》及省財政廳、省教育廳關于農(nóng)村義務教育階段中小學預算管理、財務管理、公用經(jīng)費支出管理暫行辦法的通知，建立規(guī)范科學的會計工作秩序，努力提高會計工作水平和資金使用效益，不斷促進全鄉(xiāng)教育事業(yè)健康協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、各項政策落實情況：
1、學校的一切資金，由財務人員按有關規(guī)定統(tǒng)領統(tǒng)支，堅決貫徹執(zhí)行國家及上級主管部門的有關財務法規(guī)，沒有發(fā)生在政策法規(guī)范圍之外，自作主張?zhí)幚碡攧盏牟涣紗栴}，學校任何財務活動必須經(jīng)領導審批后，方可實施，重大開支項目，都經(jīng)校務會議集體決定。嚴格財經(jīng)審批手續(xù)，所有報銷發(fā)票，做到手續(xù)完備，每張發(fā)票注明用途，有經(jīng)手人，驗收人，都經(jīng)過校長簽字，自覺執(zhí)行財經(jīng)紀律，做好財務核算。
2、不斷加強小學財務管理，建立健全內(nèi)部財務管理制度，規(guī)范財務行為，推行財務公開制度，嚴禁擠占、截留、挪用。全部取消農(nóng)村義務教育階段學校各項行政事業(yè)性收費，堅決杜絕亂收費。
3、會計核算及時準確，依法建帳，沒有“小金庫”和賬外賬行為，沒有發(fā)生新的債務現(xiàn)象，會計憑證填制規(guī)范，帳證相符。
4、嚴格執(zhí)行《會計檔案管理辦法》，財務管理制度健全，內(nèi)部控制制度健全，崗位職責明確，貧困寄宿生補助款按規(guī)定足額發(fā)放到學生手中，危改資金?？顚Ｓ?，無滯留、挪用。
5、單位沒有違反農(nóng)村義務教育改革政策的情況存在，不存在商業(yè)賄賂，XX年教師的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住房公積金、失業(yè)保險、個人衛(wèi)生費及時繳納，審驗。
三、主要措施：
1、領導重視，財務人員工作負責，學校配有專門的財務辦公室，配有專職財務人員2人，財務資料柜2個；區(qū)校長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調(diào)整財務支出。
2、財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照《中小財務制度》的有關財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實；財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，日記帳做到日清日結(jié)，并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到?？顚Ｓ谩?/p>
3、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益；明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
4、加強有限資金的管理，保證學校正常運行，每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入；各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。”
5、學校成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務運行情況，大項支出經(jīng)行政會議研究決定。
四、存在的問題：
1、《會計法》是規(guī)范財務管理的最高法律，因此要采取多種形式，不斷加大宣傳力度，樹立法制意識，增強法制觀念，進一步維護《會計法》的嚴肅性。
2、對各小學財務人員應通過多層次教育培訓，進一步提高人員的專業(yè)知識水平和業(yè)務工作能力，努力提高財務管理水平，規(guī)范預算執(zhí)行。
3、塬區(qū)生員少，教師緊，在經(jīng)費使用中，還需進一步加強科學性，計劃性。
五、今后的工作打算：
嚴格執(zhí)行《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》及省財政廳、省教育廳關于農(nóng)村義務教育階段中小學預算管理、財務管理、公用經(jīng)費支出管理暫行辦法的通知，建立規(guī)范科學的會計工作秩序，提高財務管理水平和資金使用效益，促進全鄉(xiāng)教育事業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展。
篇七 財務會計基礎工作自查報告4850字
財務會計基礎工作自查報告
根據(jù)__證監(jiān)局《關于開展規(guī)范上市公司財務會計基礎工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20__〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實加強新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務會計基礎工作，提升財務會計核算水平、提高財務信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關于開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領導小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20__年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關于開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第__屆董事會第三次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
一、專項活動組織與開展情況
(一)專項活動的組織
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領導小組。
2、按照“統(tǒng)一領導、分級管理”的原則，實行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責實施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規(guī)范化的具體實施。
3、由財務部、審計部對公司財務會計基礎工作進行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進行監(jiān)督與指導。
(二)專項活動的開展
1、各獨立核算單位依據(jù)《______會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應用指引、《會計基礎工作規(guī)范》等規(guī)定，對《__上市公司規(guī)范財務會計基礎工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關人員，對公司自查進行指導、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實際情況對公司現(xiàn)有制度進行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務會計基礎工作更有成效。
二、自查工作的內(nèi)容
依據(jù)《______會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進行了認真、全面的自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執(zhí)行、財務信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規(guī)范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。
三、自查結(jié)果及整改措施
(一)財務人員和機構設置基本情況
1、公司依據(jù)《______會計法》的規(guī)定，設置會計機構及財務人員。
2、公司按照國家《會計基礎工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內(nèi)部牽制要求。現(xiàn)有財務會計人員均具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務管理制度》依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實行有計劃地進行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員的工作崗位實行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前
整改責任人：主管會計工作負責人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓、向外聘請專家學者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓等多形式對員工進行培訓，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前
整改責任人：主管會計工作負責人。
(二)會計核算基礎工作的規(guī)范性
1、公司根據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》及公司財務管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應稅勞務銷貨清單、商品驗收單、進價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的`先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數(shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務的簡要說明;將經(jīng)濟業(yè)務中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關人員簽章，明確經(jīng)濟責任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友nc財務系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務報表前都與集團內(nèi)有關企業(yè)先進行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務制作賬務處理范例而達成。
9、公司會計估計變更實際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前
整改責任人：主管會計工作負責人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序
出明確規(guī)定。
整改期限：20__年7月10日前
整改責任人：主管會計工作負責人。
(三)資金管理和控制情況
1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監(jiān)負責公司資金的統(tǒng)籌、融資及預付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴格按照制度執(zhí)行，審批人在授權范圍內(nèi)進行審批，不超越權限審批。
3、公司資金管理業(yè)務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構成親屬關系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構成親屬關系，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風險。
8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據(jù)登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
(四)財務管理制度建設及執(zhí)行情況
1、公司根據(jù)《______會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關規(guī)定制訂《財務管理制度》。公司的財務管理制度下設十三個章節(jié)，包括總則、財務會計工作、財務管理的基礎工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務報告與財務分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務管理等內(nèi)容。同時制訂了有關費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務管理制度實行由公司財務部門負責制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20__年7月10日前
整改責任人：主管會計工作負責人。
(五)財務信息系統(tǒng)使用和控制情況
1、公司使用用友nc版財務軟件，模塊運行正常，基本能滿足公司目前的運營需要。
2、公司財務信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護由系統(tǒng)管理員負責，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務器由信息部專人負責維護，技術問題由用友公司負責處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機構的維護人員不得泄漏公司財務信息。
3、公司對用友nc軟件系統(tǒng)訪問及操作權限根據(jù)不同的職責與崗位進行了設置。不屬于財務部門的人員無法訪問及獲取財務信息。
4、公司財務信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務總監(jiān)申請及審批程序。
(六)母公司對子公司財務管理和控制情況
1、母公司對子公司財務人員的管理情況
子公司財務經(jīng)理為子公司財務負責人，子公司的財務負責人由母公司任命，其對母公司負責;子公司財務負責人的考核由子公司進行初評，母公司財務總監(jiān)進行復評，最終由母公司總裁確認。
子公司其余財務人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務人員的專業(yè)培訓。
2、母公司對子公司的資金管理情況
子公司每日下班前須向母公司財務總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預算及執(zhí)行情況表、年資金預算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營情況;由母公司負責統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實行全面預算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
四、自查總結(jié)
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務部門對公司存在的問題進行了總結(jié)并認真進行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運作水平，增強了公司財務人員對會計基礎工作的認識，提高了財務人員的業(yè)務水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進一步規(guī)范財務會計基礎工作運行體制，形成促進財務會計基礎工作規(guī)范開展的長效機制，提高公司規(guī)范運作意識和治理水平。
篇八 統(tǒng)計基礎工作自查報告1850字
統(tǒng)計基礎工作自查報告
__鄉(xiāng)統(tǒng)計基礎及數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查工作在鄉(xiāng)政府的領導下，在上級業(yè)務部門的指導下，堅持實事求是，開拓創(chuàng)新，扎實工作，圓滿完成了自查自糾的任務。根據(jù)__縣統(tǒng)計局關于轉(zhuǎn)發(fā)市統(tǒng)計局《關于開展2023年農(nóng)村統(tǒng)計基礎工作檢查的通知》的精神，結(jié)合統(tǒng)計工作實際，現(xiàn)將我鄉(xiāng)農(nóng)村統(tǒng)計調(diào)查基礎及數(shù)據(jù)質(zhì)量檢查工作的自查情況報告如下：
一、統(tǒng)一思想，提高認識
統(tǒng)計是黨和國家實行科學決策和進行現(xiàn)代化管理的一項重要基礎工作。為此，鄉(xiāng)政府對農(nóng)村統(tǒng)計檢查自查工作高度重視，認真領會自查工作精神，再次學習《統(tǒng)計法》和《省統(tǒng)計管理條例》，統(tǒng)一了思想，提高了認識，明確了統(tǒng)計檢查自查工作的重要性。
二、鄉(xiāng)鄉(xiāng)統(tǒng)計隊伍建設
1、分管情況：__鄉(xiāng)黨委委員、副書記__具體分管統(tǒng)計工作。保證統(tǒng)計工作有人負責，有人管理。
2、統(tǒng)計機構健全、制度完整：鄉(xiāng)政府確定專職統(tǒng)計員從事統(tǒng)計工作，制定了較為完善的統(tǒng)計制度，要求統(tǒng)計人員按規(guī)定參加統(tǒng)計業(yè)務培訓，按時參加統(tǒng)計年檢，做到持證上崗，依法統(tǒng)計。
三、統(tǒng)計工作軟、硬件建設
1、鄉(xiāng)統(tǒng)計辦公場所
鄉(xiāng)黨政領導在政府辦公場所緊缺的情況下特意為統(tǒng)計辦留置了一間全新、單獨的辦公室，并配置了專用的微機、打印機、檔案柜等，有效提高了統(tǒng)計工作效率。
2、制度建設
根據(jù)統(tǒng)計制度要求不斷完善各項管理制度。建立統(tǒng)計資料管理制度、數(shù)據(jù)質(zhì)量抽查制度，規(guī)范各項統(tǒng)計報表工作記錄和統(tǒng)計資料的存檔管理，做到有章可循，有據(jù)可查，使日常統(tǒng)計報表工作和資料管理工作規(guī)范化、標準化。
3、各類統(tǒng)計報表按要求實行網(wǎng)上直報，并建立完整的村級臺帳，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量，實事求是。
四、數(shù)據(jù)來源
1、充分發(fā)揮廣大鄉(xiāng)、村干部主觀能動性，認真開展統(tǒng)計基礎工作調(diào)查。包括農(nóng)產(chǎn)量抽樣調(diào)查、畜牧抽樣調(diào)查、固定資產(chǎn)投資調(diào)查、農(nóng)業(yè)普查、經(jīng)濟普查等統(tǒng)計調(diào)查工作。
2、鄉(xiāng)直有關部門上報各種報表及表冊。如派出所提供的人口報表，畜牧站上報的畜牧生產(chǎn)季報表，農(nóng)業(yè)服務中心上報的農(nóng)村經(jīng)濟收入和農(nóng)民負擔調(diào)查表等。
3、鄉(xiāng)統(tǒng)計人員到有關單位搜集相關的統(tǒng)計基礎材料。統(tǒng)計人員到鄉(xiāng)直管財政所、畜牧站、農(nóng)業(yè)服務中心等單位搜集勞動情況及報表材料，到中心小學、衛(wèi)生院等垂管單位搜集相關統(tǒng)計材料。
五、基礎工作
1、加強學習，努力提高統(tǒng)計人員的理論水平及業(yè)務素質(zhì)。統(tǒng)計人員能堅持認真學習《統(tǒng)計法》及工作中的有關法律法規(guī)，按時按規(guī)定參加統(tǒng)計工作會議、有關統(tǒng)計培訓及統(tǒng)計執(zhí)法考試等，提高了自身素質(zhì)，適應了工作需要。
2、對統(tǒng)計工作有計劃、有安排、有落實。根據(jù)上級業(yè)務部門的安排，鄉(xiāng)統(tǒng)計部門及時擬定了年初工作計劃，及時向分管領導匯報統(tǒng)計工作進度，鄉(xiāng)黨委、政府每年研究統(tǒng)計工作會議不少于2次，對統(tǒng)計工作早安排、早部署，保證了統(tǒng)計工作順利開展。
3、堅持實事求是、嚴格統(tǒng)計執(zhí)法，認真做好統(tǒng)計調(diào)查工作，按時按質(zhì)完成了統(tǒng)計各類報表工作。
（1）鄉(xiāng)統(tǒng)計人員每月都要抽出部分時間，深入農(nóng)村及有關單位進行統(tǒng)計調(diào)查，搜集統(tǒng)計資料，了解轄區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，群眾生產(chǎn)、生活等各方面情況，進一步核實統(tǒng)計數(shù)據(jù)，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性、可靠性。嚴格統(tǒng)計執(zhí)法，按時按規(guī)定上報各種報表。
（2）認真搞好檔案管理。將統(tǒng)計資料及時裝訂成冊，將重要統(tǒng)計資料整理歸檔。由于基礎工作做得扎實，統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源可靠，統(tǒng)計人員加強學習，責任心強，業(yè)務素質(zhì)較好。因此，本鄉(xiāng)歷年農(nóng)村統(tǒng)計工作沒有發(fā)生虛報、瞞報、偽造、篡改統(tǒng)計資料的違法行為。
經(jīng)核查，鄉(xiāng)級上報農(nóng)作物播種面積數(shù)據(jù)15筆，分村匯總66筆，差異率0%；鄉(xiāng)級上報農(nóng)作物產(chǎn)量數(shù)據(jù)12筆，分村匯總60筆，差異率0%；鄉(xiāng)級上報生豬存欄數(shù)據(jù)1筆，分村匯總5筆，差異率0%；牛存欄數(shù)據(jù)1筆，分村匯總5筆，差異率0%；羊存欄數(shù)據(jù)1筆，分村匯總5筆，差異率0%；家禽存欄數(shù)據(jù)1筆，分村匯總5筆，差異率0%。
六、存在的不足
對村級統(tǒng)計人員培訓較少，鄉(xiāng)直有關單位統(tǒng)計報表不能及時上報鄉(xiāng)統(tǒng)計站。
七、下一步工作打算
1、加強學習，努力提高統(tǒng)計人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務水平
鄉(xiāng)統(tǒng)計人員要加強政治理論及業(yè)務知識的學習，要認真學習與統(tǒng)計有關的法律、法規(guī)，按規(guī)定參加上級業(yè)務部門舉行的會議、培訓、執(zhí)法考試，努力提高統(tǒng)計人員的業(yè)務知識水平，不斷適應新時期統(tǒng)計工作的需要。
2、加強對村級統(tǒng)計人員業(yè)務培訓，努力提高村級統(tǒng)計人員的業(yè)務素質(zhì)。要搜集準備培訓資料，擬定培訓計劃，每年至少對村級統(tǒng)計人員進行業(yè)務培訓一次以上，使其統(tǒng)計業(yè)務素質(zhì)有一定的提高。
3、規(guī)范統(tǒng)計檔案管理。認真搜集統(tǒng)計資料予以保存，規(guī)范建檔。
4、熱情給領導與有關部門及人員提供統(tǒng)計優(yōu)質(zhì)服務。
5、堅決按時、按質(zhì)、按量完成上級統(tǒng)計部門交給的各項統(tǒng)計工作。
篇九 辦公室基礎工作自查報告1700字
辦公室基礎工作自查報告
根據(jù)縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》要求，我局領導高度重視，組織專門班子，依據(jù)會計基礎工作規(guī)范化的標準要求，對全系統(tǒng)的財務會計基礎工作進行了全面自查，進一步提升了財務會計工作規(guī)范運作水平，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、高度重視，工作安排全面。
縣財政局《關于在全縣深入開展會計基礎工作規(guī)范化創(chuàng)建活動的通知》下發(fā)以后，我局領導高度重視，專門召開了局屬單位領導和財務人員會議，就此項工作做了專題安排，要求各單位要成立領導機構，確定專人認真開展創(chuàng)建工作。同時組織全體領導和會計人員認真學習《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規(guī)，使全體領導和會計人員進一步增強了對會計基礎工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改，切實做好全系統(tǒng)財務管理的各項工作，共同促進全系統(tǒng)的會計基礎規(guī)范化建設工作。
二、嚴格標準，工作扎實開展。
按照《______會計法》、《陜西省會計管理條例》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范化考核標準》等文件要求，我局及局屬各單位認真細致的從會計機構設置和會計人員任用、會計核算、會計監(jiān)督、制度體系、會計電算化實施情況等進行了全面細致的自查：
1、各單位都能依法設置會計機構、配備會計人員，并組織會計人員按時參加繼續(xù)教育學習。局屬各單位都能按規(guī)定配備財務人員，核算中心納管單位設報賬聯(lián)絡員一名，核算中心未納管的單位設會計一名，出納一名，各單位主要領導為財務負責人。出納、會計分工清楚，職責明確。財務人員變動移交手續(xù)健全。
2、各單位能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》的要求和國家統(tǒng)一規(guī)定設置會計科目，開展會計工作，會計政策運用準確。
3、原始憑證的格式正確、內(nèi)容完整、要素齊全，填制方法、審核程序等符合會計制度要求；記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經(jīng)有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊。
4、各單位都能按規(guī)定設置總賬、明細賬、日記賬和備查賬，賬薄啟用規(guī)范，賬薄登記字跡清楚、要素齊全、摘要明確，結(jié)賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定。能做到賬證、賬賬、賬實相符，現(xiàn)金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結(jié)出余額，銀行存款與銀行對賬單及時核對。
5、財務人員能按時、按照規(guī)定編制財務報表，財務報表數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時。
6、會計檔案管理人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，會計檔案的調(diào)閱、復制及時登記，會計檔案的銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
7、各單位內(nèi)部控制機制已經(jīng)建立，內(nèi)部審計制度健全，會計出納分設，印鑒分管，按時按要求進行財產(chǎn)清查，財產(chǎn)清查的范圍、組織程序明確。
8、內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行到位。貨幣資金業(yè)務辦理，支票管理，發(fā)票領用、繳存、銷毀等符合內(nèi)控制度要求，資產(chǎn)配置、處置符合國有資產(chǎn)管理辦法。
9、建立會計電算化各項管理制度，配備會計核算專用計算機，按規(guī)定設置操作權限和密碼，打印、裝訂賬薄、憑證，會計電算化工作符合規(guī)范的要求。
三、查漏補缺，確保自查成效。
通過自查，我系統(tǒng)財務會計基礎工作總的情況是好的，各單位都能嚴格遵守《會計法》，會計基礎工作比較規(guī)范，但與會計基礎工作考核標準相比，還有一定的差距，主要存在以下不足和問題：
1、部分單位會計人員無會計從業(yè)資格證書。
2、個別記賬憑證的空行未注銷。
3、內(nèi)部會計制度有待進一步健全和完善。
4、對財務人員的業(yè)務培訓和繼續(xù)教育學習還有待進一步加強。
針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我們堅持標本兼治的原則，采取有效措施，靠實整改責任，逐條逐項進行了認真的整改：
一是督促無證人員積極參加會計從業(yè)資格證培訓考試，力爭全系統(tǒng)財務人員都持證上崗。
二是對記賬憑證空行未按規(guī)定注銷的，逐憑證整改完善，確保每一張記賬憑證都符合規(guī)定。
三是舉辦財務人員培訓會，加強對財務人員的業(yè)務培訓，提高財務人員的綜合素質(zhì)和適應新形勢發(fā)展的能力，全面提升財會隊伍素質(zhì)。
四是進一步健全和完善內(nèi)部會計制度，建立會計基礎工作規(guī)范化管理的長效機制，使全系統(tǒng)財務工作的整體水平進一步提高。
篇十 會計基礎工作自查情況報告1000字
會計基礎工作自查情況報告
根據(jù)《關于落實公司____年三季度財務資產(chǎn)工作例會相關要求的通知》，我廠開展了有關會計基礎工作的自查工作，現(xiàn)將財務會計基礎工作自查情況報告如下：
1、建章建制的情況
結(jié)合本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，現(xiàn)已制定并試行了《資金申請及審批制度》，并《財務管理制度》已成稿，后續(xù)將會逐步完善對制度的建設。
2、會計核算工作的情況
在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，杜絕各種漏洞的發(fā)生。做好日常的會計核算工作，加強會計憑證的審核和檢查，保證基礎會計數(shù)據(jù)的準確記錄和會計資料的真實完整。
3、資金支付審批流程情況
嚴格按照《資金申請及審批制度》執(zhí)行。由經(jīng)辦人員填寫用款申請單，報部門負責人審核后，報分管領導審批，在報廠長審批，由財務資產(chǎn)部核付。
4、銀行余額調(diào)節(jié)表及銀行賬戶管理情況
我廠在銀行賬戶方面，只有一個收入賬戶及一個基本賬戶。在工作中，加強對銀行日記賬與銀行對賬單的核對，同時對未達賬項的真實性進行核查。在銀行存款業(yè)務方面，每月月終及時將銀行存款日記帳與銀行對帳單進行核對，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，將兩者余額調(diào)節(jié)相符，做到月結(jié)月清。
5、往來款的核對和確認以及債權債務的清查情況
加強了對應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款的核對工作，及時清理了長期的預付款項，以杜絕潛虧的出現(xiàn)。
6、會計檔案整理歸檔情況
嚴格按照財政部、國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、計帳薄、會計報表和其他會計資料，定期整理、立卷、歸檔。指定專人負責會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
7、合同管理情況
建立了合同管理制度，逐步完善了從合同審簽到簽訂的流程，明確了授權和審簽的流程。所有經(jīng)濟業(yè)務都需簽訂了合同、協(xié)議，并明確授權和審簽的流程，禁止因沒有簽訂合同導致經(jīng)濟糾紛。
8、發(fā)票管理情況
購領發(fā)票時，提出購票申請，持簿購買發(fā)票。保管發(fā)票時，專人保管，并設置發(fā)票登記簿，已登記領用情況。嚴格杜絕轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)的情況出現(xiàn)。
9、現(xiàn)金管理情況
我廠由于離銀行較遠，交通不便，庫存現(xiàn)金限額，一般按照報銷人員在報銷日之前預約報銷金額報財務核定，財務按照核定金額取現(xiàn)，以杜絕產(chǎn)生庫存現(xiàn)金過多的情況。除核定的現(xiàn)金庫存限額外，其余必須存入銀行，各單位經(jīng)濟往來，必須通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
篇十一 自查報告：會計基礎工作自查報告1000字
___年，在市銀監(jiān)分局及市、縣人行的正確領導下，精心組織干部職工認真學習黨的__大會議精神，圍繞“兩個翻番，兩個率先”目標，堅持以統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量為中心，突出統(tǒng)計“雙基”建設和統(tǒng)計信息化建設兩個工作重點，創(chuàng)新思路、求真務實、內(nèi)強素質(zhì)、外塑形象，全縣干部職工的精神面貌、工作環(huán)境煥然一新，管理秩序井然有序，統(tǒng)計服務水平和統(tǒng)計隊伍素質(zhì)明顯提高，圓滿完成了各項工作任務。現(xiàn)將本次自查情況報告如下：
一、認識明確，精心組織
此次開展統(tǒng)計執(zhí)法、統(tǒng)計質(zhì)量大檢查非常必要，統(tǒng)計數(shù)據(jù)是否真實準確，關系到國家宏觀經(jīng)濟決策的科學性和貨幣政策決策的正確性。為此，我們認真開展了一次普法宣傳教育，組織全體干部、職工和統(tǒng)計人員認真學習了《______統(tǒng)計法》、《統(tǒng)計法概論》、《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》，增強了全員的統(tǒng)計法律意識，通過宣傳、學習，使廣大統(tǒng)計人員認識到準確、及時地提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)是《統(tǒng)計法》規(guī)定的每個統(tǒng)計人員和統(tǒng)計組織應盡的義務，不履行義務要承擔相應的法律責任，從而提高依法統(tǒng)計的自覺性。
經(jīng)查，所報資本充足率報表、信貸違約客戶情況、信貸咨詢登記、現(xiàn)金統(tǒng)計表等各類統(tǒng)計報表均能及時、保質(zhì)、保量地報送，各類統(tǒng)計報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)能做到及時整理并歸檔保存，不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統(tǒng)計數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。
二、隊伍建設情況及存在的問題
全縣所轄機構均設立了統(tǒng)計崗，各社都設立了一名統(tǒng)計員，做到了人員配備到位，但由于人員缺乏，一直以來統(tǒng)計崗均由各社主辦會計兼任，沒能設置獨立的統(tǒng)計崗，配備專職統(tǒng)計人員，且基層統(tǒng)計人員業(yè)務素質(zhì)低，缺乏專業(yè)經(jīng)驗，統(tǒng)計歸屬概念不清，此外，一些企事業(yè)單位在填寫原始憑證時款項來源、用途用詞模糊、不規(guī)范，造成會計部門記賬失誤，致使統(tǒng)計歸并錯誤，其次，由于基層人員變動頻繁，且沒能實現(xiàn)辦公自動化，各類統(tǒng)計數(shù)據(jù)還需手工計算等原因，造成統(tǒng)計數(shù)據(jù)的估報、串項等錯誤。
三、采取措施
1、依法進行金融統(tǒng)計工作，要嚴格執(zhí)行《______統(tǒng)計法》、《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》，堅持實事求是，依法進行金融統(tǒng)計工作。
2、切實加強統(tǒng)計隊伍建設，保證統(tǒng)計員隊伍的穩(wěn)定，加強崗位培訓和崗位練兵，努力提高統(tǒng)計人員素質(zhì)。
3、逐步改進和完善金融統(tǒng)計報表制度，以適應經(jīng)濟體制改革和金融體制改革對金融統(tǒng)計工作要求，不斷提高金融統(tǒng)計工作水平。
4、加大對金融統(tǒng)計工作的科技投入，盡快健全和完善覆蓋面廣、效率高、共享性強、規(guī)范的數(shù)據(jù)信息管理體系，保證金融統(tǒng)計工作快捷、高效地進行。
