酒店財務(wù)規(guī)章制度范本怎么寫
酒店財務(wù)規(guī)章制度是確保財務(wù)運作有序、合規(guī)的重要文件，它涵蓋了財務(wù)管理的各個方面，旨在規(guī)范財務(wù)行為，提高效率，防止錯誤和欺詐。編寫這樣的制度時，我們需要考慮其全面性、可執(zhí)行性和適應(yīng)性。
規(guī)章制度包括哪些
酒店財務(wù)規(guī)章制度通常包括以下幾個核心部分：
1. 財務(wù)政策與原則：明確財務(wù)活動的基本準則，如資金管理、成本控制、預(yù)算編制和財務(wù)報告的要求。
2. 職責(zé)分工：定義財務(wù)部門及各崗位的職責(zé)，確保權(quán)責(zé)清晰，避免職責(zé)重疊或空白。
3. 會計核算與報告：規(guī)定會計科目設(shè)置、憑證審核、賬簿記錄和財務(wù)報表的編制流程。
4. 內(nèi)部控制：設(shè)立內(nèi)部審計機制，規(guī)范審批流程，防止財務(wù)風(fēng)險。
5. 資金管理：涉及現(xiàn)金管理、銀行存款、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等資金流動的規(guī)則。
6. 預(yù)算與成本管理：闡述預(yù)算編制程序、成本控制策略和績效考核標準。
7. 稅務(wù)處理：指導(dǎo)如何遵守稅法，進行稅務(wù)申報和繳納。
8. 審計與監(jiān)督：設(shè)定內(nèi)外部審計的標準和頻率，確保財務(wù)透明度。
作用和意義
1. 合規(guī)性：確保酒店財務(wù)活動符合國家法律法規(guī)，降低法律風(fēng)險。
2. 有效性：通過標準化流程提高工作效率，減少錯誤和延誤。
3. 透明度：提供清晰的財務(wù)信息，增強管理層決策的依據(jù)。
4. 風(fēng)險管理：通過內(nèi)部控制機制預(yù)防財務(wù)欺詐，保護酒店資產(chǎn)安全。
5. 員工行為引導(dǎo)：明確員工的財務(wù)行為規(guī)范，促進團隊合作和職業(yè)操守。
怎么制定
制定酒店財務(wù)規(guī)章制度時，應(yīng)遵循以下步驟：
1. 需求分析：理解酒店的業(yè)務(wù)模式、規(guī)模和財務(wù)管理目標，確定制度的關(guān)鍵點。
2. 研究法規(guī)：研究適用的財務(wù)法規(guī)和行業(yè)標準，確保制度合法合規(guī)。
3. 咨詢專家：請教財務(wù)專家和法律顧問，確保制度的專業(yè)性和合法性。
4. 起草初稿：結(jié)合需求分析和法規(guī)研究，編寫制度初稿。
5. 內(nèi)部討論：征求各部門意見，確保制度的可行性和接受度。
6. 修訂完善：根據(jù)反饋調(diào)整制度內(nèi)容，確保其完整性和一致性。
7. 審批發(fā)布：由高層管理者審批，正式發(fā)布并培訓(xùn)員工。
酒店財務(wù)規(guī)章制度范文
為加強財務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)和本酒店實際，特制定如下制度：
一、總原則
1、酒店員工必須遵紀守法從酒店整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、酒店各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責(zé)。
3、須做到錢賬分管，賬物分管，手續(xù)齊全。
4、手每項業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制。
二、材料采購制度
1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2、每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3、采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。
4、采購部門必須保證材料及時、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。
5、材料進入酒店以后，倉庫必及時清點數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關(guān)人員簽字送財務(wù)部門，倉管人員及時登記入賬。
6、供應(yīng)商必須提供請款單、發(fā)票、我酒店訂單，經(jīng)財務(wù)部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。
三、銷售業(yè)務(wù)制度
1、銷售業(yè)務(wù)人員必須詳細登記客戶資料。
2、銷售業(yè)務(wù)人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關(guān)事項。
3、客戶需增值稅發(fā)票必須簽訂正式合同，并留財務(wù)部門存檔。
4、業(yè)務(wù)人員必須根據(jù)客戶訂單確定生產(chǎn)，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。
5、業(yè)務(wù)人員給客戶價格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財務(wù)部門存檔。
6、業(yè)務(wù)人員必須負責(zé)客戶全套服務(wù)，包括客戶對產(chǎn)品的要求，送還貨期，貨款追回。
7、產(chǎn)品生產(chǎn)完成后立即打送貨單。
8、發(fā)貨時必須由發(fā)貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。
四、現(xiàn)金管理制度
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢賬分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢。
2、每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。
3、現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置多聯(lián)，客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對。
4、出納必須確保現(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。
5、出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。
6、出納必須即時登記現(xiàn)金日記賬，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)束。
7、出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額。
8、月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實相符。
五、成本控制制度
1、各生產(chǎn)員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的生產(chǎn)技術(shù)水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量。
2、會計要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。
3、材料入庫保管人員立即同生產(chǎn)人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應(yīng)商。
4、材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查質(zhì)量人員和保管人員同時簽名，一份三聯(lián)，及時送財務(wù)、采購部門，以便核對。
6、領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財務(wù)部、生產(chǎn)部、倉庫各一聯(lián)。
風(fēng)險提示：
企業(yè)規(guī)章制度也可以成為企業(yè)用工管理的證據(jù)，是公司內(nèi)部的“法律”，但是并非制定的任何規(guī) 章制度都具有法律效力，只有依法制定的規(guī)章制度才具有法律效力。
勞動爭議糾紛案件中，工資支付憑證、社保記錄、招工招聘登記表、報名表、考勤記錄、開除、除名、辭退、解除勞動合同、減少勞動報酬以及計算勞動者工作年限等都由企業(yè)舉證，所以企業(yè)制定和完善相關(guān)規(guī)章制度的時候，應(yīng)該注意收集和保留履行民主程序和公示程序的證據(jù)，以免在仲裁和訴訟時候出現(xiàn)舉證不能的后果。
