第1篇 差旅費報銷規(guī)定差旅費管理辦法
有限公司差旅費報銷規(guī)定
為完善公司管理，加強財務監(jiān)督與控制，結合公司實際情況，特制定本規(guī)定。
2010差旅費報銷規(guī)定.doc
更多有關差旅費報銷的內容，請瀏覽專題：差旅費報銷_差旅費管理辦法_報銷差旅費會計分錄
本規(guī)定適用對象為公司本部全體員工(銷售業(yè)務人員適用《銷售管理辦法》)。
“出差”指因公到**市以外地區(qū)處理公司事務。
出差標準分二級：副總、總監(jiān)(含)以上;其他員工。
公司各部門人員要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費。能夠通過其他方式解決的事務，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質的活動;在時間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組;同等住宿條件下，住宿費應就低不就高，能多人同住的應安排標準間、多人間;每筆差旅費的使用必須有明確的目的;出差完成后必須向上級主管匯報工作成果，上級主管有責任對差旅費使用情況進行了解和管理。
第二條、出差申請
凡出差人員出差前必須詳細填寫“出差申請單”，經審批通過后方能出行。
一、 出差審批流程：公司副總經理、總監(jiān)出差，需報總經理審批;其他員工，需報本部門部長、主管副總審批。出差人員憑申請單可以到財務資產部門借支相應得錢款。
注意事項：出差申請單上需注明出差地點、出差事由、出差期限，并需注明是否帶司機。出差確實需要帶車的，須報總經理批準，由車輛管理部門安排。幾人同時出差時，可以每人單獨填寫“出差申請單”，也可以由一人填寫“出差申請單”，并注明隨行人員。
二、 出差申請單更改：出差人員因特殊原因，中途需變更出差路線或延長出差時間，要事前請示主管領導同意并在出差返回后五個工作日內，填寫 “出差變更申請單”，寫明實際出差日期及實際出差路線，提交部門部長、分管副總審批。“出差變更申請單”需隨原“出差申請單”一起貼入“費用報銷單”報銷。
第三條、報銷程序
一、 出差人員必須在出差結束后5個工作日或一周內，到財務資產部辦理審核報銷手續(xù)。
二、 報銷差旅費程序
(一)、出差人員填寫“差旅費報銷單”，單上需注明分類項目金額及報銷單據數量，將差旅費單據和出差申請單粘貼在報銷單中，并在報銷單上簽名。
(二)、部門負責人審核無誤后，在“差旅費報銷單”上簽字確認。
(三)、出差人員按差旅費報銷流程審批通過后，交財務資產部報銷費用。
第四條、報銷標準
一、 日常性出差
公司各部門人員日常性出差，其差旅費開支由往返路費、交通費、住宿費、伙食費構成。出差過程中發(fā)生的其他費用(如復印、購買辦公用品、宴請送禮、小型會議費等)不屬差旅費報銷范疇，需另行辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時要求提供各報銷項目對應的正式發(fā)票，各項費用分開列明，超標及超范圍費用不予報銷。
各項目標準如下：
(一)、 往返路費：往返路費包括**市至出差目的地的飛機票、火車票、船票、長途客車票以及上述票據的附加費用，按所到達地區(qū)現行票價實報實銷。
1. 往返交通工具的使用標準上限：
副總、總監(jiān)(含)以上人員可乘坐飛機經濟艙，火車臥鋪，輪船二等艙。
其他員工出差乘火車。乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間在車上過夜的，或連續(xù)乘車時間超過10小時的，可購臥鋪和軟座票。
“特殊情況”下可乘飛機，但要在出差申請單中特別注明，并由部門負責人及主管副總審批。
“特殊情況”是指：
① **至目的地無直達列車，或雖有直達列車，但超過12小時車程;
② 處理緊急公務;
③ 與副總、總監(jiān)(含)以上人員一同出差;
④ 飛機票與火車票同等價值。
2. 往返路費附加費用包括：
機票附加費用：機場巴士(的士)費用、機場建設費、改(退)票費、保險費、行李托運費。
火車、輪船、長途客車附加費用：訂票費、改(退)票費。
(二)、 交通費：交通費指乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費用，實行限額報銷，只報不補，帶車出差不再報銷交通費，報銷上限標準如下：
交通費報銷上限副總、總監(jiān)以上(每人)其他人員(每人)
一類地區(qū)50元/天35元/天
二類地區(qū)35元/天25元/天
三類地區(qū)25元/天20元/天
(三)、 住宿費：住宿費分地區(qū)人員限額報銷，只報不補。
1. 地區(qū)分類
一類地區(qū)：北京、上海、廣州、深圳
二類地區(qū)：合肥、福州、蘭州、南寧、貴陽、?？凇⑹仪f、鄭州、哈爾濱、武漢、長沙、長春、南京、南昌、沈陽、呼和浩特、銀川、西寧、濟南、太原、西安、成都、拉薩、烏魯木齊、昆明、杭州、重慶、天津等各省會城市及直轄市。
珠海、汕頭、三亞、大連、煙臺、青島、桂林、廈門、濟南、蘇州、無錫、寧波
三類地區(qū)：上述以外地區(qū)
2. 報銷限額(單位：元/天/房間)
職務
地區(qū)副總、總監(jiān)以上其他
一類地區(qū)350250
二類地區(qū)300200
三類地區(qū)250150
注意事項：
1、多人一同出差，盡量安排標準間和多人間，無特殊情況，禁止安排單間。
2、在深圳出差，盡量安排在**的協議單位以享受折扣價;多人同住，報銷限額就高不就低;住宿費用符合前款有關規(guī)定，并低于報銷限額的，按住宿標準與房間價差額部分的50%給予獎勵。
(四)、 伙食及通信補助費
伙食及通信補助費采取限額補助，只補不報的形式。一類地區(qū)每人每天40元，其他地區(qū)伙每人每天25元。
二、 出席會議、培訓學習。
對于外出參加會議或培訓的人員，報銷時，需提供會議或培訓通知備查。
(一)、若會務費/培訓費中已含食宿費用，不再報銷住宿費，不再領取伙食補助，按會議單位所收取的費用實報實銷。往返路費、交通費按日常性出差標準執(zhí)行。
(二)、若會務費/培訓費中不含食宿費用，按日常性出差標準報銷差旅費用。
(三)、由接待方邀請并由對方承擔費用的出差人員，各項費用已由對方負擔，不再給予報銷及補助。
差旅費管理辦法
1、目的
為加強公司處理費恩管理，規(guī)定差旅費報銷流程，依照國家的有關財務法規(guī)和《湖北省力邦投資擔保有限公司財務管理制度》的有關規(guī)定，結合公司經營管理需要，制定本辦法。
2、 定義
本辦法所指差旅費勇是指公司職工因公出差而發(fā)生的交通費、旅途補貼、住宿費勇等。
3、 范圍
3.1 差旅費開支范圍包括：員工因公出差發(fā)生的發(fā)生的合法、有效的車票、機票、船票費用及各種補貼費用。
3.2 因出差發(fā)生到車站、碼頭、機場的武漢市內交通費屬于差旅費開支范圍，憑票據實報銷：其他的武漢市內交通費均不屬于出差費用的報銷范疇，應納入各個部門公務交通費定額管理。
4、原則
4.1 出差人員的住宿費、伙食費、補助、市內交通實行分項計算包干，調劑使用，節(jié)約歸己，超支不補。
4.2 通訊費補助與《通訊管理規(guī)定》中的移動話費合并使用，當月話費小于合并標準時，據實報銷，當月話費超出合并標準時，按標準報銷。
5、差旅費標準
5.1.1 住宿費、伙食費補助、通訊費、室內交通費標準，按不同地區(qū)，不同職級確定。
5.1.2 公司職級分類，見附表1《全國地區(qū)分類表》
5.1.3 交通工具等級標準，見附表2《差旅費報銷職級劃分表》
5.1.4補助標準，見附表4《差旅費等級標準、報銷、補助標準》
5.2相關規(guī)定
5.2.1 員工赴外地出差期間，伙食補助部分在途和住宿，每人每天按包干標準補助，補助天數按出差自然天數扣減一天計算，住宿補助根據實際天數計算。
5.2.2住宿憑住宿發(fā)票案標準報銷，超支部分自理，節(jié)約歸己;如無發(fā)票，報銷標準則按照標準的50%包干個人。
5.2.3.部門經理以下崗位的員工原則上不得乘坐飛機、火車軟座、二等記二等以上船艙。卻因工作需要坐飛機、軟臥、二等及二等以上船艙的，需要事前提出書面報告，報請公司分管副總經理批準后，呈總經理批準。
5.2.4 夜間乘坐火車、長途汽車和長途客船6小時以上，或白天連續(xù)乘坐火車、長途汽車、長途客船十小時以上，可購買相對應級別的臥鋪，如未乘坐臥鋪，則按票價的50%給予長途補助;乘軟臥、臥鋪、飛機的均不予補助。
5.2.5常駐外的機構及公司批準的常駐外學習的員工，其住勤費用補貼參照公司員工工作餐標準執(zhí)行;經批準跨地區(qū)行動按出差規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)定所指的常駐外地員工是指因工作需要，需要常駐外地15天以上的員工。常駐外地員工應由部門主管書面列明并報財務部門備案。
5.2.6應工作需要，邀請外單位協辦人員出差，標準一般可在公司同行人以級別基礎上靠一檔享受補貼。
5.2.7公司批準參加會議、短期培訓的人員，按會議召集及培訓機構的統一安排據實報銷，不再報銷補助費。
5.2.8出差期間市內交通費在補充標準內列支，原則上不再報銷出租車票。
5.2.9 出差期間因工作需要或生病等原因需延長出差時間或改變出差線路者，應立即請示公司批準出差的領導。未經許可擅自延長出差時間或改變出差路線的，不予報銷差旅費;情節(jié)嚴重的，按公司有關規(guī)定予以處分。
5.2.10 武漢市內出差，交通費在公司核定的具體標準范圍內據實報銷;如若誤餐，每人每天補助5元。
5.2.11武漢近郊地區(qū)，如漢川，蔡甸，江夏，黃陂，新洲等區(qū)縣，除報銷交通費用外，每人每天補貼10元。
5.2.12員工按照公司規(guī)定而發(fā)生的除乘坐飛機、火車軟臥、二等及二等以上船艙的探親、治喪往返交通費用，經審核后據實給予報銷。
5.2.13 出國人員出國前應有書面計劃書并經批準，原則上應參加與組團出國;在出國前出國人員應與會計人員編制出國費用專項預算審批表，報分管副總經理審核同意，經總經理批準后實行全額包干。費用專項預算包括以下內容：國內、國際機票，餐飲費，交通費，住宿費，禮品費，門票費，通訊費，小費，娛樂費用及其他零星支出等。出國人員在報銷時應根據差旅報銷程序及要求粘貼有關票據，并履行差旅費報銷程序。
6、程序
6.1差旅費借支
6.1.1出差人員出差獲批準后，需辦理借款手續(xù)的，按以下程序辦理：
a)填寫借支單，注明出差是由，人員，地點，往返里、路徑，時限及申請預支差旅費金額，報部門主管審核。
b)在資金計劃內的借款申請，部門主管審核后由其分管副總審批，屬資金計劃外的借款申請，部門主管應指導其辦理計劃增補手續(xù)后辦理借款手續(xù)。
c)借支人員將經審核同意的借支單交財務部門審核，出納憑審核同意，手續(xù)齊全的借支單付款。
6.1.2 為保障資金安全，借支人應為公司簽訂勞動合同的正式員工;借支金額應與實際發(fā)生的費用相匹配，盡量減少資金閑置。一次提現金額超過一萬元的，公司應提供專車，并有公司專人陪同提取;
6.1.3一次借支金額超過兩萬元的，原則上采取主卡方式;一次借支金額在五萬元以上的，需提前一天辦理借支手續(xù);由于銀行在國家法定公休日不辦理對公業(yè)務，因此，公司在法定公休日亦不辦理現金支取。
6.1.4同部門同任務同行人員應由一人借支，一人報賬。不同部門同任務同行人員應由享有資金計劃額度的部門人員辦理借支，報賬。原則上借支必須由本人親自辦理，有特殊情況的可書面委托他人辦理。
6.2 差旅費用報銷規(guī)定
6.2.1出差借支人員回公司一周內應及時到。財務部門報賬。如確定因工作需要不能及時報賬還款的，需由個人作出書面說明，部門主管簽字同意后，交財務部門審核。財務部門月末將借支人員名單及余額反饋給公司領導及各部門，由各部門主管負責催款。
6.2.2 出差人員報銷費用時，應提供以下證明材料：經批準的出差派遣單以及稅務部門認可的發(fā)票、收據等支付憑證。
6.2.3參加會議人員報銷費用時，應提供以下證明會議通知、時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準以及稅務部門認可的發(fā)票、收據等支付憑證。
6.2.4公司人員參加短期培訓學習，應取得部門主管領導批準，并經辦公室審核同意后，方可報銷。員工短期學習培訓費用應納入辦公室的費用計劃。
6.2.5參加會議和學習培訓的員工，回到公司后，應先向公司提交報告和有關會議、學習材料后，方可辦理報銷手續(xù)。
6.3 報銷單據填寫要求
6.3.1票據粘貼要平整美觀且分類排列匯總統計數量和金額;
6.3.2書寫要清晰，計算要正確，不得涂改;
6.3.3票據真實和合法，票據上的大小寫金額要一致;
6.3.4報銷憑證的大寫金額欄由會計人員填寫;
6.3.5報賬審批手續(xù)齊全。
6.4 報銷審核程序
6.4.1一般員工的出差費用，先有部門負責人審核，再報分管審核批準。
6.4.2部門負責人的出差費用由分管副總審核批準。
6.4.3公司副總經理的差旅費用由總經理審核后報銷。
6.4.4總經理的差旅費用由辦公室和財務部門審核。
6.5 報銷費用管理
6.5.1未進行商務活動發(fā)生的差旅費用列入“營業(yè)費用”
6.5.2行政及職能部門發(fā)生的差旅費用列入“管理費用”
6.5.3公司對差旅費用實行部門控制。凡在部門當月資金計劃內的由部門主管審核，分管副總審批，超出計劃的，需增補資金計劃報副總辦公室批準后再辦理報銷手續(xù)。
6.5.4公司計劃財務部門每月定期將各部門費用完成情況反饋給公司領導及各部門，以便公司領導及各部門主管對部門的課控費用進行控制。
6.5.5對于違反上述規(guī)定，借支長期不報賬，偽造及用虛假票據報銷，違規(guī)批準報銷的，公司將視情節(jié)輕重分別給予警告、通報批評、罰款、降職、開除等處分。觸犯法律的，依法追究法律責任。
7、相關文件
7.1《財務管理制度》
7.2《財務支出審批管理辦法》
7.3《資金計劃管理辦法》
湖北力邦投資擔保責任公司
二00三年十二月
附表1
全國地區(qū)分類表
序號類別地 區(qū) 名
1一直轄市、廣州市、福州市、深圳市、珠海市、汕頭市、廈門市、?？谑?/p>
2二其他省會城市、東莞、佛山、肇慶、惠州、中山、青島、大慶、桂林、無錫、常州
3三其他地區(qū)
附表2
差旅費用報銷職級劃分表
等級職 務備 注
一 董事長、總經理
享受待遇人員可享受同級差旅費用報銷標準。
二 副總經理、總監(jiān)
三部門經理、中層管理人員
四 普通員工
附表3
乘坐交通工具的等級標準
職級輪船火車飛機長途汽車其他交通備注
一一等艙軟席頭等艙實據報銷實據報銷報銷，超支費用由個人一、二級人員可乘坐飛機，其他人員乘坐飛機必須報總經理批準。未經批準乘坐飛機，費用按火車硬臥標準承擔
二二等艙軟席普通倉實據報銷實據報銷
三三等艙硬臥特批實據報銷按標準報銷
四四等艙硬臥特批實據報銷按標準報銷
附表4
標準 分類
職級 一類二類三類四類備份
一級住宿據實據實
伙食據實據實據實
市內交通據實據實據實
電話費 據實據實據實
二級住宿300260220
伙食據實據實據實
市內交通據實據實據實
電話費303030
三級住宿220220220
伙食303020
市內交通303020
電話費 151515
四級住宿12010080
伙食202222
市內交通202222
電話費 10110
出國費用專項預算審批表
出國部門出國人員職務
出國事由
時間及路線安排機票費住宿費餐飲費門票費通行費交通費小費禮品費其他零星支出備注
日期出發(fā)點日期到達點
小 計
大寫： 人民幣 拾 萬 仟 百 拾 元 角 分
附表六
借支流程圖
借款人借支
1、填寫借支單 部門主管審核2 、交財務部門復核會計復核
計劃員簽審
取現
公司分管領導
5、取現 4、交公司分管領導核準
附表7 報 賬 流 程 圖
報賬人貼票
部門主管審核
會計復核
分公司分管領導核準
計劃員簽審
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第2篇 某科技公司工程人員差旅費報銷管理規(guī)定
為保證出差人員的工作和生活需要,加強費用管理,控制支出,避免浪費,特制定本管理規(guī)定。
一、所有工程人員因公出差超過一晝夜的,相關事項均依本規(guī)定執(zhí)行。
二、員工因公出差,均應事先填寫出差申請表,按要求填寫出差目的、時間、費用預算等情況,經項目總監(jiān)審核批準后方可出差(否則差旅費不予報銷),遇特殊情況亦須事先口頭報告,且返回后應及時補辦手續(xù)。
三、出差人員返回后一周內按公司規(guī)定辦理報銷手續(xù)。超過一個月不辦理報銷手續(xù),又沒有合理理由的,財務部有權按照財務部相關管理規(guī)定給予一定經濟處罰。
四、前款未清的,不予再次借款。
五、關于住宿的規(guī)定和費用標準:
1)出差外埠時一律應住在公司辦事處或其他指定住所,但長期出差在外的,應在報項目總監(jiān)批準后按1000元/月/人標準租住工作地附近民居。租住民居的費用實報實銷,超支自負。
2)不具備上述條件的,經批準后可住宿在公司指定的協議賓館,住宿費用按如下標準實報實銷,超支自負。
職務項目總監(jiān)、項目經理技術總監(jiān)、工程經理、區(qū)域經理現場工程師及其他人員
出差地區(qū)一般地區(qū)特區(qū)一般地區(qū)特區(qū)一般地區(qū)特區(qū)
包干標準
(元/天)
3)住宿費憑正式發(fā)票報銷,并在發(fā)票上注明住宿人姓名、住宿地點、起止日期,并出
具費用明細。
六、關于伙食的規(guī)定和費用標準:
1)出差期間伙食費按40元/人/天標準包干。
2)出差期間不享受公司10元/人/天的午餐補助。
七、關于交通工具的規(guī)定和費用標準:
1)長途和跨區(qū)域中短途出差應乘坐火車硬坐、輪船二等艙、長途公共汽車,費用實報實銷。因公務緊急須乘坐飛機的,必須事先請示主管副總及以上領導批準后方可。未經批準超標乘坐交通工具的,其超標部分的差價自行承擔。
2)晚19點至次日早6點之間乘車超過6小時的,可乘坐火車硬臥,符合此條件而乘坐硬座的,按乘車人硬座票價的50%補貼給本人。
3)在出差期間因公乘坐公共交通工具的(包括中巴和小巴),費用實報實銷。
4)項目總監(jiān)、項目經理因公可乘坐出租車輛,費用按如下限額實報實銷:
項目總監(jiān)30元/人/天;項目經理20元/人/天;
5)其他工作人員未經允許乘坐出租交通工具的,費用自負。特殊情況須事先申請,經主管副總及以上級領導批準后,費用可實報實銷。
6)出差期間因攜帶公司貴重設備或物品須包租汽車的,必須事先提出申請,否則不予報銷:一次或一天租車費在200元(含)以內的,須經項目總監(jiān)書面簽批方可。超過200元的,經主管副總及以上級領導審批同意后方可。
八、關于通訊費用的管理規(guī)定和費用標準:
1)鑒于直放站項目部的工作性質,員工無論是否出差,均按月以如下標準限額實報手機費;超支部分由部門主管領導根據部門預算處理,但公司承擔一般不超過50%。
職位項目總監(jiān)工程領導小組成員專家組員區(qū)域經理現場工程師其他人員
話費標準
(元/月)
九、其他說明及注意事項:
1)本規(guī)定所指特區(qū)為廣州、深圳、上海、北京(外地招聘的本地化員工出差北京的,按特區(qū)標準執(zhí)行);除此之外的地區(qū)均為一般地區(qū)。
2)員工自出差當天起享受出差待遇,以機票、火車票顯示時間為參考依據:
12:00(含)之前出發(fā)的當天差補=100%(日伙食包干標準+日交通包干標準);
12:00之后出發(fā)的當天差補=50%(日伙食包干標準+日交通包干標準)。
3)返回原出發(fā)地之日以機票、火車票顯示時間為參考依據,按如下標準享受餐補和交通補貼:
12:00(含)之前返回的當天差補=50%(日伙食包干標準+日交通包干標準);
12:00之后返回的當天差補=100%(日伙食包干標準+日交通包干標準);
4)因會議出差的,經請示主管副總同意后可由會務組統一安排食宿,但同時出差期間
伙食和交通補貼取消,不得另外報銷住宿費。
5)出差到關聯單位進行工作、學習等,由對方單位出資安排食宿的,住宿費和伙食補貼取消。但可以按標準報銷交通費。
6)乘坐公司車輛出差的,出差期間出租車票不予報銷,其他費用按規(guī)定執(zhí)行。
7)本規(guī)定自公布之日起生效。
8)自本規(guī)定生效之日起,公司原相關制度中與本規(guī)定內容沖突的,以本規(guī)定為準。但在本規(guī)定生效前發(fā)生的費用按原相關規(guī)定執(zhí)行。
9)本規(guī)定由人力資源部負責解釋。
人力資源部
第3篇 公司大區(qū)差旅費報銷管理規(guī)定
某公司大區(qū)差旅費報銷管理規(guī)定
為保證公司差旅費的合理使用,規(guī)范差旅費的開支標準,特制定此規(guī)定,具體如下:
1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3、坐飛機的有關規(guī)定
1)級別規(guī)定:總裁、分公司總經理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。
2)特殊情況規(guī)定:
a、業(yè)務緊急,必須乘飛機;
b、路途長,乘火車時間超過30小時;
c、本身業(yè)務需要,并由對方出機票款;
d、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。
3) 報批手續(xù):
一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經理審批同意,報公司總經理批準。
4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。
5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節(jié)余歸己、超支不補。
6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60% 予以補助。
7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。
8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。
9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。
10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統一安排食宿的,按其統一標準報銷,不享受任何補助。
11、 出差補助天數的計算方法:
1)出發(fā)日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發(fā)的可享受全天補助;12:00后出發(fā)的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發(fā)的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;
2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。
12、出差天數的計算方法:按照實有天數計算。
13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準;
14、經分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;
15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
16、其它
1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據,日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。
2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經發(fā)現后將加倍扣還。
附件: 差旅費報銷標準
職務一般地區(qū)費用標準(元/天)特殊地區(qū)費用標準(元/天)
總裁280380
事業(yè)部/職能部門總經理(主任)240320
部門經理220280
部門副經理/主管180230
一般人員160200
注:1、特殊地區(qū)指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;
2、事業(yè)部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;
3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。
第4篇 期貨公司差旅費報銷管理規(guī)定
為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標準，特制定此規(guī)定，具體如下：
1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。
3)報批手續(xù)：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。
1、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
2、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員調劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。
3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。
6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總經理特批。
7、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。
8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助.
10、出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助。
11、出差補助天數的計算方法：
1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助；
2）到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可享受全天補助。
12、出差天數的計算方法：按照實有天數計算。
13、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
14、其它
1）報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據（如住宿費、市內交通費、餐費等），以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。
2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發(fā)現后將加倍扣還。
附件：
差旅費報銷標準
職務
一般地區(qū)費用標準（元/天）
特殊地區(qū)費用標準（元/天）
總經理
280380事業(yè)部/職能部門總經理（主任）
240320部門經理
220280部門副經理/主管
180230一般人員
1602002、事業(yè)部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理補助標準相同；
3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。
