有哪些
一、審核范圍
1.1 本規(guī)程適用于公司內(nèi)部的所有部門，包括但不限于財務(wù)部、人力資源部、市場部、研發(fā)部等。 1.2 審核對象涵蓋各類文件、報告、合同、項目計劃以及業(yè)務(wù)流程等。
二、審核主體
2.1 各部門負(fù)責(zé)人作為第一審核人，負(fù)責(zé)初步審核本部門產(chǎn)生的文檔。
2. 2 公司設(shè)立專門的審計小組，負(fù)責(zé)跨部門的聯(lián)合審核及重大事項的復(fù)核。
三、審核內(nèi)容
3.1 文件格式與結(jié)構(gòu)的合規(guī)性，確保符合公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。
3. 2 內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，避免信息錯誤或遺漏。
3. 3 法律法規(guī)的遵守情況，防止?jié)撛诘姆娠L(fēng)險。
3. 4 與公司戰(zhàn)略目標(biāo)的一致性，確保業(yè)務(wù)活動的有效性。
標(biāo)準(zhǔn)
四、審核標(biāo)準(zhǔn)
4.1 語言表達(dá)清晰，無歧義，專業(yè)術(shù)語使用準(zhǔn)確。
4. 2 數(shù)據(jù)和事實支持充分，引用資料來源可靠。
4. 3 文件審批流程完整，簽批手續(xù)齊全。
4. 4 符合公司質(zhì)量管理體系的要求，滿足iso 9001等相關(guān)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。
五、審核流程
5.1 初審：由文檔產(chǎn)生部門的負(fù)責(zé)人進行初步審核。
5. 2 復(fù)審：跨部門審核或?qū)徲嬓〗M進行深度審查。
5. 3 簽批：經(jīng)過復(fù)審后，由相關(guān)部門高級管理人員簽署批準(zhǔn)。
5. 4 歸檔：最終版本的文件應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定妥善保存。
六、異常處理
6.1 對于審核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)立即反饋給文檔制作人進行修改。
6. 2 如遇重大分歧，由審計小組提交公司管理層決定。
6. 3 定期評估和修訂審核標(biāo)準(zhǔn)，以適應(yīng)公司發(fā)展變化。
是什么意思
七、理解與執(zhí)行
7.1 本規(guī)程旨在確保公司內(nèi)部信息的準(zhǔn)確性和一致性，提高工作效率，降低風(fēng)險。
7. 2 所有員工需理解并嚴(yán)格執(zhí)行審核規(guī)程，對于疏忽或故意違反者，將依據(jù)公司紀(jì)律處分條例進行處理。
7. 3 審核規(guī)程的成功實施需要全員參與，共同維護公司的工作秩序和專業(yè)形象。
請注意，本規(guī)程的實施需要結(jié)合實際情況靈活調(diào)整，各部門應(yīng)定期開展培訓(xùn)，確保員工對規(guī)程的理解和應(yīng)用。在實際操作中，遇到特殊情況，應(yīng)及時向上級或?qū)徲嬓〗M匯報，共同探討解決方案。
審核規(guī)程范文
第1篇 處方審核調(diào)配核對操作規(guī)程
1.處方藥必須憑醫(yī)師開具的處方銷售;
2.本規(guī)程中的處方藥是國家食品藥品監(jiān)管部門公布的必須憑處方銷售的處方藥;
3.銷售國家有專門管理要求的藥品中的處方藥還必須按照國家有專門管理要求的藥品的管理制度和操作規(guī)程進行;
4.必須憑處方銷售的處方藥的審核,必須是執(zhí)業(yè)藥師.審核如下內(nèi)容:
4. 1.規(guī)定必須做皮試的藥品,處方醫(yī)師是否注明過敏試驗及結(jié)果的判定;
4. 2.處方用藥與臨床診斷的相符性;
4. 3.劑量用法的正確性;
4. 4.選用劑型與給藥途徑的合理性;
4. 5.是否有重復(fù)給藥的現(xiàn)象;
4. 6.是否有潛在臨床意義的藥物相互作用和配伍禁忌;
4. 7.其他用藥不適宜情況。
5.處方審核、調(diào)配、核對人員必須在處方上簽字或蓋章,并保存處方或者復(fù)印件2年(按處方管理辦法,只保存一年),但處方藥銷售記錄應(yīng)保存不少于5年.
6.處方藥必須放置在閉架柜臺中;
7.不是必須憑處方銷售的藥品,處方可由藥師以上的其他藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員審核
第2篇 內(nèi)部質(zhì)量審核程序規(guī)程
內(nèi)部質(zhì)量審核程序
1.目的
本程序規(guī)定公司內(nèi)部質(zhì)量審核的要求,以確定質(zhì)量體系的符合性和有效性。
2.適用范圍
本程序適用于公司內(nèi)部的質(zhì)量體系審核工作。
3.職責(zé)
3.1iso9000工作小組制定年度內(nèi)質(zhì)量審核安排。
3.2管理者代表負(fù)責(zé)批準(zhǔn)年度內(nèi)部質(zhì)量審核安排,確定審核組組長。
3.3審核組組長負(fù)責(zé)審核工作的實施。
3.4iso9000工作小組負(fù)責(zé)審核文件和記錄的歸案管理工作。
4.相關(guān)文件
4.1質(zhì)量手冊4.17內(nèi)部質(zhì)量審核
4.2iso9002標(biāo)準(zhǔn)4.17內(nèi)部質(zhì)量審核
5.程序
5.1年度內(nèi)部質(zhì)量審核安排
5.1.1年度內(nèi)部質(zhì)量審核應(yīng)包括iso9002全部要素和公司各部門每年應(yīng)至少進行一次內(nèi)部質(zhì)量審核,管理者代表批準(zhǔn)審核日期。
5.1.2管理者代表可根據(jù)以下情況進行非計劃性內(nèi)部審核的決定:
a.體系的功能發(fā)生重大變化,如機構(gòu)變動和程序修改;
b.發(fā)生重大質(zhì)量事故,如嚴(yán)重影響公司聲譽、經(jīng)濟損失在五萬元以上。
5.2審核的準(zhǔn)備
5.2.1每次審核之前,管理者代表任命審核組長。
5.2.2內(nèi)部質(zhì)量審核員應(yīng)經(jīng)過必要的培訓(xùn),并由專業(yè)權(quán)威管理機構(gòu)確認(rèn)其工作資格,并且獨立于被審核部門。
5.2.3審核組長負(fù)責(zé)組織審核小組制定審核計劃,審核計劃應(yīng)包括下述內(nèi)容:
a.受審核的部門;
b.計劃的審核日期;
c.審核目的范圍;
d.審核小組成員;
e. 詳細(xì)的審核日程安排。
5.2.4審核組長應(yīng)將審核計劃分發(fā)給審核組成員,根據(jù)審核計劃分配各審核員承擔(dān)審核任務(wù),同時向?qū)徍藛T提供使用的記錄表格。
5.2.5審核組長應(yīng)提前兩周向?qū)徍瞬块T發(fā)出內(nèi)部審核計劃,以便其在接收審核之前做好充分準(zhǔn)備。
5.2.6審核組長和審核員應(yīng)根據(jù)審核范圍及質(zhì)量手冊、程序文件及有關(guān)法律法規(guī)等準(zhǔn)備檢查表。檢查表內(nèi)容應(yīng)清楚詳細(xì),完成的檢查表應(yīng)由審核組長批準(zhǔn)。
5.3審核的實施
5.3.1首次會議
審核開始前,審核小組應(yīng)與受審核部門管理人員召開首次會議,由審核組長主持會議,確認(rèn)審核目的范圍,審核日程安排。
5.3.2現(xiàn)場審核
審核組成員根據(jù)審核計劃和檢查表進行審核,通過交談、查閱文件記錄,觀察獲取證據(jù)。
5.3.3審核觀察結(jié)果
審核小組成員將所有審核結(jié)果記錄在檢查表上并確定哪些項目是不合格,經(jīng)受審核部門經(jīng)理確認(rèn)。
5.3.4末次會議
現(xiàn)場審核工作結(jié)束后,審核組按預(yù)先確定的時間與受審核部門的管理人員召開審核末次會議,宣讀審核綜述向受審核部門提出發(fā)現(xiàn)的不合格,對不合格要求受審部門在規(guī)定時間內(nèi)采取糾正預(yù)防措施。
5.4審核報告
5.4.1審核報告由審核組長或指定審核員編寫,并由審核組長批準(zhǔn)。
5.4.2報告內(nèi)容應(yīng)包括:
a.審核的范圍和目的
b.審核組成員、受審核部門和審核日期
c.審核依據(jù)
d.審核結(jié)論
e.糾正與預(yù)防措施報告
5.4.3審核報告的發(fā)放與記錄的保存
審核報告由iso9000工作小組發(fā)至各受審核部門經(jīng)理,總經(jīng)理及管理者代表。
審核計劃、審核檢查表、審核報告糾正與預(yù)防措施報告由iso9000工作小組保存。
5.5糾正預(yù)防措施
5.5.1糾正預(yù)防措施的實施,按qp-9.1糾正和預(yù)防措施程序文件執(zhí)行。
6.質(zhì)量記錄
6.1內(nèi)部質(zhì)量審核計劃
6.2內(nèi)部質(zhì)量審核檢查表
6.3糾正與預(yù)防措施報告
第3篇 處方審核、調(diào)配、核對操作規(guī)程
1.處方藥必須憑醫(yī)師開具的處方銷售；
2.本規(guī)程中的處方藥是國家食品藥品監(jiān)管部門公布的必須憑處方銷售的處方藥；
3.銷售國家有專門管理要求的藥品中的處方藥還必須按照國家有專門管理要求的藥品的管理制度和操作規(guī)程進行；
4.必須憑處方銷售的處方藥的審核，必須是執(zhí)業(yè)藥師．審核如下內(nèi)容：
4. 1.規(guī)定必須做皮試的藥品，處方醫(yī)師是否注明過敏試驗及結(jié)果的判定；
4. 2.處方用藥與臨床診斷的相符性；
4. 3.劑量用法的正確性；
4. 4.選用劑型與給藥途徑的合理性；
4. 5.是否有重復(fù)給藥的現(xiàn)象；
4. 6.是否有潛在臨床意義的藥物相互作用和配伍禁忌；
4. 7.其他用藥不適宜情況。
5.處方審核、調(diào)配、核對人員必須在處方上簽字或蓋章，并保存處方或者復(fù)印件2年（按處方管理辦法，只保存一年），但處方藥銷售記錄應(yīng)保存不少于5年．
6.處方藥必須放置在閉架柜臺中；
7.不是必須憑處方銷售的藥品，處方可由藥師以上的其他藥學(xué)專業(yè)技術(shù)人員審核
第4篇 物業(yè)公司內(nèi)部質(zhì)量審核管理作業(yè)規(guī)程
物業(yè)公司內(nèi)部質(zhì)量審核管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程
1.0目的
檢查、評價質(zhì)量體系的有效性,保證質(zhì)量體系的完善和改進。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司對內(nèi)部質(zhì)量審核的組織和實施的控制。
3.0職責(zé)
3.1管理者代表負(fù)責(zé)審批有關(guān)內(nèi)部質(zhì)量審核的計劃、報告等文件,并組織進行內(nèi)部質(zhì)量審核活動。
3.2品質(zhì)/拓展部在管理者代表領(lǐng)導(dǎo)下,具體組織開展內(nèi)部質(zhì)量審核活動。并對不合格采取的糾正措施的實施和效果進行跟蹤檢查驗證。
3.3審核組織負(fù)責(zé)編制有關(guān)審核文件進行現(xiàn)場審核。
4.0程序要點
4.1總則。
內(nèi)部質(zhì)量審核應(yīng)按計劃、有組織、按程序并由具備資格的內(nèi)部質(zhì)量審核員(以下簡稱內(nèi)審員)進行。
4.2內(nèi)審員的基本條件。
4.2.1is09000文件的主要編寫人。
4.2.2認(rèn)真負(fù)責(zé),有較強的敬業(yè)精神。
4.2.3有較強的組織及語言、文字表達(dá)能力。
4.3內(nèi)審員的必備條件。
4.3.1經(jīng)有關(guān)單位培訓(xùn),取得質(zhì)量體系內(nèi)部審核員培訓(xùn)合格證書或取得質(zhì)量體系內(nèi)部審核員注冊資格。
4.3.2經(jīng)管理者代表認(rèn)可后,由總經(jīng)理任命。
4.4內(nèi)部質(zhì)量審核(以下簡稱內(nèi)審)的時機。
4.4.1內(nèi)審按計劃進行時,一年的間隔期內(nèi),至少進行2次,公司定為每年的6月、12月中旬進行例行內(nèi)審。
4.4.2追加內(nèi)審。
(1)例行內(nèi)審之外進行的內(nèi)審,公司界定為追加內(nèi)審。可預(yù)期時,追加內(nèi)審亦應(yīng)在年度審核計劃中列出。
(2)下列情況之一,應(yīng)進行追加內(nèi)審;
●文件化質(zhì)量體系開始實施后的適當(dāng)階段;、
●認(rèn)證機構(gòu)監(jiān)督審核前的適當(dāng)時候;
●當(dāng)發(fā)生服務(wù)質(zhì)量不符合規(guī)定,引起業(yè)主嚴(yán)重投訴時;
●總經(jīng)理認(rèn)為必要時。
4.5內(nèi)審的組織工作。
4.5.1品質(zhì)/拓展部負(fù)責(zé)編者按制《年度內(nèi)部質(zhì)量審核計劃》,經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后實施。實施前,品質(zhì)品部應(yīng)下達(dá)內(nèi)審?fù)ㄖ?內(nèi)審?fù)ㄖ獞?yīng)經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)。
4.5.2追加內(nèi)審由品質(zhì)/拓展部下達(dá)追加內(nèi)審?fù)ㄖ?。追加?nèi)審?fù)ㄖ杞?jīng)管理者代表批準(zhǔn)后實施。
4.5.3內(nèi)審?fù)ㄖ獞?yīng)確定審核目的、審核范圍、審核依據(jù)、審核日期及審核組人員的組成。
4.6審核組。
4.6.1每次審核均需組成審核組,根據(jù)時間安排和審核工作量大小,在一次審核中審核組可分為幾個審核小組。
4.6.2審核組由具有資格的內(nèi)審員組成,審核組需指定一名內(nèi)審員為審核組長。
4.6.3內(nèi)審的具體實施由審核組長負(fù)責(zé),審核組獨立完成。
4.6.4審核的實施。
4.7.1內(nèi)審應(yīng)按規(guī)定的程序時間并完成。
4.7.2內(nèi)審應(yīng)按規(guī)定的程序時行。
4.7.3審核組成員應(yīng)按分配的審核的審核范客觀、公正地糾集客觀證據(jù),并對檢查結(jié)果和評價的準(zhǔn)桷性、可追溯性負(fù)責(zé)。
4.7.4審核及實施中所形成的文件、記錄應(yīng)詳細(xì)、清楚、完整、規(guī)范。
4.8公司制定并實施《內(nèi)部質(zhì)量審核實施標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》,規(guī)范內(nèi)審活動和內(nèi)審員的資格確定及審核行為準(zhǔn)則。
4.9內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)不合格項的糾正措施和驗證。
4.9.1內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的不合格項是審核報告內(nèi)容的一部分,審核組應(yīng)以不合格通知單的書面形式送達(dá)受審部門。
4.9.2受審核部門負(fù)責(zé)人應(yīng)該不合格通知單指出的不合格事實,舉一反三,從根源上制定并實施糾正措施,以減少或消除不合格的發(fā)生。
4.9.3糾正措施實結(jié)束后,受審核部門負(fù)責(zé)人應(yīng)將實施情況和結(jié)果填入糾正措施相應(yīng)欄內(nèi)報品質(zhì)/拓展部請予以驗證。品質(zhì)/拓展部應(yīng)將驗證結(jié)果報告管理者代表。
4.9.4糾正措施經(jīng)驗證無效果或沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的,管理者代表應(yīng)指示品質(zhì)/拓展部再次下達(dá)不合格通知單直至驗證達(dá)到要求為止。
4.10內(nèi)審全過程形成的文件和記錄,由品質(zhì)/拓展部負(fù)責(zé)收集、匯總、保存,各部門應(yīng)保存除規(guī)定上報的相關(guān)文件和記錄。內(nèi)審文件和記錄保存期3年。
4.11本規(guī)程作為品質(zhì)/拓展部員工績效考評的依據(jù)之一。
5.0記錄
6.0相關(guān)持文件
6.1《內(nèi)部質(zhì)量審核實施標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.2《不合格糾正、預(yù)防標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
第5篇 物業(yè)公司內(nèi)部質(zhì)量審核實施作業(yè)規(guī)程
物業(yè)公司內(nèi)部質(zhì)量審核實施標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程
1.0目的
規(guī)范內(nèi)部質(zhì)量審核(以下簡稱內(nèi)審)活動。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司內(nèi)審的組織和實施。
3.0職責(zé)
3.1管理者代表負(fù)責(zé)按計劃和追加審核的需要組織進行內(nèi)審,審批有關(guān)文件,對內(nèi)審員審核過程進行監(jiān)督檢查及批準(zhǔn)審核組人員的組成。
3.2品質(zhì)/拓展部負(fù)責(zé)審核的具體組織工作。
3.3內(nèi)審組及其它成員負(fù)責(zé)獨立進行內(nèi)審工作。
4.0程序要點
4.1審核計劃。
4.1.1品質(zhì)/拓展部負(fù)責(zé)編制年度內(nèi)部審核計劃,管理者代表負(fù)責(zé)審批。
4.1.2追加審核時,審核的范圍由管理者代表決定。
4.1.3無論例行審核還是追加審核,品質(zhì)/拓展部均需在審核實施前至少3個工作日,下達(dá)《內(nèi)部質(zhì)量審核通知》,并確保受審核部門、審核組成員在上述時限內(nèi)收到審核通知。
4.2審核準(zhǔn)備。
4.2.1審核準(zhǔn)備工作由審核組組長及其成員負(fù)責(zé)進行,受審部門也應(yīng)該做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。
4.2.2審核組的準(zhǔn)備工作包括:
(1)審核組長召集審核組成員會議,分配各內(nèi)審員審核范圍,討論審核重點、關(guān)鍵點和注意事項;
(2)收集與審核領(lǐng)域相關(guān)的信息、文件和記錄;
(3)按分工范圍由內(nèi)審員編制《質(zhì)量審核檢查清單》,并經(jīng)審核組長批準(zhǔn)。
(4)審核組長根據(jù)討論情況和規(guī)定的審核日期,編制《審核日程安排表》(見附錄)
《審核日程安排表》應(yīng)在審核進行前至少1個工作日取得受審部門負(fù)責(zé)人確認(rèn),審核組長可根據(jù)受審部門負(fù)責(zé)人的意見或建議,在不違背規(guī)定的審核日期的前提下,對《審核日程安排表》作適當(dāng)修改,否則應(yīng)報管理者代表批準(zhǔn);
4.3審核實施
審核實施的過程如下:首次會議→現(xiàn)場檢查→內(nèi)審組會議→向受審部門負(fù)責(zé)人通報審核結(jié)果(審核組長認(rèn)為必要時才進行)→末次會議→現(xiàn)場審核結(jié)果。
4.3.1首次會議。
(1)首次會議由審核組長主持,受審部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員參加。參加會議的人應(yīng)簽到,會議由審核組記錄。
(2)首次會議的程序為:
●宣布首次會議開始;
●重申審核目的、審核依據(jù)、審核范圍;
●介紹審核方法;
●確認(rèn)審核日程安排;
●強調(diào)審核抽樣的特點及風(fēng)險;
●通知末次會議時間、地點和參加人員;
●散會,立即轉(zhuǎn)入現(xiàn)場檢查。
4.3.2現(xiàn)場檢查。
(1)檢查方法:內(nèi)審員可根據(jù)實際情況采取順查法、逆查法或交叉查法。
(2)檢查方式:查、問、看,必要時召開小型座談會:
●查:應(yīng)該有的是否有;應(yīng)該做的是否做,以及不應(yīng)該做、不應(yīng)該有的是否存在;
●問:過程是怎么進行的及進行的依據(jù);應(yīng)該知道、清楚、明白、懂得的是否知道、清楚、明白、懂得;
●看:看狀態(tài)、看標(biāo)識、看客觀證據(jù);
(3)現(xiàn)場檢查應(yīng)基本按照檢查表的檢查項目和檢查內(nèi)容現(xiàn)場隨機抽樣進行,當(dāng)超出審核范圍時,應(yīng)經(jīng)審核組長同意;
(4)現(xiàn)場檢查基本應(yīng)按《審核日程安排表》審核排定的時間進行,內(nèi)審員應(yīng)具有嚴(yán)格的守時觀念;
(5)做好現(xiàn)場檢查記錄,記錄應(yīng)客觀、公正、詳實,具有可追溯性。
4.3.3審核內(nèi)部會議。
(1)現(xiàn)場檢查結(jié)束后,審核組長應(yīng)準(zhǔn)時召開審核組內(nèi)部會議。
(2)內(nèi)審組內(nèi)部會議的內(nèi)容為:
●各審員通報現(xiàn)場檢查情況;
●報告發(fā)現(xiàn)的不合格項,向受審核方提交的不合格項報告應(yīng)經(jīng)審核組長同意并確認(rèn);
●擬定對受審核方質(zhì)量體系運行有效性的評價;
●內(nèi)審員起草確認(rèn)的不合格報告。
4.3.4與受審核方負(fù)責(zé)人的溝通。審核組長認(rèn)為有必要時,審核組可向受審核方負(fù)責(zé)人通報審核中發(fā)現(xiàn)的不合格項及審核評價。
4.3.5末次會議。
(1)末次會議由審核組長主持,參加會議的范圍可較首次會議擴大,會議仍需由審核組負(fù)責(zé)簽到和記錄。
(2)末次會議的程序為:
●宣布會議開始;
●重申審核目的、審核依據(jù)、審核范圍;
●再次強調(diào)審核抽樣檢查的特點;
●由各審核員逐項報告不合格報告;
●征詢對不合格報告的異議;
●提出糾正措施的要求;
●對受審核方的支持和配合表示感謝;
●受審核方的負(fù)責(zé)人簡短講話;
●散會,宣布現(xiàn)場審核結(jié)束。
4.4審核報告。
4.4.1現(xiàn)場審核結(jié)束后不超過3個工作日,審核組長應(yīng)編制完畢《內(nèi)審報告》,并經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后發(fā)出。審核報告的發(fā)放的范圍為:總經(jīng)理、管理者代表、公司其他領(lǐng)導(dǎo)、品質(zhì)/拓展部以及受審核部門和相關(guān)的責(zé)任部門。
4.4.2管理者代表應(yīng)確保將內(nèi)部質(zhì)量審核的實施及其效果提交管理評審。
4.5糾正措施及其驗證。
4.5.1受審核方負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)審核報告的要求和內(nèi)審組提交的不合格報告,按《不合格糾正、預(yù)防標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》制定并實施糾正措施。
4.5.2品質(zhì)/拓展部應(yīng)負(fù)責(zé)對糾正措施及效果進行檢查驗證。
4.5.3審核報告下達(dá),相應(yīng)的一次內(nèi)審結(jié)束。
4.6內(nèi)審結(jié)束后,由管理者代表負(fù)責(zé)為參加內(nèi)審的內(nèi)審員填寫內(nèi)審員審核經(jīng)歷記錄。
4.7品質(zhì)/拓展部負(fù)責(zé)建立并長期保存下列記錄。
4.7.1內(nèi)審員復(fù)印件。
4.7.2內(nèi)審員任命書復(fù)印件。
4.7.3內(nèi)審員審核經(jīng)歷記錄。
4.7.4內(nèi)審員清單。
5.0記錄
5.1《內(nèi)部審核不符合項分布表》文件編碼:
6.0相關(guān)支持文件
第6篇 物業(yè)管理公司費用報銷審核作業(yè)規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷審核標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程
1.0目的
規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司各項報銷費用的控制。
3.0職責(zé)
3.1公司總經(jīng)理及授權(quán)人負(fù)責(zé)報銷費用的審批。
3.2財務(wù)部主管負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
4.0程序要點
4.1費用報銷的標(biāo)準(zhǔn)。
4.1.1經(jīng)營費用的報銷審核,以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。
4.2報銷單據(jù)的填制要求。
4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在費用報銷單的反面左邊。
4.2.3用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫費用報銷單的各項內(nèi)容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.2.4采購類經(jīng)營費用,須憑有效的《采購計劃表》或《申購單》和發(fā)票到倉庫按《物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《申購單》、《入庫單》附在費用報銷單的后面。
4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報費用報銷單。
4.3報銷單據(jù)的審核。
4.3.1費用報銷單由各部門主管簽字確認(rèn)后由報銷人交總經(jīng)理/授權(quán)人審批。
4.3.2財務(wù)部主管應(yīng)在收到費用報銷單的一個工作日內(nèi),對各項報銷費用進行嚴(yán)格認(rèn)真的審核,凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的,審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期。
4.3.3經(jīng)審核費用報銷單不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問應(yīng)退回費用報銷單重新核查。
4.4費用的給付。
4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的費用報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。
4.4.2出納根據(jù)費用報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。
4.4.3報銷人持費用報銷單在出納處領(lǐng)取費用,并在《費用報銷登記表》中簽名。
4.4.4單位價格在10000元以下的報銷費用,由出納按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.4.5單位價格在10000元以上的報銷費用,原則上由出納按照《銀行存款標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務(wù)部主管批準(zhǔn)后,以現(xiàn)金支付。
4.4.6費用發(fā)生前借支款項的,由出納員按照《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》作沖減處理。
4.5報銷單據(jù)的保管。
4.5.1費用報銷單由會計按順序編制記賬憑證,財務(wù)部主管審核后,由會計匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。
4.5.2所有的費用報銷單由財務(wù)部加密長期保存。
5.0記錄
5.1《費用報銷登記表》。
5.2《費用報銷單》。
6.0相關(guān)支持文件
6.1《現(xiàn)金管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.2《銀行存款標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
6.3《物品驗證標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程》。
第7篇 房地產(chǎn)銷售中心銷售業(yè)績審核計算規(guī)程
房地產(chǎn)銷售中心銷售業(yè)績審核與計算
1. 銷售業(yè)績審核
⑴ 銷售業(yè)績以簽約及30%房款到賬的時間為準(zhǔn)。以支付30%及以上的房款方能計算業(yè)績;業(yè)績扣除以銷售員現(xiàn)所在組為準(zhǔn)。公司特批的房號其業(yè)績減半。
⑵ 從2006年9月1日起,無論在哪個賽季簽約的房號,于本賽季退房,均扣除銷售員個人及銷售組本賽季業(yè)績(實施時間自2006年9月1日后新簽約的業(yè)績統(tǒng)計計算)。上賽季簽約并記入業(yè)績的房號如在本賽季退房,除在本賽季扣除其業(yè)績外,在綜合業(yè)績計算評比中,上賽季業(yè)績先扣除退房業(yè)績(如在任何賽季的警戒期簽約而退房的業(yè)績按雙保業(yè)績扣除),再將扣除后總額的50%計入本賽季綜合業(yè)績。舉例:某上賽季簽約的房號,業(yè)績100萬,本賽季退房,則在本賽季綜合業(yè)績評比中扣除150萬--包括本賽季退房的100萬和在上賽季已記入業(yè)績的50%(即50萬)。
⑶ 統(tǒng)計業(yè)績以錢款到賬為準(zhǔn),支票、匯款、存折等均以到賬為準(zhǔn)。
⑷ 凡是在本賽季內(nèi),以書面形式明確清出的房號,如該房屋在賽季結(jié)束前未履約,本賽季均扣除其全部業(yè)績。
2. 嚴(yán)格控制虛假業(yè)績與不正當(dāng)競爭
⑴ 杜絕虛假業(yè)績,進行公平競爭是末位淘汰制的基石,因此在業(yè)績評比中規(guī)定如下:
■成交銷售員在簽約時必須在場,記錄銷售員的名字,并有義務(wù)判斷其真實性,以此做為業(yè)績計算的依據(jù);
■無論公司何時發(fā)現(xiàn)銷售主管、銷售人員有虛假業(yè)績,視情節(jié)將給予罰款2000元以上或除名處理,無論何種情況發(fā)現(xiàn)銷售主管為保組、銷售人員為沖冠而造假業(yè)績,一經(jīng)查明將立即免職;
■對于延期付款,延期換簽的業(yè)績扣減規(guī)定由銷售經(jīng)理規(guī)定。
⑵ 對不正當(dāng)競爭的界定及處理
銷售人員為個人利益采取給客戶回扣、炒房、壓房號、推薦客戶到其他項目或中介公司等不正當(dāng)競爭手法,已影響公司利益或損害公司形象的,被同事或客戶證實,公司將對銷售員做出黃牌或者紅牌處罰。為避免上述項目發(fā)生,在制度上做如下具體規(guī)定:
■控制壓房號:任何房號被罰出,第二日再公開銷售,原銷售員不再享受優(yōu)先購買權(quán)。每賽季公布銷售員退房客戶及更名客戶前3名,銷售部對上述銷售員進行抽查,如有違反《銷售管理制度》者,給予處罰。
■控制炒房(更名):
夫妻等直系親屬免更名手續(xù)費,已登記者收律師費和印花稅,未登記者免收費用。
為了不影響公司的正常銷售,在現(xiàn)房之前不允許更名。特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),收房款1%的手續(xù)費。
⑶ 銷售員及銷售主管、現(xiàn)場銷售經(jīng)理黃牌與紅牌規(guī)定:
黃 牌:為公司內(nèi)部警告。違反公司規(guī)定,影響公司利益,比較嚴(yán)重;一個賽季內(nèi)兩次黃牌將轉(zhuǎn)為紅牌;每個黃牌予以2000-5000元罰款。
紅 牌:為開除處理。破壞公司形象,嚴(yán)重影響公司利益,后果惡劣。(賽季末銷售部將統(tǒng)一公布違規(guī)人員情況) 紅牌并沒收所有未付的傭金:以各種名義收取回扣。
基本規(guī)定:
黃牌
銷售員及主管承諾給客戶回扣;內(nèi)部打架、罵街;
客戶投訴經(jīng)確認(rèn)后;
銷售員之間再背后惡意中傷經(jīng)投訴確認(rèn)后;
工作時間內(nèi)在公司打游戲打牌;
以及本制度中明確給予黃牌者。
紅牌
銷售員及主管與外部人員、客戶打架、罵街;
制造虛假業(yè)績(轉(zhuǎn)移業(yè)績的主要責(zé)任人);
未經(jīng)銷售經(jīng)理批準(zhǔn)核實,擅自蓋章;
未經(jīng)公司同意協(xié)助客戶炒房并未收取回扣;
壓房號----用自己可支配錢款的替客戶支付房款,簽定購房合同。
3. 警戒期內(nèi)銷售業(yè)績審核與計算
在賽季末,銷售總監(jiān)有權(quán)規(guī)定銷售警戒期;
成立銷售業(yè)績審查小組,由銷售經(jīng)理負(fù)責(zé),成員包括財務(wù)部、客服部部分成員,小組將對警戒期內(nèi)的業(yè)績進行嚴(yán)格審核,無論公司何時發(fā)現(xiàn)有虛假業(yè)績,將視情節(jié)對相關(guān)的銷售主管給予降職或除名處理;
警戒期內(nèi)簽定的《房號保留協(xié)議》、《內(nèi)部合同》等不計入本賽季業(yè)績;簽約當(dāng)日付款不足30%的房號必須在3天內(nèi)付齊,否則隔日清出且不計入業(yè)績;熱銷房號必須當(dāng)日付足30%才能簽約;
凡是簽署過延期付款協(xié)議,但本賽季未能按延期付款協(xié)議完成付款義務(wù)的房屋(以本賽季末公布的房號為準(zhǔn)),即使經(jīng)公司同意沒有清出其房號,本賽季將扣除該房號部分業(yè)績。
上賽季警戒期內(nèi)簽約的房號,如在本賽季退房,業(yè)績雙倍倒扣,銷售、租務(wù)一致;
