借款管理規(guī)定3篇

第1篇 財務借款管理規(guī)定范例

財務借款管理規(guī)定

一、借款一般要求

1、公事需要才能借款,私事不能借款。

2、一般情況下,不允許重復借款,即借款人員只能在公司出納處有一張借條。如果借款人因特殊情況還在外地出差,而又需要借款,允許重復借款。

3、借條必須寫明返款時間或報銷時間,由出納負責跟蹤催款,并及時向財務經理和財務總監(jiān)反饋情況。

4、借條存在出納處,在報銷時直接扣減報銷人員款項或催交現(xiàn)金。備用金由會計入賬,嚴格控制備用金額度,杜絕公款私用,財務部門隨時檢查和要求交回備用金,并根據(jù)實際需要再給予辦理備用金借款。

二、借款責任

1、如果造成損失,部門總監(jiān)或經理承擔60%的經濟責任,總經理或總裁承擔30%的經濟責任,財務經理或財務總監(jiān)承擔10%的經濟責任。

2、借款期限已到而出納沒有及時催款或沒有反饋的,所造成的損失全部由出納承擔。

三、借款權限

1、借款金額在3000元以下的,由各部門總監(jiān)(或經理)審核和財務經理審批,但借款期限不能超過1個月,超過一個月的由財務總監(jiān)審批;借款金額在3000-10000元的,由各部門總監(jiān)(或經理)和財務總監(jiān)共同審核,由總經理審批;借款金額在10000元以上的,由各部門總監(jiān)(或經理)和財務總監(jiān)共同審核,經總經理審確認后,上報總裁審批。

2、重復借款:累計金額在10000元以下的,由各部門總監(jiān)(或經理)和財務總監(jiān)審核,由總經理審批;累計金額在10000元以上的,由總裁審批。

四、借款管理說明:

1、借款人報銷金額不夠抵借款的應當以現(xiàn)金歸返。如果需要再借款,一般情況下,應當先返款再借款,才能證實借款人借款是用在公事上。如果在特殊情況不能及時報銷而需要再借款的,必須將前期的每筆借款在同一張的“借款單”上詳細說明,讓所有簽字人員知道借款的情況和個人應當承擔的責任。

2、借條一般情況下不在會計處入賬,而存在出納處。這主要為了避免借款人在借款時,審核和審批人既要核實賬上是否有借款,又要核實出納處是否有借款,給審核審批工作帶來復雜性。同時,由出納在源頭直接把關,有利于問題的快速反應,有利于責任分配管理。

第2篇 工程監(jiān)理公司公務借款管理規(guī)定

工程監(jiān)理公司公務借款管理辦法

為了加強公司公務借款管理,減少資金占用,提高資金的使用率,特制定本辦法。

一、借款者必須本著因公專款專用的原則提出借款申請;

二、因公借款需在說明借款用途的前提下由公司領導簽批后方可借出;

四、借款人要及時報銷沖帳。借款額達1000元以上者(含1000元),如第二個月內不能結清,原則第三個月從本人工資或福利中直接扣除,直至扣清償還借款為止;

五、如有特殊情況本月不能按時結清者,借款人必須作出書面陳述,并按上述借款步驟進行審批;

六、凡借款次月仍未結清者一律不準續(xù)借;

七、本辦法由財務部負責解釋;

八、本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第3篇 個人借款管理規(guī)定辦法

個人借款管理規(guī)定【1】

第一章 總則

第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機構個人貸款業(yè)務行為,加強個人貸款業(yè)務審慎經營管理,促進個人貸款業(yè)務健康發(fā)展,依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī),制定本規(guī)定。

第二條 中華人民共和國境內經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的銀行業(yè)金融機構(以下簡稱貸款人)經營個人貸款業(yè)務,應遵守本規(guī)定。

第三條 本規(guī)定所稱個人貸款,是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。

第四條 個人貸款應當遵循依法合規(guī)、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。

第五條 貸款人應建立有效的個人貸款全流程管理機制,制訂貸款管理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程,明確相應貸款對象和范圍,實施差別風險管理,建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責機制。

第六條 貸款人應按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。

第七條 個人貸款用途應符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關政策,貸款人不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。

貸款人應加強貸款資金支付管理,有效防范個人貸款業(yè)務風險。

第八條 個人貸款的期限和利率應符合國家相關規(guī)定。

第九條 貸款人應建立借款人合理的收入償債比例控制機制,結合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保情況等因素,合理確定貸款金額和期限,控制借款人每期還款額不超過其還款能力。

第十條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依照本規(guī)定對個人貸款業(yè)務實施監(jiān)督管理。

第二章 受理與調查

第十一條 個人貸款申請應具備以下條件:

(一)借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規(guī)定的境外自然人;

(二)貸款用途明確合法;

(三)貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理;

(四)借款人具備還款意愿和還款能力;

(五)借款人信用狀況良好,無重大不良信用記錄;

(六)貸款人要求的其他條件。

第十二條 貸款人應要求借款人以書面形式提出個人貸款申請,并要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關資料。

第十三條 貸款人受理借款人貸款申請后,應履行盡職調查職責,對個人貸款申請內容和相關情況的真實性、準確性、完整性進行調查核實,形成調查評價意見。

第十四條 貸款調查包括但不限于以下內容:

(一)借款人基本情況;

(二)借款人收入情況;

(三)借款用途;

(四)借款人還款來源、還款能力及還款方式;

(五)保證人擔保意愿、擔保能力或抵(質)押物價值及變現(xiàn)能力。

第十五條 貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔,采取現(xiàn)場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。

第十六條 貸款人在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下,可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理,但必須明確第三方的資質條件。

貸款人不得將貸款調查的全部事項委托第三方完成。

第十七條 貸款人應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度。

通過電子銀行渠道發(fā)放低風險質押貸款的,貸款人至少應當采取有效措施確定借款人真實身份。

第三章 風險評價與審批

第十八條 貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查,重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質)押比率、風險程度等。 第十九條 貸款風險評價應以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎,采取定量和定性分析方法,全面、動態(tài)地進行貸款審查和風險評估。

貸款人應建立和完善借款人信用記錄和評價體系。

第二十條 貸款人應根據(jù)審慎性原則,完善授權管理制度,規(guī)范審批操作流程,明確貸款審批權限,實行審貸分離和授權審批,確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

第二十一條 對未獲批準的個人貸款申請,貸款人應告知借款人。

第二十二條 貸款人應根據(jù)重大經濟形勢變化、違約率明顯上升等異常情況,對貸款審批環(huán)節(jié)進行評價分析,及時、有針對性地調整審批政策,加強相關貸款的管理。

第四章 協(xié)議與發(fā)放

第二十三條 貸款人應與借款人簽訂書面借款合同,需擔保的應同時簽訂擔保合同。貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件,但電子銀行渠道辦理的貸款除外。

第二十四條 借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定,明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象(范圍)、支付金額、支付條件、支付方式等。

借款合同應設立相關條款,明確借款人不履行合同或怠于履行合同時應當承擔的違約責任。

第二十五條 貸款人應建立健全合同管理制度,有效防范個人貸款法律風險。

借款合同采用格式條款的,應當維護借款人的合法權益,并予以公示。

第二十六條 貸款人應依照《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規(guī)的相關規(guī)定,規(guī)范擔保流程與操作。

按合同約定辦理抵押物登記的,貸款人應當參與。貸款人委托第三方辦理的,應對抵押物登記情況予以核實。

以保證方式擔保的個人貸款,貸款人應由不少于兩名信貸人員完成。

第二十七條 貸款人應加強對貸款的發(fā)放管理,遵循審貸與放貸分離的原則,設立獨立的放款管理部門或崗位,負責落實放款條件、發(fā)放滿足約定條件的個人貸款。

第二十八條 借款合同生效后,貸款人應按合同約定及時發(fā)放貸款。

第五章 支付管理

第二十九條 貸款人應按照借款合同約定,通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托,將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶,并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第三十條 個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付,但本規(guī)定第三十三條規(guī)定的情形除外。

第三十一條 采用貸款人受托支付的,貸款人應要求借款人在使用貸款時提出支付申請,并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。

貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件,支付后做好有關細節(jié)的認定記錄。

第三十二條 貸款人受托支付完成后,應詳細記錄資金流向,歸集保存相關憑證。

第三十三條 有下列情形之一的個人貸款,經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式:

(一)借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的;

(二)借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的;

(三)貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的;

(四)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。

第三十四條 采用借款人自主支付的,貸款人應與借款人在借款合同中事先約定,要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。

貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調查等方式,核查貸款支付是否符合約定用途。

第六章 貸后管理

第三十五條 個人貸款支付后,貸款人應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析,確保貸款資產安全。

第三十六條 貸款人應區(qū)分個人貸款的品種、對象、金額等,確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。貸款人內部審計等部門應對貸款檢查職能部門的工作質量進行抽查和評價。

第三十七條 貸款人應定期跟蹤分析評估借款人履行借款合同約定內容的情況,并作為與借款人后續(xù)合作的信用評價基礎。

第三十八條 貸款人應當按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定,對借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。

第三十九條 經貸款人同意,個人貸款可以展期。

一年以內(含)的個人貸款,展期期限累計不得超過原貸款期限;一年以上的個人貸款,展期期限累計與原貸款期限相加,不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。

第四十條 貸款人應按照借款合同約定,收回貸款本息。

對于未按照借款合同約定償還的貸款,貸款人應采取措施進行清收,或者協(xié)議重組。

第七章 法律責任

第四十一條 貸款人違反本規(guī)定規(guī)定辦理個人貸款業(yè)務的,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應當責令其限期改正。貸款人有下列情形之一的,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施:

(一)貸款調查、審查未盡職的;

(二)未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的;

(三)借款合同采用格式條款未公示的;

(四)違反本規(guī)定第二十七條規(guī)定的;

(五)支付管理不符合本規(guī)定要求的。

第四十二條 〖貸款人有下列情形之一的,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本規(guī)定第四十一條采取監(jiān)管措施外,還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對其進行處罰:

(一)發(fā)放不符合條件的個人貸款的;

(二)簽訂的借款合同不符合本規(guī)定規(guī)定的;

(三)違反本規(guī)定第七條規(guī)定的;

(四)將貸款調查的全部事項委托第三方完成的;

(五)超越或變相超越貸款權限審批貸款的;

(六)授意借款人虛構情節(jié)獲得貸款的;

(七)對借款人違背借款合同約定的行為應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn),或雖發(fā)現(xiàn)但未采取有效措施的;

(八)嚴重違反本規(guī)定規(guī)定的審慎經營規(guī)則的其他情形的。

第八章 附則

第四十三條 以存單、國債或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認可的其他金融產品作質押發(fā)放的個人貸款,消費金融公司、汽車金融公司等非銀行金融機構發(fā)放的個人貸款,可參照本規(guī)定執(zhí)行。

銀行業(yè)金融機構發(fā)放給農戶用于生產性貸款等國家有專門政策規(guī)定的特殊類個人貸款,暫不執(zhí)行本規(guī)定。

信用卡透支,不適用本規(guī)定。

第四十四條 個體工商戶和農村承包經營戶申請個人貸款用于生產經營且金額超過五十萬元人民幣的,按貸款用途適用相關貸款管理規(guī)定的規(guī)定。

第四十五條 貸款人應依照本規(guī)定制定個人貸款業(yè)務管理細則及操作規(guī)程。

第四十六條 本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。

第四十七條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

公司員工暫借款管理規(guī)定【2】

第一章 總 則

第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本規(guī)定。

第二章 管理范圍

第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時性借款,包括:

1. 差旅費借款;

2. 零星購物借款;

3. 其他臨時性借款。

第三章 借款程序和標準

第三條 對因公出差:

1. 需借支差旅費時,應填寫請款單,注明預借金額;

2. 經各級主管審查、審核、簽批;

3. 到財務部領款;

4. 財務部以請款單為借款依據(jù)、報銷差旅費審核依據(jù)。

第四條 對零星購物借款:

1. 由采購部門作出書面采購計劃;

2. 經各級主管審查、審核、簽批;

3. 到財務部領款;

4. 財務部以采購請款單為借款依據(jù)。

第五條 一般零星購物借款限額為 元(如2000元),駕駛員、采購主管可領取定額借款(備用金),定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。

第六條 對個人臨時性借款:

1. 一般不予借給,特殊情況經批準可借給;有借款尚未還清者,一律不準再借。

2. 借款人填寫借款單,注明個人用途。

3. 經各級主管簽批。

4. 到財務部以請款單作為借款還款依據(jù)。

第七條 個人借款一般不超過其2個月工資額,超過時須有公司擔保人。

第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財務規(guī)定確定。對經常性借款人員,經批準可辦理信用卡。

第九條 暫借款還款、報銷期限:

1. 對出差人員,在返回公司5天內報銷差旅費;

2. 對領用備用支票、匯票結算的采購,使用后5天內報銷;

3. 對領用備用金的部門、個人、定期(不定期)報銷;

4. 對個人借款,最長不超過2個月還款。

第十條 借款人應按規(guī)定期限及時報銷或還款。

第四章 監(jiān)督和處罰

第十一條 借款人應嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應按情節(jié)輕重追究責任

第十二條 財務部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報者,發(fā)送報銷催辦單通知當事人;仍未改進者,扣除工資和采取其他措施。

第五章 附 則

第十三條 本規(guī)定由財務部解釋、修訂,經總經理批準頒行。