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物資采購審批制度
物資采購審批制度是企業(yè)管理中的核心環(huán)節(jié)，它涵蓋了多個步驟和參與者，主要包括：
1. 需求申報：各部門根據(jù)運(yùn)營需求提出物資采購申請。
2. 預(yù)算審查：財務(wù)部門對采購申請進(jìn)行預(yù)算審核，確保符合財務(wù)規(guī)劃。
3. 市場調(diào)研：采購部門對比供應(yīng)商，評估價格、質(zhì)量、交貨期等因素。
4. 采購審批：管理層根據(jù)調(diào)研結(jié)果審批采購決策。
5. 合同簽訂：法律部門參與審查合同，確保合法合規(guī)。
6. 執(zhí)行與驗收：采購部執(zhí)行采購，收貨后由相關(guān)部門驗收。
內(nèi)容是什么
物資采購審批制度的內(nèi)容應(yīng)明確如下要點：
- 審批權(quán)限：明確各級管理人員的審批范圍和權(quán)限，防止越權(quán)操作。 - 審批流程：詳細(xì)描述每個步驟的操作流程和責(zé)任部門。 - 標(biāo)準(zhǔn)化評估：建立評估供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)，如價格、質(zhì)量、服務(wù)等。 - 應(yīng)急處理：設(shè)定緊急采購的程序，以應(yīng)對突發(fā)需求。 - 監(jiān)督機(jī)制：設(shè)立內(nèi)部審計，定期檢查采購流程的合規(guī)性。
規(guī)范
為了確保制度的有效執(zhí)行，需要遵守以下規(guī)范：
- 透明度：采購信息應(yīng)公開透明，避免暗箱操作。 - 記錄留存：全程記錄審批過程，便于追溯和審計。 - 培訓(xùn)與溝通：定期培訓(xùn)員工，確保理解和遵守制度；加強(qiáng)跨部門溝通，提高協(xié)作效率。 - 制度更新：根據(jù)業(yè)務(wù)變化和法規(guī)更新，定期修訂和完善制度。
重要性
物資采購審批制度的重要性不容忽視：
- 控制成本：有效管理采購，降低不必要的支出，優(yōu)化企業(yè)資源分配。 - 防范風(fēng)險：通過審批制度，預(yù)防采購過程中的舞弊和失誤，保障公司利益。 - 提升效率：規(guī)范流程，減少審批時間，提高采購效率。 - 維護(hù)形象：嚴(yán)格的審批制度展現(xiàn)企業(yè)的專業(yè)性和責(zé)任感，增強(qiáng)供應(yīng)商和客戶的信任。
物資采購審批制度是企業(yè)管理的基石，它不僅關(guān)乎企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，也是維護(hù)企業(yè)聲譽(yù)和合規(guī)經(jīng)營的關(guān)鍵。因此，每個環(huán)節(jié)都應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)對待，確保制度的執(zhí)行到位。
物資采購審批制度范文
第1篇 物資采購審批制度
第一條 為認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的質(zhì)量、價格方針政策,加強(qiáng)物資采購管理,降低物資采購成本,提高物資供應(yīng)質(zhì)量,維護(hù)公司的合法權(quán)益,特制定本制度。
第二條 物資采購堅持“三比”原則。即:同樣產(chǎn)品比質(zhì)量、同樣質(zhì)量比價格、同樣價格比信譽(yù)。
第三條 物資采購堅持統(tǒng)一計劃原則。避免重復(fù)采購,減少物資積壓和資金占用,提高公司經(jīng)濟(jì)效益。
第四條 財務(wù)審計部是物資采購監(jiān)督管理機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)日常的物資采購監(jiān)督管理工作,其他有關(guān)處室在各自的職責(zé)范圍內(nèi)予以配合。
原材料、生產(chǎn)消耗性輔助材料及低值易耗品、設(shè)備、建材、大宗零配件、醫(yī)療器械等采購均適用本制度。
第五條 物資采購每筆3萬元以上的,首先由采購單位提出制定價格的依據(jù)及建議,報財務(wù)審計部審核后,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第六條 物資采購每筆2千元以上至3萬元以下的,由采購單位提出制定價格的依據(jù)及建議,報財務(wù)審計部審核后執(zhí)行。
第七條 物資采購每筆小于2千元的,采購單位可以先行采購,事后報財審部進(jìn)行審核。
第八條 定點采購或非定點采購但定期結(jié)算的,采購單位應(yīng)將情況報告財務(wù)審計部,一次性審批后在不高于審批價格時不再申報,但結(jié)算時應(yīng)備案。
第九條 采購單位應(yīng)建立健全采購物資臺帳或記錄,詳細(xì)記錄供貨單位的名稱、商品名稱、質(zhì)量和價格情況,本著貨比三家的原則擇優(yōu)確定供貨單位,并將供貨情況及時報財務(wù)審計部。
上述各種與業(yè)務(wù)有關(guān)的資料應(yīng)及時索取并妥善保存。
第十一條 物資采購根據(jù)需要可以采取招標(biāo)的方式進(jìn)行。
第十二條 物資采購堅持嚴(yán)格檢驗原則。采購物資進(jìn)公司一律由檢驗部門予以檢驗并出具檢驗報告,須經(jīng)使用或較長時間才能確定的,采購單位應(yīng)按合同或法律規(guī)定的期限及時請檢驗部門檢驗,未經(jīng)檢驗合格物資不得付款或結(jié)算。
第十三條 對質(zhì)檢不合格或有問題的物資不得付款或結(jié)算,屬借款購買的不予報銷。
物資采購審批單價為含稅價格,提供非增值稅發(fā)票報銷者,單價須降低20%,方能通過審核。
第十四條 財務(wù)審計部物資采購監(jiān)督管理人員職權(quán):
1、組織監(jiān)督貫徹執(zhí)行國家的價格、質(zhì)量方針政策和法規(guī);
2、組織監(jiān)督、審查、執(zhí)行公司物資采購價格的有關(guān)規(guī)定,提出建議或意見;
3、對供貨單位和價格有否決權(quán)和重新確定權(quán);
4、檢查處理違反公司物資采購管理規(guī)定和損害公司利益的行為;
5、對物資采購有關(guān)的合同 、票據(jù)及其他資料有查閱權(quán),不完善的責(zé)令其完善;
6、領(lǐng)導(dǎo)賦予的其他職權(quán)。
第十五條 財務(wù)審計部物資采購監(jiān)督管理人員的義務(wù):
1、采取各種方式、渠道、準(zhǔn)確了解各種物資信息;
2、實事求是,堅持原則,忠于職守,敢于抵制損害公司利益的行為;
3、對報審事項在二日內(nèi)(不含當(dāng)日),重大事項五日內(nèi)批復(fù)(急辦事項特殊處理)。更改后重申,批復(fù)期限重新計算。
第十六條 具有下列情況之一的,財務(wù)審計部可根據(jù)實際情況向公司建議予以獎勵。
1、價格信息了解及時,向公司建議后帶來明顯經(jīng)濟(jì)效益的;
2、采購的物資質(zhì)優(yōu)價廉,節(jié)約資金較多的;
3、檢舉、揭發(fā)違反公司規(guī)定行為的;
4、物資采購管理人員忠于職守,成績突出的。
第十七條 具有下列情況之一的,財務(wù)審計部根據(jù)核實情況分別給予采購警告、取消采購資格及其他相應(yīng)處罰。
1、不按規(guī)定的價格控制權(quán)限確定價格或故意分解逃避價格控制權(quán)限的;
2、價格未經(jīng)財務(wù)審計部審核或備案,或者高于審核價格采購物資的;
3、故意隱瞞物資真實情況,或者以次充好,短尺少秤,降低質(zhì)量變相抬高物資價格的;
4、非法收取回扣的;
5、泄露公司物資采購商業(yè)秘密的;
6、妨礙物資監(jiān)督管理人員行使職權(quán),或打擊報復(fù)的;
7、故意出具虛假檢驗報告的。
第2篇 物資采購計劃、審批制度
物資采購計劃與審批制度
1、物資采購:
1)采購物資的范圍:包括全院的家具,被服,辦公,勞保,生活品,日雜五金,取暖,電氣,基建維修材料等物資。
2)實行計劃申報制度:各科室所需物資按月申報,于月底送總務(wù)科審核,按審批批程序批準(zhǔn)后方能采購。
3)計劃外臨時急需物資的申報和采購,科室必須將申請購置計劃報總務(wù)科,按審批程序批準(zhǔn)后方能夠買.采購物資單項金額在1000元以內(nèi)的采購員可自行代市場進(jìn)行采購,超過1000元(含)的必須會同物資使用科室有關(guān)負(fù)責(zé)人共同參與談價,夠買,驗收。
4)嚴(yán)格采購制度:凡大批量采購和一次性采購超過10000元的業(yè)務(wù)洽談,必須由小組集體洽談,集體議價,定價,向院領(lǐng)導(dǎo)匯報同意后組織采購。
5)嚴(yán)格按計劃采購,杜絕無計劃采購,不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購或擅自更改采購計劃。
6)采購員要深入了解商情,及時掌握市場動態(tài)和物資商品信息,多跑勤問,為確保采購物資質(zhì)量,采購時對同品種(含印刷品)要貨比三家,購進(jìn)價廉物美的物資。
7)嚴(yán)格驗收制度,購進(jìn)的物品必須交保管員驗收,辦理入庫手續(xù),發(fā)現(xiàn)不合格質(zhì)量要求或不合格的產(chǎn)品,保管員有權(quán)拒收,不得辦理入庫手續(xù)財務(wù)有權(quán)拒付貨款,科室有權(quán)拒領(lǐng)。
8)采購員應(yīng)堅持潔身自好,自覺地自行采購制度,維護(hù)醫(yī)院利益.嚴(yán)禁有拉關(guān)系,顧面子購進(jìn)質(zhì)劣,價高的物品.嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān),價格關(guān),不得行賄受賄,要自覺抵制不正之風(fēng)。
2、總務(wù)倉庫物資的保管與發(fā)放
1)總務(wù)倉庫負(fù)責(zé)全院的家具,被服,辦公勞保,生活日雜用品,五金,取暖,電氣,基建維修材料等物資的保管工作.保管員必須盡心盡責(zé)保管好自己所管的物資,防止積壓,浪費(fèi),霉變,損壞,變質(zhì),盜竊.
2)倉庫保管員對驗收合格的物資應(yīng)在發(fā)票上簽字和及時填寫入庫單,并按物資類別登賬,分門類存放整齊.
3)物資發(fā)放.倉庫物資會計應(yīng)依據(jù)經(jīng)審批的科室月物資計劃表或臨時計劃外物資審批報告開出物資領(lǐng)用單,保管員憑領(lǐng)單發(fā)放物資,杜絕未經(jīng)審批發(fā)放和個人領(lǐng)用,借用物資.倉庫物資會計應(yīng)每月將會計帳聯(lián)交財務(wù)科,列入科室支出.
4)對庫存物資定期(半年一次)盤點,倉庫物資會計每月必須到財務(wù)科核對賬目一次,做到賬帳相符.
5)倉庫保管員需經(jīng)常掌握深入科室,實行物資下送,了解需求和使用情況.
6)物資報損,以舊換新.報損科室必須填寫好物資報損單,吧需報損的物資交倉庫物資會計驗收并簽字后,報總務(wù)科審批,設(shè)備報損需院審批.
第3篇 物資采購計劃審批制度
物資采購計劃與審批制度
1、 物資采購:1) 采購物資的范圍:包括全院的家具,被服,辦公,勞保,生活品,日雜五金,取暖,電氣,基建維修材料等物資。2) 實行計劃申報制度:各科室所需物資按月申報,于月底送總務(wù)科審核,按審批批程序批準(zhǔn)后方能采購。3) 計劃外臨時急需物資的申報和采購,科室必須將申請購置計劃報總務(wù)科,按審批程序批準(zhǔn)后方能夠買.采購物資單項金額在1000元以內(nèi)的采購員可自行代市場進(jìn)行采購,超過1000元(含)的必須會同物資使用科室有關(guān)負(fù)責(zé)人共同參與談價,夠買,驗收。4) 嚴(yán)格采購制度:凡大批量采購和一次性采購超過10000元的業(yè)務(wù)洽談,必須由小組集體洽談,集體議價,定價,向院領(lǐng)導(dǎo)匯報同意后組織采購。5) 嚴(yán)格按計劃采購,杜絕無計劃采購,不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自采購或擅自更改采購計劃。6) 采購員要深入了解商情,及時掌握市場動態(tài)和物資商品信息,多跑勤問,為確保采購物資質(zhì)量,采購時對同品種(含印刷品)要貨比三家,購進(jìn)價廉物美的物資。7) 嚴(yán)格驗收制度,購進(jìn)的物品必須交保管員驗收,辦理入庫手續(xù),發(fā)現(xiàn)不合格質(zhì)量要求或不合格的產(chǎn)品,保管員有權(quán)拒收,不得辦理入庫手續(xù)財務(wù)有權(quán)拒付貨款,科室有權(quán)拒領(lǐng)。8) 采購員應(yīng)堅持潔身自好,自覺地自行采購制度,維護(hù)醫(yī)院利益.嚴(yán)禁有拉關(guān)系,顧面子購進(jìn)質(zhì)劣,價高的物品.嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān),價格關(guān),不得行賄受賄,要自覺抵制不正之風(fēng)。
2、 總務(wù)倉庫物資的保管與發(fā)放1) 總務(wù)倉庫負(fù)責(zé)全院的家具,被服,辦公勞保,生活日雜用品,五金,取暖,電氣,基建維修材料等物資的保管工作.保管員必須盡心盡責(zé)保管好自己所管的物資,防止積壓,浪費(fèi),霉變,損壞,變質(zhì),盜竊.2) 倉庫保管員對驗收合格的物資應(yīng)在發(fā)票上簽字和及時填寫入庫單,并按物資類別登賬,分門類存放整齊.3) 物資發(fā)放.倉庫物資會計應(yīng)依據(jù)經(jīng)審批的科室月物資計劃表或臨時計劃外物資審批報告開出物資領(lǐng)用單,保管員憑領(lǐng)單發(fā)放物資,杜絕未經(jīng)審批發(fā)放和個人領(lǐng)用,借用物資.倉庫物資會計應(yīng)每月將會計帳聯(lián)交財務(wù)科,列入科室支出.4) 對庫存物資定期(半年一次)盤點,倉庫物資會計每月必須到財務(wù)科核對賬目一次,做到賬帳相符.5) 倉庫保管員需經(jīng)常掌握深入科室,實行物資下送,了解需求和使用情況.6) 物資報損,以舊換新.報損科室必須填寫好物資報損單,吧需報損的物資交倉庫物資會計驗收并簽字后,報總務(wù)科審批,設(shè)備報損需院審批.
