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基礎(chǔ)單位工作總結(jié)(七篇)

發(fā)布時(shí)間:2023-03-07 21:48:04 查看人數(shù):88

基礎(chǔ)單位工作總結(jié)

【第1篇 2023年上海事業(yè)單位面試備考:自我認(rèn)知基礎(chǔ)考查題目總結(jié)

1、個(gè)人信息

主要是有關(guān)考生自身的基本情況,如學(xué)歷、專業(yè)、興趣、愛(ài)好、戀愛(ài)婚姻、家庭、宗教信仰、理想抱負(fù)、人生觀等。這些問(wèn)題的答案沒(méi)有正確和錯(cuò)誤之分,考生可根據(jù)自身情況可以靈活回答。同時(shí),考生應(yīng)注意以下幾點(diǎn):(1)要與個(gè)人簡(jiǎn)歷上的一致,如果前后矛盾,就會(huì)使考官懷疑你的誠(chéng)信,從而埋下失敗的種子;(2)盡量避免談及與做好面試的工作無(wú)關(guān)的東西,即使這些是你的特長(zhǎng)和優(yōu)點(diǎn);(3)要謙虛地表現(xiàn)自己的實(shí)力,而不要表現(xiàn)得惟我獨(dú)尊,目中無(wú)人,這樣會(huì)讓考官對(duì)你的印象大打折扣。

2、教育和培訓(xùn)情況

在面試時(shí),考官一般會(huì)驗(yàn)證你在簡(jiǎn)歷中所說(shuō)的是否屬實(shí),你所受的教育和培訓(xùn)是否有利于完成你準(zhǔn)備應(yīng)聘的工作。對(duì)自己所受的教育和培訓(xùn)要如實(shí)回答,不要把自己拔得太高,回答時(shí)要謙虛,不可旁若無(wú)人,夸夸其談。要特別注意突出自己所受教育培訓(xùn)與所應(yīng)聘工作之間的關(guān)系,要有具體分析,不能簡(jiǎn)單地下結(jié)論。涉及到醫(yī)療和教師崗位的考試中,作為提前的準(zhǔn)備,考生更應(yīng)該提前對(duì)自己以往的專業(yè)方面的實(shí)踐經(jīng)歷進(jìn)行必要的總結(jié),明確提煉這些經(jīng)歷要集中表達(dá)自己在什么方面的縱向深度和職業(yè)素養(yǎng)。

3、求職動(dòng)機(jī)

弄清面試者的求職動(dòng)機(jī),是考官的基本任務(wù)之一。大凡有經(jīng)驗(yàn)的考官,都不會(huì)放過(guò)考查、驗(yàn)證應(yīng)試者求職動(dòng)機(jī)的任何機(jī)會(huì)。公職人員強(qiáng)調(diào)的是公仆意識(shí)、奉獻(xiàn)精神、責(zé)任心、事業(yè)心等精神上的追求,所以在談?wù)撟约旱那舐殑?dòng)機(jī)時(shí),要真誠(chéng)地顯露出自己崇高的精神境界??忌鷮?duì)于名利、金錢絕不能表現(xiàn)出崇拜、貪婪的心態(tài),否則你將被淘汰掉。但也不能顯得過(guò)于清高,把物質(zhì)利益貶得不值一提,這樣也容易被判定為虛偽或不通人情而被刷掉。在這里建議考生參照馬斯洛需求層次理論中的觀點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明,我們要注意不做俗人,也不做圣人,只做凡人。

4、工作經(jīng)驗(yàn)

用人單位一般會(huì)堅(jiān)持這樣的原則,即在素質(zhì)能力相當(dāng)?shù)那闆r下,工作經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。有經(jīng)驗(yàn)的考官,會(huì)詢問(wèn)應(yīng)試者的工作經(jīng)驗(yàn),并驗(yàn)證其是否屬實(shí)。在這部分問(wèn)題中,考官想知道的是你過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)對(duì)你要應(yīng)試的工作之間的匹配性。所以,你必須把有利于你做好應(yīng)試工作的經(jīng)驗(yàn)說(shuō)清楚,特別要突出和強(qiáng)調(diào)其對(duì)于做好所需職位的關(guān)系,而不要談?wù)摕o(wú)關(guān)緊要的東西。有經(jīng)驗(yàn)的考官往往采取案例性提問(wèn)來(lái)驗(yàn)證你所說(shuō)的工作經(jīng)驗(yàn)。

5、未來(lái)計(jì)劃和目標(biāo)

【第2篇 單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告

2017單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告

單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告1

全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,進(jìn)一步推進(jìn)各單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,確保全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和完善工作,推動(dòng)本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。各單位要結(jié)合實(shí)際,加強(qiáng)對(duì)推進(jìn)內(nèi)部控制工作的組織落實(shí),細(xì)化工作方案,明確工作職責(zé),落實(shí)工作任務(wù)。各單位要成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組,制定方案,明確分工,健全機(jī)制,積極推進(jìn)。

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí),發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于2017年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2017年8月中旬,全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂具體實(shí)施方案,精心組織本單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2017年9月底前,按照本實(shí)施辦法的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在2017年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?,通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

縣直部門應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告,作為2017年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)應(yīng)當(dāng)于2017年11月20日前,向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后,附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作??h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查??h直各單位,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告2

為貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、監(jiān)察廳、審計(jì)廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2017〕212號(hào))文件精神,進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作,根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2017〕1031號(hào))要求,結(jié)合我縣實(shí)際,提出如下工作方案:

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí),發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于2017年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的.全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2017年8月中旬,全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂具體實(shí)施方案,精心組織本單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2017年9月底前,按照本實(shí)施辦法的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔20__〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在2017年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?,通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

縣直部門應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告,作為2017年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)??h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)應(yīng)當(dāng)于2017年11月20日前,向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后,附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作??h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查??h直各單位,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

【第3篇 2023年事業(yè)單位招考公共基礎(chǔ)知識(shí)必考點(diǎn)及??键c(diǎn)總結(jié)

一、十八大必考

事業(yè)單位考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》一直熱衷于對(duì)時(shí)政熱點(diǎn)的考察,尤其是今年我們一直強(qiáng)調(diào)的十八大,成為必考點(diǎn),而且同一知識(shí)點(diǎn)在一張?jiān)嚲碇蟹磸?fù)出現(xiàn)。比如在2023年江蘇公務(wù)員考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》a類第1、6、38題都考到了十八大,由此可以看出,十八大的重要性。

例題:黨的十八大把科學(xué)發(fā)展觀列入黨的指導(dǎo)思想,科學(xué)發(fā)展觀最鮮明的精神實(shí)質(zhì)是( )。

a.解放思想、實(shí)事求是、與時(shí)俱進(jìn)、求真務(wù)實(shí)

b.以人為本、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展

c.科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、和平發(fā)展

d.發(fā)展為了人民、發(fā)展依靠人民、發(fā)展成果為人民共享

解讀a。解析:黨的十八大報(bào)告指出:“解放思想、實(shí)事求是、與時(shí)俱進(jìn)、求真務(wù)實(shí),是科學(xué)發(fā)展觀最鮮明的精神實(shí)質(zhì)?!睂W(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)科學(xué)發(fā)展觀,必須深刻把握這個(gè)精神實(shí)質(zhì)。故本題答案是a。

二、以時(shí)政為背景,綜合性較強(qiáng)

從2023年各地事業(yè)單位考試公共基礎(chǔ)知識(shí)中我們可以看出,時(shí)政方面涉及面很廣,有十八大、2023中央1號(hào)文件、2023中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、殲—15總指揮羅陽(yáng)等。但題目大多數(shù)以間接考察為主,以時(shí)政熱點(diǎn)為背景,結(jié)合經(jīng)濟(jì)、哲學(xué)、職業(yè)道德等知識(shí)點(diǎn)來(lái)出題,綜合性較強(qiáng)。對(duì)此,事業(yè)單位招聘網(wǎng)建議考生在復(fù)習(xí)《公共基礎(chǔ)知識(shí)》時(shí),重點(diǎn)關(guān)注國(guó)家的重要文件、重要會(huì)議、熱點(diǎn)人物或事件等信息的同時(shí),還要注意這些信息與各學(xué)科知識(shí)點(diǎn)的交叉。

例題:2023年“感動(dòng)中國(guó)人物”、殲—15艦載機(jī)研制現(xiàn)場(chǎng)總指揮羅陽(yáng)的事跡突出體現(xiàn)的社會(huì)主義職業(yè)道德的基本要求是( )。

a.愛(ài)崗敬業(yè) b.誠(chéng)實(shí)守信

c.辦事公道 d.服務(wù)群眾

解讀a。解析:《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》規(guī)定:愛(ài)崗敬業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、辦事公道、服務(wù)群眾、奉獻(xiàn)社會(huì)是社會(huì)主義職業(yè)道德的基本要求。題目中殲—15總指揮羅陽(yáng)的敬業(yè)精神正是體現(xiàn)了軍工人恪盡職守、愛(ài)崗敬業(yè)、忘我奉獻(xiàn)的崇高品德。故本題答案是a。

三、行政法、憲法和民法仍是考試的???/p>

針對(duì)2023年各地《公共基礎(chǔ)知識(shí)》真題,在法律的考查方面,a憲法、民法和行政法等仍是考察的???。建議考生在復(fù)習(xí)法律基礎(chǔ)知識(shí)的時(shí)候,仍以民法、行政法和憲法為主,同時(shí)也要有意識(shí)的對(duì)商法和經(jīng)濟(jì)法中幾部重要法律加以重視。

例如:

某服裝專賣店在給消費(fèi)者的“溫馨提醒”中規(guī)定了消費(fèi)者退還服裝的條件。根據(jù)我國(guó)法律,下列該店規(guī)定的退換條件,屬于“霸王條款”的有( )。

a.退換服裝需提供購(gòu)貨發(fā)票

b.打折服裝概不退還

c.已經(jīng)穿過(guò)的服裝恕不退換

d.退換服裝應(yīng)在售后7天內(nèi)進(jìn)行且只能退換一次

解讀bcd。解析:所謂“霸王條款”,就是一些經(jīng)營(yíng)者單方面制定的逃避法定義務(wù)、減免自身責(zé)任的不平等格式合同、通知、聲明和店堂告示或者行業(yè)慣例等,限制消費(fèi)者權(quán)利,嚴(yán)重侵害群眾利益。a項(xiàng)不屬于霸王條款,出示購(gòu)貨發(fā)票屬于經(jīng)營(yíng)者的正當(dāng)要求,符合誠(chéng)信、公平的原則。排除a項(xiàng),故本題答案選bcd。

四、同一性質(zhì)的相關(guān)知識(shí)反復(fù)考查,并在各試卷中都有體現(xiàn)

針對(duì)我國(guó)“民族區(qū)域自治制度”這一項(xiàng)既特殊又重要制度的考查,體現(xiàn)了同一知識(shí)點(diǎn)反復(fù)考查這一特點(diǎn),對(duì)此考生要引起重視。

例如:

如果公安交管部門將網(wǎng)名張某上傳的照片作為認(rèn)定羅某違章停車的證據(jù),那么這一照片在證據(jù)形式上屬于( )

a.證人證言 b.書(shū)證

c.物證 d.視聽(tīng)資料

解讀b。解析:書(shū)證,即以文字、符號(hào)、圖案等所記載的內(nèi)容表達(dá)的與案件事實(shí)有關(guān)的人的思維或者行為的書(shū)面材料。故本題答案選b。

區(qū)疾控中心出具的檢測(cè)報(bào)告在證據(jù)形式上屬于( )。

a.書(shū)證 b.物證

c.鑒定結(jié)論 d.勘驗(yàn)筆錄

解讀c。解析:鑒定結(jié)論是證據(jù)的一種。在訴訟中運(yùn)用專門知識(shí)或技能,對(duì)某些專門性問(wèn)題進(jìn)行檢驗(yàn)、分析后所作出的科學(xué)判斷,稱為鑒定。對(duì)案件中需要解決的專門性問(wèn)題進(jìn)行鑒定后作出的結(jié)論,稱為鑒定結(jié)論。有的國(guó)家稱為鑒定意見(jiàn)。故本題答案選c。

【第4篇 財(cái)政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)報(bào)告

財(cái)政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)報(bào)告

財(cái)政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)報(bào)告

為貫徹落實(shí)省財(cái)政廳、監(jiān)察廳、審計(jì)廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》文件精神,根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一部署,我局積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),完善工作機(jī)制。印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(滁開(kāi)管發(fā)〔2016〕163號(hào)),成立經(jīng)開(kāi)區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的領(lǐng)導(dǎo),明確工作步驟,確保工作有序開(kāi)展。

二是提高思想認(rèn)識(shí),推動(dòng)工作落實(shí)。召開(kāi)動(dòng)員部署會(huì)議,推進(jìn)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作貫徹落實(shí)。要深刻認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制建設(shè)對(duì)于提高單位管理水平、改進(jìn)公共服務(wù)質(zhì)量和效率、規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序的重要意義,樹(shù)立起風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí),進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和使命感。

三是加強(qiáng)宣傳培訓(xùn),保障順利開(kāi)展。加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)、有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行等方面的培訓(xùn)學(xué)習(xí),推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)規(guī)范操作,實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià),切實(shí)提高單位內(nèi)部控制建設(shè)及內(nèi)部管理水平

財(cái)政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)報(bào)告

為貫徹落實(shí)安徽省財(cái)政廳 安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計(jì)廳《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕212號(hào)),進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立和實(shí)施工作,根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2016〕1031號(hào))要求,結(jié)合我市實(shí)際,提出如下實(shí)施方案:

一、工作目標(biāo)

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》自2014年1月1日實(shí)施以來(lái),__市從動(dòng)員宣傳到督導(dǎo)檢查等做了大量的卓有成效的工作,截止2014年底,我市有97家一級(jí)預(yù)算單位制定并上報(bào)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊(cè)》文件,上報(bào)率達(dá)100%,并將內(nèi)控實(shí)施情況納入年度決算檢查的重要內(nèi)容,實(shí)行常態(tài)化的財(cái)政監(jiān)督。開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提高內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年8月20日前上報(bào)本縣(市)區(qū)、本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年9月30日前,按照本方案的要求,以財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3)要求,完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)評(píng)分工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。按照《__市財(cái)政局 __市監(jiān)察局 __市審計(jì)局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳 安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)的通知》(合財(cái)會(huì)〔2016〕201號(hào))精神,市直各部門應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,于10月31日前形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4),并向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)。內(nèi)控基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分。

市直各部門可以將本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他部門進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本部門內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各縣(市)區(qū)、市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年11月10日前,向__市財(cái)政局報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本縣(市)區(qū)、本部門開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立__市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我市內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各縣(市)區(qū)財(cái)政局要成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在實(shí)施內(nèi)部控制的`過(guò)程中,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查。各縣(市)區(qū)財(cái)政局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作。匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保本地區(qū)內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。按照《__市財(cái)政局 __市監(jiān)察局 __市審計(jì)局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)的通知》(合財(cái)會(huì)〔2016〕201號(hào))精神,財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

財(cái)政局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)報(bào)告

為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)〔2015〕24號(hào),以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》)和《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕11號(hào))要求,進(jìn)一步做好我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、評(píng)價(jià)目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,一是明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,促進(jìn)各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中做到有的放矢、心中有數(shù),圍繞重點(diǎn)工作強(qiáng)化內(nèi)部控制體系建設(shè);二是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),并“以評(píng)促建”,推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、評(píng)價(jià)原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、工作安排

(一)動(dòng)員部署。各單位要迅速行動(dòng),全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂實(shí)施方案,廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各單位應(yīng)當(dāng)于2016年10月25日前,按照《指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件1和附件2),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

除行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系外,各單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn),在評(píng)價(jià)過(guò)程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo),作為補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入評(píng)價(jià)范圍。補(bǔ)充指標(biāo)的所屬類別、名稱、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容作為特別說(shuō)明項(xiàng),在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見(jiàn)附件3)中單獨(dú)說(shuō)明。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位主要負(fù)責(zé)人要親自審定內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容),并以此著重明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。同時(shí),各單位要將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?,發(fā)現(xiàn)不足、找出差距、查擺問(wèn)題,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

各主管部門要加強(qiáng)對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導(dǎo)。各主管部門應(yīng)當(dāng)在各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)評(píng)分表和評(píng)價(jià)報(bào)告。各主管部門可以對(duì)所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分進(jìn)行比較,全面推進(jìn)所轄單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各單位應(yīng)當(dāng)于2016年10月25日前,向佳木斯市財(cái)政局(會(huì)計(jì)管理科)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)材料紙質(zhì)版和電子版。

總結(jié)材料內(nèi)容包括:內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作報(bào)告,內(nèi)容包括本單位開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得成效、存在問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等;本單位行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表;本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告。

對(duì)于具有較高推廣價(jià)值和借鑒意義的典型案例,省財(cái)政廳將報(bào)財(cái)政部予以推介、推廣,并納入我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫(kù),供各地、各部門學(xué)習(xí)借鑒。

四、有關(guān)要求

(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各單位要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,確保所轄單位保質(zhì)保量完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。為加強(qiáng)基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)的組織協(xié)調(diào)工作,為了做好此項(xiàng)工作,市財(cái)政局成立了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,組長(zhǎng):王玉生,副主長(zhǎng):?jiǎn)堂鲗?,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(設(shè)在市財(cái)政局會(huì)計(jì)管理科)具體負(fù)責(zé)日?;A(chǔ)性評(píng)價(jià)管理與推進(jìn)工作。

(二)加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各單位要按照本方案規(guī)定的格式和要求,開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。本地財(cái)政部門、各主管部門要加強(qiáng)對(duì)各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,對(duì)工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的單位,督促其調(diào)整改進(jìn);對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位,一經(jīng)查實(shí),追究相關(guān)單位和人員責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難,及時(shí)協(xié)調(diào)解決。市領(lǐng)導(dǎo)小組將采取抽查方式核查各部門、各單位評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

(三)加強(qiáng)宣傳推廣和經(jīng)驗(yàn)交流。各部門要加大對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作及其成果的宣傳推廣力度,充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源,開(kāi)展形式多樣的持續(xù)宣傳和報(bào)道。同時(shí),組織選取具有代表性的先進(jìn)單位,采取經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范引領(lǐng)作用。

【第5篇 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)2016

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)2016

為了加快我區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè),根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》(財(cái)會(huì)發(fā)〔2016〕11號(hào))和《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(財(cái)會(huì)發(fā)〔2015〕24號(hào))的要求,按照省市兩級(jí)財(cái)政的統(tǒng)一布署,結(jié)合我區(qū)實(shí)際,現(xiàn)就開(kāi)展全區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、高度重視,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。在行政事業(yè)單位開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè),是財(cái)政部貫徹落實(shí)十八屆四中全會(huì)精神,加快推進(jìn)“依法治國(guó)”戰(zhàn)略的一項(xiàng)重要舉措,是從源頭治腐防腐,確保各項(xiàng)資金安全合規(guī)運(yùn)用的有力措施,各單位要高度重視,組建專班,嚴(yán)格按照評(píng)價(jià)操作細(xì)則真實(shí)、準(zhǔn)確的開(kāi)展自評(píng)工作,并及時(shí)報(bào)送《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告》)及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》(以下簡(jiǎn)稱《評(píng)分表》)。各主管部門在完成本級(jí)相關(guān)工作外,要負(fù)責(zé)對(duì)所屬二級(jí)單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)行督辦及《報(bào)告》、《評(píng)分表》的收集匯總工作。

二、工作責(zé)任及時(shí)間要求。開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作意義重大,各單位、各部門要認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成各項(xiàng)評(píng)價(jià)工作任務(wù),確保真實(shí)、準(zhǔn)確地填寫(xiě)各種數(shù)據(jù)資料,并撰寫(xiě)《報(bào)告》。

1、各主管部門在完成本級(jí)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的同時(shí),負(fù)責(zé)匯總本部門所屬二級(jí)單位的《評(píng)分表》及《報(bào)告》,并于9月8日前報(bào)區(qū)財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室(二級(jí)單位)。

2、財(cái)政部門各業(yè)務(wù)科室(二級(jí)單位)負(fù)責(zé)本轄口行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的布置和《評(píng)分表》與《報(bào)告》的回收匯總工作,并于9月10日前將匯總《評(píng)分表》與《報(bào)告》報(bào)區(qū)會(huì)計(jì)事務(wù)管理局。

三、認(rèn)真總結(jié),完善內(nèi)部控制體系建設(shè)。各單位在完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步完善本部門的內(nèi)部控制制度,要建立更有針對(duì)性,更加適應(yīng)的內(nèi)部控制制度,確保其真正發(fā)揮“控制作用”。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)2016

充分認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,進(jìn)一步推進(jìn)各單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,確保全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和完善工作,推動(dòng)本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。各單位要結(jié)合實(shí)際,加強(qiáng)對(duì)推進(jìn)內(nèi)部控制工作的組織落實(shí),細(xì)化工作方案,明確工作職責(zé),落實(shí)工作任務(wù)。各單位要成立內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組,制定方案,明確分工,健全機(jī)制,積極推進(jìn)。

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);同時(shí),發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年8月中旬,全面啟動(dòng)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂具體實(shí)施方案,精心組織本單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于2016年9月底前,按照本實(shí)施辦法的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋ㄟ^(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

縣直部門應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告,作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)??h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)應(yīng)當(dāng)于2016年11月20日前,向縣財(cái)政局(會(huì)計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位及系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(名單附后,附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我縣內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。縣直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查??h直各單位,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。要認(rèn)真做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)2016

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)的初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,一方面,明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的'放矢、心中有數(shù),圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);另一方面,旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系,通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、工作安排

(一)組織動(dòng)員。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)于2016年7月中旬,全面啟動(dòng)本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,研究制訂實(shí)施方案,廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位積極開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。各單位應(yīng)當(dāng)于2016年9月底前,按照《指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求,以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件1和附件2),組織開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

除行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系外,各地區(qū)、各部門、各單位也可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn),在評(píng)價(jià)過(guò)程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo),作為補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入評(píng)價(jià)范圍。補(bǔ)充指標(biāo)的所屬類別、名稱、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容作為特別說(shuō)明項(xiàng)在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見(jiàn)附件3)中單獨(dú)說(shuō)明。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位應(yīng)將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向,確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。各單位可以將本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他單位進(jìn)行橫向?qū)Ρ?,通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

各級(jí)財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導(dǎo)。各地區(qū)、各部門可以對(duì)所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分進(jìn)行比較,全面推進(jìn)所轄單位開(kāi)展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

各中央部門應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,對(duì)本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià),形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件3),作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分向財(cái)政部報(bào)告。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)于2016年12月31日前,向財(cái)政部(會(huì)計(jì)司)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本地區(qū)(部門)開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。

對(duì)于具有較高推廣價(jià)值和借鑒意義的典型案例,財(cái)政部將組織有關(guān)媒體進(jìn)行宣傳報(bào)道,并將其納入行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫(kù),供各地區(qū)、各部門、各單位學(xué)習(xí)交流。

四、有關(guān)要求

(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各地區(qū)、各部門要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,確保所轄單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。

(二)加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各單位應(yīng)當(dāng)按照本通知規(guī)定的格式和要求,開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。各地區(qū)、各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,對(duì)工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的單位,應(yīng)督促其調(diào)整改進(jìn);對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位,一經(jīng)查實(shí),應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難,應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決。

(三)加強(qiáng)宣傳推廣和經(jīng)驗(yàn)交流。各地區(qū)、各部門要加大對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作及其成果的宣傳推廣力度,充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源,進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報(bào)道。同時(shí),組織選取具有代表性的先進(jìn)單位,通過(guò)召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用。

【第6篇 開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)

關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)

近日,宣漢縣公安局警務(wù)保障室根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》文件精神,迅速落實(shí),制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施方案》,并向局屬各部門、派出所發(fā)文,要求各單位于 2016 年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好這項(xiàng)評(píng)價(jià)工作,根據(jù)實(shí)施方案,縣公安局成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng),副職領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng),局辦公室、警務(wù)保障室和隊(duì)(所)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

明確工作目標(biāo)。要求局屬各部門、派出所以及相關(guān)人員迅速行動(dòng)起來(lái),廣泛動(dòng)員、精心組織,在 10 月上旬全面啟動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。《實(shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作,要將評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào),找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時(shí)要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為 2016 年決算報(bào)告的重要組成部分。

做好宣傳督查。要求局屬各部門、派出所要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn),做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作。要加強(qiáng)對(duì)全局和各部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作如期完成。

加強(qiáng)部門協(xié)作。政監(jiān)、紀(jì)委、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng),建立聯(lián)合工作機(jī)制,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)

根據(jù)省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署,9月份以來(lái),大冶市財(cái)政局積極采取有效措施,在全市組織開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)全市各行政事業(yè)單位順利開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,推動(dòng)各單位如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作,市財(cái)政局成立了由黨委書(shū)記、局長(zhǎng)任組長(zhǎng),分管會(huì)計(jì)工作副局長(zhǎng),有關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公室工作由會(huì)計(jì)科牽頭。組織有關(guān)業(yè)務(wù)科室召開(kāi)工作會(huì)議,對(duì)全市內(nèi)控工作進(jìn)行了安排部署。

二是制定工作方案。結(jié)合本市實(shí)際,以紅頭文件形式向全市各行政事業(yè)單位下發(fā)了《大冶市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施方案》,工作方案對(duì)各項(xiàng)工作任務(wù)和要求作出了詳細(xì)規(guī)定。

三是明確目標(biāo)任務(wù)。要求各行政事業(yè)單位嚴(yán)格按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》的12項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)和填表說(shuō)明,認(rèn)真自評(píng)打分,逐項(xiàng)檢查內(nèi)部控制建設(shè)情況,查找現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系,并形成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》。通過(guò)“以評(píng)促建”,確保在2016年底前按照財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))的要求,如期建立與實(shí)施內(nèi)部控制工作,提升內(nèi)部控制水平。

四是開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為進(jìn)一步提高各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作人員的業(yè)務(wù)水平,市財(cái)政局于10月13日在市委黨校舉辦了一期《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》培訓(xùn)班,邀請(qǐng)有關(guān)專家進(jìn)行授課,全市240多家行政事業(yè)單位各派出1人參加了培訓(xùn)。

五是深入單位督導(dǎo)。市財(cái)政局相關(guān)業(yè)務(wù)科室深入全市各對(duì)口行政事業(yè)單位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查,解答各種疑難問(wèn)題,確保各單位評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確,推動(dòng)各單位不斷健全內(nèi)部控制體系,提高內(nèi)部控制水平和效果。

關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作通知

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制評(píng)級(jí),是指以內(nèi)部控制評(píng)級(jí)指標(biāo)體系為基準(zhǔn)對(duì)單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)和分類分級(jí),并對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行有效運(yùn)用的過(guò)程。通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)級(jí),可對(duì)單位內(nèi)部管理進(jìn)行的一次全面系統(tǒng)的評(píng)價(jià)診斷,發(fā)現(xiàn)當(dāng)前存在的不足和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,明確單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn),推動(dòng)各行政事業(yè)單位2016年底前完成建立與實(shí)施內(nèi)部控制的目標(biāo)。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。評(píng)級(jí)工作主要包括內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行兩個(gè)階段,貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制評(píng)級(jí)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的.業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)。

(五)堅(jiān)持客觀性原則。評(píng)價(jià)工作應(yīng)采用以單位的基本事實(shí)為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映單位經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平,以確保內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

(一)大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,是大連市推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)大連市內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作方案及相關(guān)配套政策的制定及監(jiān)督指導(dǎo)。

組 長(zhǎng):

劉志田 大連市財(cái)政局副巡視員

副組長(zhǎng):

劉 銘 大連市財(cái)政局會(huì)計(jì)處處長(zhǎng)

(二)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公室設(shè)在市財(cái)政局會(huì)計(jì)處,具體負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的擬定、解釋及組織實(shí)施工作。各行政事業(yè)單位和縣(區(qū))根據(jù)實(shí)際情況建立工作領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制。辦公室成員:吳艷、王政力、丁海鈺。

(三)咨詢專家評(píng)審委員會(huì)

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范是一項(xiàng)重大的管理制度創(chuàng)新,為此成立咨詢專家評(píng)審委員會(huì),具體負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的研究制定、評(píng)價(jià)完善等咨詢服務(wù)工作,通過(guò)獨(dú)立的第三方評(píng)估提升評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀公正性,保障我市各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的順利進(jìn)行。

四、工作安排

(一)組織動(dòng)員階段(2016年9月)

召開(kāi)全市動(dòng)員及實(shí)施大會(huì),充分利用電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體向全社會(huì)進(jìn)行廣泛宣傳,為全面開(kāi)展實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作營(yíng)造良好氛圍。

(二)培訓(xùn)推廣階段(2016年9月)

對(duì)各單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員及有關(guān)人員開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)級(jí)的系統(tǒng)培訓(xùn),知曉內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作的意義、內(nèi)容和實(shí)施過(guò)程,為全面有效開(kāi)展評(píng)級(jí)工作提供智力支持和人才保障。

(三)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)階段(2016年9月)

各單位可登錄大連會(huì)計(jì)網(wǎng),進(jìn)入“大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)系統(tǒng)”,開(kāi)展自評(píng)工作,并于2016年9月底前,完成內(nèi)部控制相關(guān)評(píng)價(jià)及報(bào)送工作。

1、建立健全內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體制和機(jī)制(2016年9月)

各單位應(yīng)根據(jù)內(nèi)部建設(shè)要求,進(jìn)一步完善內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)。成立單位“一把手”任組長(zhǎng)的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組,確保內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作有效開(kāi)展。

2、制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案(2016年9月)

各單位應(yīng)制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案,明確評(píng)價(jià)范圍、工作任務(wù)、人員組織、進(jìn)度安排等相關(guān)內(nèi)容,報(bào)單位辦公會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施。

3、組織實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)(2016年9月)

各單位可結(jié)合自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn),在內(nèi)部控制評(píng)價(jià)底稿的基礎(chǔ)上增加與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的其他評(píng)價(jià)指標(biāo)(補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)),并以此為依據(jù)進(jìn)行內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試,充分收集內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù),研究分析內(nèi)部控制缺陷,最終形成符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿。

4、編制并報(bào)送評(píng)價(jià)報(bào)告(2016年9月)

各單位應(yīng)根據(jù)《大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)操作手冊(cè)(試行)》(詳見(jiàn)附件)要求,編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告,經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)加蓋單位公章后提交上級(jí)主管部門或領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告包括但不限于評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容。有所屬單位的部門或單位,應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上開(kāi)展綜合性評(píng)價(jià),形成本部門或單位的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。

(四)專家復(fù)核階段(2016年10月11月)

1、現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核(2016年10月)

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織成立咨詢專家評(píng)審委員會(huì),對(duì)各單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核,對(duì)單位內(nèi)部評(píng)價(jià)方案、組織實(shí)施情況、評(píng)價(jià)工作底稿、評(píng)價(jià)報(bào)告等內(nèi)容進(jìn)行審核驗(yàn)收,如實(shí)填寫(xiě)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)底稿。

2、計(jì)分定級(jí)(2016年11月)

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)專家復(fù)核結(jié)果,確定各單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性的客觀得分和相應(yīng)等級(jí)。

(五)成果應(yīng)用階段(2016年11月12月)

通過(guò)定期公開(kāi)面向單位內(nèi)部和外部的內(nèi)部控制評(píng)級(jí)信息,建立起規(guī)范有序、及時(shí)可靠的內(nèi)部控制信息公開(kāi)機(jī)制,有效發(fā)揮信息公開(kāi)對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)和督導(dǎo)作用。

各單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告作為部門決算報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告的重要組成內(nèi)容進(jìn)行提交。

(六)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)階段(2016年12月)

1、各單位應(yīng)當(dāng)于2016年11月20日前,向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作總結(jié),內(nèi)容包括單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。對(duì)于具有較高推廣價(jià)值和借鑒意義的典型案例,將通過(guò)有關(guān)媒體進(jìn)行重點(diǎn)宣傳報(bào)道。

2、2016年12月31日前,市財(cái)政局對(duì)全市內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作情況進(jìn)行匯總整理,編制總結(jié)報(bào)告,及時(shí)報(bào)送財(cái)政部。

五、有關(guān)要求

(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)

各單位要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作的組織領(lǐng)導(dǎo),成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作,確保全面完成內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作,通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。

(二)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查

各單位應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求,開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作,確保評(píng)價(jià)結(jié)果的真實(shí)、可比、有效。對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位,一經(jīng)查實(shí),應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難,應(yīng)及時(shí)反饋以協(xié)調(diào)解決。

(三)強(qiáng)化宣傳引領(lǐng)

充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源,對(duì)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作及其成果進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報(bào)道。同時(shí),組織選取具有代表性的先進(jìn)單位,通過(guò)召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式,推廣典型經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的帶頭示范作用。

【第7篇 開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的總結(jié)

開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的總結(jié)

開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的總結(jié)

為全面貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》精神,進(jìn)一步指導(dǎo)和促進(jìn)各單位有效開(kāi)展內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作,根據(jù)省財(cái)政廳、市財(cái)政局部署,由如東縣財(cái)政局牽頭,各主管部門組織管轄范圍內(nèi)單位開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,在全縣行政事業(yè)單位開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。納入財(cái)政部門預(yù)算的行政事業(yè)單位全面開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)反映單位內(nèi)部控制情況。

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),是指單位在開(kāi)展內(nèi)部控制建設(shè)之前,或在內(nèi)部控制建設(shè)初期階段,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的摸底評(píng)價(jià)。通過(guò)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià),一是明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容,使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù),圍繞重點(diǎn)工作開(kāi)展內(nèi)部控制體系建設(shè);二是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系,通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作要求于11月20日前完成并上報(bào)到縣財(cái)政局對(duì)口業(yè)務(wù)科室。縣財(cái)政局會(huì)計(jì)管理部門負(fù)責(zé)全縣行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的指導(dǎo)及縣行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告的`撰寫(xiě)和上報(bào)至南通市財(cái)政局。

開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的總結(jié)

一、工作目標(biāo)

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》自2014年1月1日實(shí)施以來(lái),合肥市從動(dòng)員宣傳到督導(dǎo)檢查等做了大量的卓有成效的工作,截止2014年底,我市有97家一級(jí)預(yù)算單位制定并上報(bào)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范手冊(cè)》文件,上報(bào)率達(dá)100%,并將內(nèi)控實(shí)施情況納入年度決算檢查的重要內(nèi)容,實(shí)行常態(tài)化的財(cái)政監(jiān)督。開(kāi)展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié),通過(guò)“以評(píng)促建”的方式,推動(dòng)各單位在原有的基礎(chǔ)上進(jìn)一步提高內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)貫穿于單位的各個(gè)層級(jí),確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋,綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位,著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí),應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況,優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患,特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況,明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況,與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng),并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

三、主要任務(wù)

(一)組織動(dòng)員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年8月20日前上報(bào)本縣(市)區(qū)、本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案。

(二)開(kāi)展評(píng)價(jià)。市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年9月30日前,按照本方案的要求,以財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù),在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下,按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說(shuō)明(見(jiàn)附件2和附件3)要求,完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)評(píng)分工作。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。按照《合肥市財(cái)政局 合肥市監(jiān)察局 合肥市審計(jì)局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳 安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)的通知》(合財(cái)會(huì)〔2016〕201號(hào))精神,市直各部門應(yīng)當(dāng)在部門本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上,于10月31日前形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見(jiàn)附件4),并向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)。內(nèi)控基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告作為2016年決算報(bào)告的重要組成部分。

市直各部門可以將本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分與同類型其他部門進(jìn)行橫向?qū)Ρ?,通過(guò)對(duì)比發(fā)現(xiàn)本部門內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距,并有針對(duì)性地加以改進(jìn),進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各縣(市)區(qū)、市直各部門應(yīng)當(dāng)于2016年11月10日前,向合肥市財(cái)政局報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告??偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本縣(市)區(qū)、本部門開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及典型案例等。

四、有關(guān)要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立合肥市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組(附件1),負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施我市內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。各縣(市)區(qū)財(cái)政局要成立領(lǐng)導(dǎo)小組,制定實(shí)施方案,做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認(rèn)識(shí)做好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義,切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。在實(shí)施內(nèi)部控制的過(guò)程中,認(rèn)真對(duì)照,真實(shí)完整地填寫(xiě)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告。

(二)加強(qiáng)宣傳督查。各縣(市)區(qū)財(cái)政局要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的宣傳督查。做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作。匯總基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)表和評(píng)價(jià)報(bào)告,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)成果。要加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查,確保本地區(qū)內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作按期完成。

(三)加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。按照《合肥市財(cái)政局 合肥市監(jiān)察局 合肥市審計(jì)局轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)的通知》(合財(cái)會(huì)〔2016〕201號(hào))精神,財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門,要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享,建立聯(lián)合工作機(jī)制,加大宣傳力度,推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法,發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用,共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

開(kāi)展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的總結(jié)

根據(jù)省財(cái)政廳和省水利廳統(tǒng)一安排,省水文局積極組織開(kāi)展全省水文系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

一是成立工作專班。省水文局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作高度重視,成立以局長(zhǎng)、黨委書(shū)記楊金春任組長(zhǎng),其他分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng),機(jī)關(guān)處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在省局財(cái)務(wù)審計(jì)處,具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施和指導(dǎo)局系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)等工作。各市州水文局和修試所按要求迅速成立工作專班,明確主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)部控制建設(shè)的第一責(zé)任人。

二是擬訂工作方案。結(jié)合水文工作實(shí)際制定詳細(xì)的工作方案,明確工作內(nèi)容和步驟,并提出具體要求。目前水文系統(tǒng)各單位都已報(bào)送2016年上半年內(nèi)部控制工作總結(jié),包括各單位動(dòng)員部署情況、協(xié)調(diào)工作機(jī)制建立情況、具體實(shí)施方案、宣傳培訓(xùn)情況、經(jīng)驗(yàn)做法、取得階段性成效以及工作建議與意見(jiàn)等情況。

三是加強(qiáng)督導(dǎo)檢查。省水文局將聯(lián)合紀(jì)檢監(jiān)察等部門,對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行檢查督導(dǎo),加快工作進(jìn)度,確保系統(tǒng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作真正落到實(shí)處。

實(shí)施好單位內(nèi)控規(guī)范,對(duì)于提高單位管理水平,規(guī)范單位管理,防范管理風(fēng)險(xiǎn)等具有重要意義。通過(guò)開(kāi)展此次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,有利于全省水文系統(tǒng)干部職工提高對(duì)內(nèi)控管理的認(rèn)識(shí),形成注重風(fēng)險(xiǎn)防范,強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的風(fēng)氣,進(jìn)一步提高水文各單位的管理水平。

按照工作方案要求,目前全省水文系統(tǒng)內(nèi)部控制工作報(bào)告已上報(bào)省水利廳,各單位將在10月底前完成《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》等工作,同時(shí)做好迎接省財(cái)政廳和省水利廳督辦檢查的準(zhǔn)備工作。

基礎(chǔ)單位工作總結(jié)(七篇)

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)2016行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)2016為了加快我區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系建設(shè),根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)…
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