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第1篇2023年農(nóng)村信用社稽核監(jiān)察工作總結范文 第2篇市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結范文 第3篇2023年農(nóng)村信用社稽核審計工作總結及2023年工作設想 第4篇2023農(nóng)村信用社稽核審計工作總結范文及2023年工作設想 第5篇2023年市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結 第6篇農(nóng)村信用社稽核人員個人工作總結 第7篇2023農(nóng)村信用社稽核審計工作總結范文及2023年工作設想 第8篇農(nóng)村信用社稽核監(jiān)察工作總結 第9篇農(nóng)村信用社稽核監(jiān)察工作總結范文 第10篇2023年縣農(nóng)村信用社稽核審計工作總結 第11篇市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結
【第1篇 2023年農(nóng)村信用社稽核監(jiān)察工作總結范文
__年是農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年,聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下,認真貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村金融方針政策,恪守“規(guī)范經(jīng)營、促進發(fā)展”的工作宗旨,以“風險管理”為重點,“審慎經(jīng)營”為目標,堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調,管理與監(jiān)督相統(tǒng)一,懲治與教育相結合的原則,扎實開展轄區(qū)農(nóng)村信用社的清理整頓工作,文秘部落業(yè)務經(jīng)營常規(guī)性、專項性稽核,黨風廉政建設等各項工作。一年來,通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理,實現(xiàn)了轄區(qū)農(nóng)村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為,無案件、事故的工作目標,有力地促進了 農(nóng)村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展,為實現(xiàn) 農(nóng)村信用社__年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻?,F(xiàn)將一年來的工作作如下總結:
一、牢守“履職”中心,狠抓稽核隊伍建設
(一)整合稽核隊伍,進一步加強隊伍建設
結合市聯(lián)社對稽核員的要求,區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試,取得了較好的成績。今年5月,區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗,為加強稽核隊伍建設,聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名,借調稽核員一名,充實了稽核隊伍的力量。
(二)強素質、抓培訓,全力打造復合性稽核人才
為切實加強稽核員的素質建設,培養(yǎng)稽核員的綜合素質,區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標,采取多樣化的培訓方式,全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會,制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬,組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網(wǎng)絡知識,并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經(jīng)驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經(jīng)驗交流,取長補短,不斷更新知識層面,充實知識內(nèi)容,填補知識空白。
(三)重“履職”,化“風險”,嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核
為防范稽核員工作“不履職”的行為,聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法,加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式,每月扣保證金200元,按季考核,年末兌現(xiàn),實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任,積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式,做到了任務明確,措施到位、責任清楚。
二、樹立“規(guī)范”思維,扎實開展整社工作
為規(guī)范信用社業(yè)務經(jīng)營,促進信用社健康發(fā)展,根據(jù)市聯(lián)社__年稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排,在聯(lián)社稽核科的組織下,今年1月至5月,整社工作組完成對北外農(nóng)村信用社的清理整頓工作。在整社工作中,本著“規(guī)范經(jīng)營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨,稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則,違章必查、違規(guī)必處的查處原則,懲教結合、打防并舉的整改原則,采取內(nèi)外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式,通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內(nèi)外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟,對 農(nóng)村信用社1997年1月至__年12月的業(yè)務經(jīng)營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件,糾正、整改16件,提出處理意見5個,整改規(guī)范意見7條。其中給予經(jīng)濟處罰2人次,罰款300元,清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93,000元。通過對北外信用社的清理整頓,進一步規(guī)范了該社的經(jīng)營活動,促進了信用社的健康發(fā)展。
三、嚴格“風險”管理,加大重點項目稽核
發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展,最大限度降低信用社經(jīng)營風險,聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭,積極采取“點面結合,強調重點”的監(jiān)管方式,結合當前農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理中存在的內(nèi)控管理偏松,制度執(zhí)行不力,財務核算不準確,信貸管理薄弱等熱點和難點問題,加強了對信用社經(jīng)營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年,聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次,檢查信用社144社次,檢查面達100%。其中:內(nèi)控制度專項稽核3次,決算稽核1次,非信貸資產(chǎn)專項稽核2次,往來資金專項稽核1次,重空憑證專項稽核1次,信貸專項稽核1次,財務費用專項稽核1次,原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次,處理40余人次,其中罰款6,600元,行政警告處分2人次,檢討4人次,通報1人次。在專項稽核中,糾正不合規(guī)賬務處理26件,提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核,積極查處了違規(guī)違制行為,消除了案件苗頭和隱患,進一步規(guī)范了業(yè)務經(jīng)營,確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。
四、強化“審慎”經(jīng)營,規(guī)范日常業(yè)務操作
今年農(nóng)村信用社處于改革的關鍵時刻,完善內(nèi)控制度建設,實現(xiàn)合法、合規(guī)經(jīng)營,確保平穩(wěn)過渡是農(nóng)村信用社在改革時期的主要工作。今年,區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經(jīng)營”向“審慎經(jīng)營”轉移,在規(guī)范經(jīng)營行為的基礎上,強調“穩(wěn)步經(jīng)營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”,進一步深化業(yè)務操作風險控制,合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標,稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據(jù)統(tǒng)計,__年,聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次,開展序時稽核39社次,完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部__年1月至11月經(jīng)營情況的序時稽核,稽核面達100%。在序時稽核中,糾正違規(guī)行為20余件,發(fā)出稽核警告36人次,整改通知38份,查處違規(guī)經(jīng)營行為6件,處理6人次,其中罰款1,350元,通報批評1人次。
五、突出“問責”主題,強化法人履職監(jiān)督
按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神,區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題,嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月,為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作,聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計,綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價,對存在的問題及時落實了責任,化解了風險,對履職中存在的不足及時與他們交換了意見,取得了較好的效果。據(jù)統(tǒng)計,今年,稽核科先后對法人履職審計11人次,離職審計1人次。
六、恪守“廉潔”操守,抓好紀檢監(jiān)察工作
__年 村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社,嚴格管理”的工作原則,堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針,以抓職工思想教育為龍頭,認真開展廉政建設,嚴肅職業(yè)紀律,糾正不正之風,懲治違規(guī)行為等各方面工作,取得了一定的成績。
(一)抓教育,促思想,純潔隊伍思想,提高隊伍素質?!叭齻€代表”,“__大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”,認真貫徹“__大精神”,今年,區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農(nóng)村信用社的實際情況,提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月,聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”,“內(nèi)控制度”等重要內(nèi)容,鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農(nóng)村信用社內(nèi)控制度建設及經(jīng)營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質,純潔了員工隊伍。
(二)抓廉政,促反腐,優(yōu)化行業(yè)風氣,營造健康環(huán)境。農(nóng)村信用社是一個管錢、用錢的經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),“防腐拒變”是農(nóng)村信用社監(jiān)察工作的重點。 區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社為抓廉政,促反腐,優(yōu)化行業(yè)風氣,營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己,嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定,認真填寫廉情日記,扎實開展述廉活動,在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實,督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想,提高反腐抗變的防范能力,聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農(nóng)村信用社重要崗位人員就當前農(nóng)村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論,并積極采納了部分有利于農(nóng)村信用社發(fā)展的好的建議,促進了全區(qū)農(nóng)村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。
(三)抓民主,促監(jiān)督,倡導民主管理,嚴格信訪制度。民主管理是農(nóng)村信用社在新時期優(yōu)化管理必經(jīng)之路。為加強 區(qū)農(nóng)村信用社民主管理,倡導“愛社如愛家”,“以社為家”的管理風氣,聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會,領導班子民主生活會,理監(jiān)事會,社員代表大會,以及述廉評議活動,把農(nóng)村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定,避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內(nèi)容,在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下,聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度,本著“客觀公正、實事求是”的原則,對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據(jù)統(tǒng)計,今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件,處理3件。為懲治違規(guī)經(jīng)營行為,防范案件、事故發(fā)生,今年,聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)經(jīng)營行為進行了積極查處,有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。
__年 區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績,但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠,理解不夠,對稽核工作存在抵觸情緒,稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善;稽核工作的深度,稽核員的履職行為及能力還有待于提高;業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。
__年工作安排:
一、稽核工作安排:
(一)組織整社專項工作組計劃完成對 農(nóng)村信用社、 農(nóng)村信用社的清理、整頓工作,規(guī)范信用社的各項經(jīng)營活動。__年2月至8月,對 農(nóng)村信用社進行清理整頓;__年9月至11月,對 農(nóng)村信用社進行清理整頓;
(二)針對農(nóng)村信用社經(jīng)營中存在的問題,有計劃地開展5-6項專項稽核,規(guī)范農(nóng)村信用社經(jīng)營管理,查堵經(jīng)營漏洞。進一步完善對大額貸款,大額財務費用的監(jiān)管,特別是在大額財務費用的監(jiān)督上,要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。
(三)嚴格實施“人盯社”的稽核模式,試行按月覆蓋的序時稽核管理,同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核,督促稽核員認真履職,加大對稽核員的考核力度。
(四)加強稽核員的素質培訓與隊伍建設,倡導稽核行業(yè)經(jīng)驗交流,鼓勵開展稽核理論研討。
(五)完成領導交辦的其他任務。
二、監(jiān)察工作
(一)認真開展黨風廉政建設,繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。
(二)加強對黨員干部,特別是黨員領導干部的思想教育工作,嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督,防范內(nèi)部案件的發(fā)生。
(三)加大信訪事件的督辦和查處工作,協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處,確保處理的公正性。
(四)完成領導交辦的其他任務。
區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)合社
__年十二月三十一日
【第2篇 市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結范文
一、科學制定稽核工作思路
針對實際,研究制定“一二三四五”總體工作思路,即:提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網(wǎng)絡;建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下發(fā)了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件,有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。
三、創(chuàng)新稽核手段
一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作,被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾,明確雙方職責,維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書
378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重,對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個工作日內(nèi)提交整改報告,有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”,屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題,以監(jiān)事會名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份,進行風險提示,提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日,以此為平臺,定期聽取稽核人員工作匯報,總結經(jīng)驗,分析問題,提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項,要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責,全面反映暴露問題,將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究,采用統(tǒng)一處罰尺度,以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率,為每名稽核人員配備電腦筆記本,統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等,達到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標準化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期,設置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務輔導、稽(!)核風險提示等欄目,針對業(yè)務風險點進行了剖析、規(guī)范、引導和提示,豐富了員工的業(yè)務知識,有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息、金融調研,被多家媒體采用。
四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程
為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生,在3月組織編寫了“農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書,并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后,得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定,在該書基礎上,經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版,并在全省農(nóng)村信用社推廣實施,成為指導全省農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。
五、強化核心工作,加大稽核力度
一是全面覆蓋,做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次,40個營業(yè)網(wǎng)點均稽核到12月份底,稽核面均達100%;二是重點突出,抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次,共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實,做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次,形成后續(xù)稽核報告58份;四是務求實效,認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網(wǎng)點進行再稽核,對存在的問題進行了嚴肅處理。
【第3篇 2023年農(nóng)村信用社稽核審計工作總結及2023年工作設想
XX年,農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途,農(nóng)村合作銀行已正式運行,并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出,全員積極響應聯(lián)社號召,勤儉辦社、艱苦奮斗,踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中。稽核審計工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,結合年初稽核審計工作安排意見,迅速轉變稽核審計工作理念,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法,重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。
一、稽核審計工作成績及基本做法
(一)完善崗位責任制,落實稽核包片責任。
1、制定崗位責任制,按照省聯(lián)社相關管理制度,結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度;實行稽核包片責任制,把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核包片,不留死角,實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制,實行稽核審計責任追究制度,進一步夯實了管理責任,增強了稽核人員工作責任心。
2、年初制定了《XX年稽核審計工作安排意見》,對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排,作到稽核審計工作年度有總體安排意見,季度有分段實施部署,月度有進度和考核,作到任務明確。
3、實行周工作安排和月度例會制度,每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排,并組織實施到位;每月對每個稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報,檢查落實,查漏補缺,并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn),進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。
(二)規(guī)范檢查行為,細化檢查內(nèi)容。
1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來,稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習,熟練掌握運用指導稽核審計工作,按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序,從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查,現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書,規(guī)范了稽核審計工作流程,同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案,加強了稽核檔案管理工作。
2、對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化,從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,確保稽核檢查工作精細化,不留死角。
3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象,與聯(lián)社各部門磋商,牽頭統(tǒng)一了各類登記簿,印制《__縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》,發(fā)到各網(wǎng)點,統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求,達到了統(tǒng)一規(guī)范。
(三)認真做好各項稽核檢查工作。
1、組織實施了XX年度會計決算真實性專項稽核工作,提前介入,超前運作,組織人力全面進行稽核檢查,確保真實、準確;得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定;
2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范,稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習,放棄節(jié)假日休息時間,全身心投入到序時稽核檢查工作中,集中精力全面完成全縣__個社(部)的序時稽核工作,對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份,發(fā)現(xiàn)存在問題568條,現(xiàn)場糾改223條,限期整改345條,現(xiàn)場處罰__人次,罰金38000元,發(fā)出整改通知書46份,通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看,已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險,并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱,使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況,準確做出管理決策,通過強有力監(jiān)督檢查,進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。
3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求,組織實施了我縣農(nóng)村信用社XX—XX年新增貸款的專項稽核工作,進一步掌握了新增貸款質量,促進了信貸管理工作。
4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。
5、服務大局,服從上級主管部門的臨時工作調配,積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求,我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查;二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經(jīng)濟責任進行了審計;三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查;四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計;五是抽調4人,利用一周時間,參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查;六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查,進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準,拓展了稽核人員的視野,同時,在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。
(四)認真做好各項內(nèi)部審計工作。
1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度,一次提拔交流__位社(部)主任、部門經(jīng)理,因此,在聯(lián)社領導的重視支持下,稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間,對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進行了稽核審計,對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計,給予客觀公正的評價,全年共實施社(部)主任離任審計__人次,開展職工離崗審計__人次,作到了離崗必審計。
2、認真實施財務審計工作。根據(jù)聯(lián)社審計委員會安排,按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計,集中時間對各社XX年下半年,XX年一至三季度財務管理情況,費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計,進一步促進和規(guī)范了農(nóng)村信用社財務管理行為。
3、按照聯(lián)社安排,組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計,通過審計,暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié),對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。
(五)及時準確報送“1104”工程報表,按月準確上報,按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分,準確預測經(jīng)營風險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風險監(jiān)管體系,實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合,報表人員加班加點、認真細致,從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯,保證了報表的真實性、準確性和及時性,得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑,按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警,并計算出監(jiān)管評級得分,為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù),為領導經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照安康銀監(jiān)分局要求,準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》,雙周五定期報送,從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
(六)認真落實督辦各級檢查的整改工作。今年以來,各級各部門都加大了管理力度,因此,組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計,銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次,審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合,認真做好接待工作;二是認真組織落實整改工作,按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。
二、稽核審計工作特點
(一)領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作,一是加強領導,協(xié)調、指導稽核審計工作,聯(lián)社班子在分工時,確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作;二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下,抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍;三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作,從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示,確保了稽核審計工作質量。
(二)責任明確。隨著崗位的交流調整,人員的充實,針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等,詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制,明確各崗位的分工和責任,確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。
(三)考核到位。建立健全各種考核機制,制訂《稽核審計考核辦法》,實行按月、按年對信用社的經(jīng)營真實性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時,制訂《稽核審計部崗位考核辦法》,實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制,宏揚了正氣,教育鞭策了后進。
(四)工作有序。由于領導重視,稽核審計工作超前運作,安排得當,年初有安排,季度有分段實施部署,月度有評比考核,使稽核審計工作的開展忙而不亂,有條不紊、規(guī)范有序進行。
(五)常抓不懈。內(nèi)部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經(jīng)營保駕護航的清道工,不能有絲毫的松懈和馬虎,因此,稽核審計工作自覺作到常抓不懈,堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當,確保序時稽核時間的延續(xù)性;結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松,確保單項重點工作安排到哪,稽核審計工作同步到位。
(六)初顯成效。由于領導重視抓部門,部門重視抓落實、抓稽核檢查,信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉變,正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。
三、存在不足及XX年稽核審計工作設想
一年來,稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下,在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下,分管領導的親自指揮督戰(zhàn),工作穩(wěn)步有序推進,部門全體員工克服種種困難,放棄節(jié)假日的休息時間,加班加點工作在一線,實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處:一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查,回到單位的時間也不統(tǒng)一,所以組織學習的時間相對較少;二是由于人員少,稽核檢查只能單兵作戰(zhàn),時間要求又較緊,加之檢查的內(nèi)容全面,難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定,容易出現(xiàn)差錯等。
XX年工作設想。積極探索以風險為導向的內(nèi)部控制稽核審計方法,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步促進我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營,穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農(nóng)村合作銀行的組建工作,認真做好業(yè)務經(jīng)營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計;二是在加大內(nèi)部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計,如:定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況;三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則,將序時稽核分解為各類專項稽核,便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。
【第4篇 2023農(nóng)村信用社稽核審計工作總結范文及2023年工作設想
__年,農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途,農(nóng)村合作銀行已正式運行,并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出,全員積極響應聯(lián)社號召,勤儉辦社、艱苦奮斗,踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?;藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,結合年初稽核審計工作安排意見,迅速轉變稽核審計工作理念,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法,重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。
一、稽核審計工作成績及基本做法
(一)完善崗位責任制,落實稽核包片責任。
1、制定崗位責任制,按照省聯(lián)社相關管理制度,結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度;實行稽核包片責任制,把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核包片,不留死角,實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制,實行稽核審計責任追究制度,進一步夯實了管理責任,增強了稽核人員工作責任心。
2、年初制定了《__年稽核審計工作安排意見》,對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排,作到稽核審計工作年度有總體安排意見,季度有分段實施部署,月度有進度和考核,作到任務明確。
3、實行周工作安排和月度例會制度,每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排,并組織實施到位;每月對每個稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報,檢查落實,查漏補缺,并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn),進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。
(二)規(guī)范檢查行為,細化檢查內(nèi)容。
1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習,熟練掌握運用指導稽核審計工作,按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序,從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查,現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書,規(guī)范了稽核審計工作流程,同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案,加強了稽核檔案管理工作。
2、對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化,從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,確?;藱z查工作精細化,不留死角。
3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象,與聯(lián)社各部門磋商,牽頭統(tǒng)一了各類登記簿,印制《__縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》,發(fā)到各網(wǎng)點,統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求,達到了統(tǒng)一規(guī)范。
(三)認真做好各項稽核檢查工作。
1、組織實施了__年度會計決算真實性專項稽核工作,提前介入,超前運作,組織人力全面進行稽核檢查,確保真實、準確;得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定;
2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范,稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習,放棄節(jié)假日休息時間,全身心投入到序時稽核檢查工作中,集中精力全面完成全縣__個社(部)的序時稽核工作,對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份,發(fā)現(xiàn)存在問題568條,現(xiàn)場糾改223條,限期整改345條,現(xiàn)場處罰__人次,罰金38000元,發(fā)出整改通知書46份,通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看,已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險,并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱,使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況,準確做出管理決策,通過強有力監(jiān)督檢查,進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。
3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求,組織實施了我縣農(nóng)村信用社__—__年新增貸款的專項稽核工作,進一步掌握了新增貸款質量,促進了信貸管理工作。
4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。
5、服務大局,服從上級主管部門的臨時工作調配,積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求,我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查;二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經(jīng)濟責任進行了審計;三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查;四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計;五是抽調4人,利用一周時間,參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查;六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查,進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準,拓展了稽核人員的視野,同時,在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。
(四)認真做好各項內(nèi)部審計工作。
1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度,一次提拔交流__位社(部)主任、部門經(jīng)理,因此,在聯(lián)社領導的重視支持下,稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間,對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進行了稽核審計,對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計,給予客觀公正的評價,全年共實施社(部)主任離任審計__人次,開展職工離崗審計__人次,作到了離崗必審計。
2、認真實施財務審計工作。根據(jù)聯(lián)社審計委員會安排,按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計,集中時間對各社__年下半年,__年一至三季度財務管理情況,費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計,進一步促進和規(guī)范了農(nóng)村信用社財務管理行為。
3、按照聯(lián)社安排,組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計,通過審計,暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié),對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。
(五)及時準確報送“1104”工程報表,按月準確上報,按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分,準確預測經(jīng)營風險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風險監(jiān)管體系,實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合,報表人員加班加點、認真細致,從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯,保證了報表的真實性、準確性和及時性,得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑,按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警,并計算出監(jiān)管評級得分,為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù),為領導經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照安康銀監(jiān)分局要求,準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》,雙周五定期報送,從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
(六)認真落實督辦各級檢查的整改工作。各級各部門都加大了管理力度,因此,組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計,銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次,審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合,認真做好接待工作;二是認真組織落實整改工作,按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。
二、稽核審計工作特點
(一)領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作,一是加強領導,協(xié)調、指導稽核審計工作,聯(lián)社班子在分工時,確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作;二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下,抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍;三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作,從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示,確保了稽核審計工作質量。
(二)責任明確。隨著崗位的交流調整,人員的充實,針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等,詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制,明確各崗位的分工和責任,確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。
(三)考核到位。建立健全各種考核機制,制訂《稽核審計考核辦法》,實行按月、按年對信用社的經(jīng)營真實性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時,制訂《稽核審計部崗位考核辦法》,實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制,宏揚了正氣,教育鞭策了后進。
(四)工作有序。由于領導重視,稽核審計工作超前運作,安排得當,年初有安排,季度有分段實施部署,月度有評比考核,使稽核審計工作的開展忙而不亂,有條不紊、規(guī)范有序進行。
(五)常抓不懈。內(nèi)部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經(jīng)營保駕護航的清道工,不能有絲毫的松懈和馬虎,因此,稽核審計工作自覺作到常抓不懈,堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當,確保序時稽核時間的延續(xù)性;結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松,確保單項重點工作安排到哪,稽核審計工作同步到位。
(六)初顯成效。由于領導重視抓部門,部門重視抓落實、抓稽核檢查,信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉變,正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。
三、存在不足及__年稽核審計工作設想
一年來,稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下,在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下,分管領導的親自指揮督戰(zhàn),工作穩(wěn)步有序推進,部門全體員工克服種種困難,放棄節(jié)假日的休息時間,加班加點工作在一線,實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處:一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查,回到單位的時間也不統(tǒng)一,所以組織學習的時間相對較少;二是由于人員少,稽核檢查只能單兵作戰(zhàn),時間要求又較緊,加之檢查的內(nèi)容全面,難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定,容易出現(xiàn)差錯等。
__年工作設想。積極探索以風險為導向的內(nèi)部控制稽核審計方法,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步促進我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營,穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農(nóng)村合作銀行的組建工作,認真做好業(yè)務經(jīng)營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計;二是在加大內(nèi)部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計,如:定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況;三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則,將序時稽核分解為各類專項稽核,便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。
【第5篇 2023年市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結
一、科學制定稽核工作思路
針對實際,研究制定“一二三四五”總體工作思路,即:提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網(wǎng)絡;建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下發(fā)了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件,有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。
三、創(chuàng)新稽核手段
一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作,被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾,明確雙方職責,維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書
378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重,對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個工作日內(nèi)提交整改報告,有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”,屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題,以監(jiān)事會名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份,進行風險提示,提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日,以此為平臺,定期聽取稽核人員工作匯報,總結經(jīng)驗,分析問題,提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項,要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責,全面反映暴露問題,將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究,采用統(tǒng)一處罰尺度,以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率,為每名稽核人員配備電腦筆記本,統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等,達到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標準化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期,設置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務輔導、稽核風險提示等欄目,針對業(yè)務風險點進行了剖析、規(guī)范、引導和提示,豐富了員工的業(yè)務知識,有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息、金融調研,被多家媒體采用。
四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程
為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生,在3月組織編寫了“農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書,并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后,得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定,在該書基礎上,經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版,并在全省農(nóng)村信用社推廣實施,成為指導全省農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。
五、強化核心工作,加大稽核力度
一是全面覆蓋,做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次,40個營業(yè)網(wǎng)點均稽核到12月份底,稽核面均達100%;二是重點突出,抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次,共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實,做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次,形成后續(xù)稽核報告58份;四是務求實效,認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網(wǎng)點進行再稽核,對存在的問題進行了嚴肅處理。
【第6篇 農(nóng)村信用社稽核人員個人工作總結
一、政治素養(yǎng)
作為稽核員,首先,要具有正確的、高素質的思想政治素質。要堅持黨和國家的路線、方針、政策,要以鄧小平理論和三個代表重要思想為指引,堅持科學發(fā)展觀,不斷提高思想覺悟和政策理論水準,努力搞好農(nóng)村信用社稽核監(jiān)督管理工作。其次,要樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀,這是每個稽核人員必須具備的最基本的政治素養(yǎng)。特別是在市場經(jīng)濟發(fā)展過程中,社會經(jīng)濟成份、組織形式、利益關系和分配方式的多樣化,加之受市場經(jīng)濟的負面影響,很容易誘發(fā)自由主義、拜金主義、享樂主義和利己主義思想,使人的世界觀、人生觀、價值觀受到?jīng)_擊,進而產(chǎn)生一些紀律松懈、作風渙散、陽奉陰違、脫離群眾、鋪張浪費等現(xiàn)象。因此,農(nóng)村信用社稽核人員必須努力加強政治學習,不斷改造自己的主觀世界,牢固樹立“八榮八恥” 社會主義榮辱觀,以不變應萬變,始終保持堅定的政治立場,堅定不移、不折不扣地貫徹執(zhí)行黨在農(nóng)村的各項路線、方針和政策,不斷增強政治意識、政治敏銳性和責任感,要敢于執(zhí)法,嚴于執(zhí)法。
二、業(yè)務技能
稽核員要具有較強的業(yè)務素質?;藛T不僅要全面掌握和熟悉農(nóng)村信用社存款、貸款、結算、匯兌、會計出納工作、經(jīng)營管理等業(yè)務操作和知識,還要懂得網(wǎng)絡門柜綜合業(yè)務系統(tǒng)。只有熟知這些業(yè)務,才能對賬務、財務、信貸和執(zhí)行基本制度等方面得心應手,才能使自己真正成為一名戰(zhàn)斗在一線的金融行家。
(一)知識面要廣?,F(xiàn)代社會信息量大、知識更新快、新生事物不斷涌現(xiàn),這就對農(nóng)村信用社稽核人員的業(yè)務技能提出了更新、更高的要求,必須以嚴謹?shù)闹螌W態(tài)度,契而不舍的拼搏精神,充分利用點滴時間,博覽群書,廣泛積累知識,特別是即將開通的“scadt”稽核系統(tǒng)上線后,更要強化對計算機、新技術的熟練掌握和運用,以適應時代發(fā)展的需要。
(二)法規(guī)制度要熟。法規(guī)制度是農(nóng)村信用社稽核人員判斷審計項目是非曲直的一把尺子,依法審計是農(nóng)村信用社稽核人員必須遵循的基本原則,這就要求農(nóng)村信用社稽核人員不僅要熟悉信用社的全面基礎業(yè)務工作,而且要掌握相關的法律條文和行業(yè)規(guī)章等,并準確理解其基本精神,只有這樣,才能客觀公正、實事求是地對審計事項作出正確的判斷和評價。
(三)專業(yè)技能要精?;瞬块T是一個綜合性很強的領域,客觀需要其人員的知識結構層次呈現(xiàn)多學科、多領域的狀態(tài)。因此,要結合檢查中的實際,不斷創(chuàng)新稽核理念,總結稽核方法,要在檢查中學會發(fā)現(xiàn)深層次的問題,站在一定的高度從俯視的角度,打開稽核視野,舉一反三看問題,從多角度發(fā)現(xiàn)存在的風險,在“斷電式”的現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)問題并追溯延伸,反映出問題存在的根源,還原事情的本來面目,從而全面揭示被稽核單位整個內(nèi)部控制的完整性和有效性。要“圍繞事、落實人”開展稽核工作,涉及人員處理的,違規(guī)事實脈絡要清楚,要做好對違規(guī)問題的取證工作,深鉆細研,盡快實現(xiàn)知識更新?lián)Q代,努力使自己成為一名復合型人才。
三、工作作風
稽核工作本身就具有事務瑣碎而繁雜的特點,這就要求稽核員必須具有腳踏實地、兢兢業(yè)業(yè)、一絲不茍、埋頭苦干的精神。一切都要從一個“實”字出發(fā)。同時,還要做到腳勤、口勤、手勤。腳勤于經(jīng)常下基層信用社搞好稽核監(jiān)督工作和情況調查??谇谟诩皶r向領導匯報,請示工作中取得的成績和存在的問題。手勤于實際工作,對稽核檢查中發(fā)現(xiàn)存在的問題,要親自過手查閱、落實、收集相關資料,按照規(guī)定及時撰寫稽核報告?;藛T面對每天繁瑣雜亂的工作,要做到心中有數(shù)、主次分明、突出重點、合理運籌。概括起來,主要體現(xiàn)在“嚴、準、細、實”四個字上?!皣馈保褪且獓烂C認真。在貫徹執(zhí)行上級指示決定上,要不折不扣、一絲不茍;在日常工作中,要嚴格落實各項規(guī)章制度,堅持按審計程序辦事;在實施具體稽核任務時,要潛下心來,真抓實干,切實把問題查深查細查透,做到不留死角、不“走過場”?!皽省?,就是要準確無誤。對上級的決定和要求做到準確執(zhí)行;對審計數(shù)據(jù)要準確統(tǒng)計,不含糊;對稽核查出的問題要如實反映,不夸大和縮?。粚栴}的處理要提出切實可行的解決辦法和建議,做到合理合法,便于執(zhí)行?!凹殹?,就是要嚴謹細致?;斯ぷ髦饕c人、數(shù)、事、物打交道,是一項既細致又繁瑣的工作,稍有疏忽,就會出現(xiàn)差錯。因此,農(nóng)村信用社稽核人員一定要注意磨練自己的細心和耐性,做到不馬虎、不厭煩,努力把工作中可能出現(xiàn)的差錯降低到最低點?!皩崱?,就是要實事求是。要敢于說真話,亮實情,不欺上瞞下,不弄虛作假,不圖虛名,不搞“花架子”,做到“誠實、守信、公正、公平”。
【第7篇 2023農(nóng)村信用社稽核審計工作總結范文及2023年工作設想
__年,農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途,農(nóng)村合作銀行已正式運行,并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出,全員積極響應聯(lián)社號召,勤儉辦社、艱苦奮斗,踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?;藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,結合年初稽核審計工作安排意見,迅速轉變稽核審計工作理念,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法,重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。
一、稽核審計工作成績及基本做法
(一)完善崗位責任制,落實稽核包片責任。
1、制定崗位責任制,按照省聯(lián)社相關管理制度,結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度;實行稽核包片責任制,把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核包片,不留死角,實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制,實行稽核審計責任追究制度,進一步夯實了管理責任,增強了稽核人員工作責任心。
2、年初制定了《__年稽核審計工作安排意見》,對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排,作到稽核審計工作年度有總體安排意見,季度有分段實施部署,月度有進度和考核,作到任務明確。
3、實行周工作安排和月度例會制度,每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排,并組織實施到位;每月對每個稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報,檢查落實,查漏補缺,并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn),進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。
(二)規(guī)范檢查行為,細化檢查內(nèi)容。
1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為?;藢徲嫴繉κ÷?lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習,熟練掌握運用指導稽核審計工作,按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序,從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查,現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書,規(guī)范了稽核審計工作流程,同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案,加強了稽核檔案管理工作。
2、對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化,從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,確?;藱z查工作精細化,不留死角。
3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象,與聯(lián)社各部門磋商,牽頭統(tǒng)一了各類登記簿,印制《__縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》,發(fā)到各網(wǎng)點,統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求,達到了統(tǒng)一規(guī)范。
(三)認真做好各項稽核檢查工作。
1、組織實施了__年度會計決算真實性專項稽核工作,提前介入,超前運作,組織人力全面進行稽核檢查,確保真實、準確;得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定;
2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范,稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習,放棄節(jié)假日休息時間,全身心投入到序時稽核檢查工作中,集中精力全面完成全縣__個社(部)的序時稽核工作,對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份,發(fā)現(xiàn)存在問題568條,現(xiàn)場糾改223條,限期整改345條,現(xiàn)場處罰__人次,罰金38000元,發(fā)出整改通知書46份,通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看,已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險,并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱,使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況,準確做出管理決策,通過強有力監(jiān)督檢查,進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。
3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求,組織實施了我縣農(nóng)村信用社__—__年新增貸款的專項稽核工作,進一步掌握了新增貸款質量,促進了信貸管理工作。
4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。
5、服務大局,服從上級主管部門的臨時工作調配,積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求,我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查;二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經(jīng)濟責任進行了審計;三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查;四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計;五是抽調4人,利用一周時間,參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查;六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查,進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準,拓展了稽核人員的視野,同時,在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。
(四)認真做好各項內(nèi)部審計工作。
1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度,一次提拔交流__位社(部)主任、部門經(jīng)理,因此,在聯(lián)社領導的重視支持下,稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間,對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進行了稽核審計,對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計,給予客觀公正的評價,全年共實施社(部)主任離任審計__人次,開展職工離崗審計__人次,作到了離崗必審計。
2、認真實施財務審計工作。根據(jù)聯(lián)社審計委員會安排,按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計,集中時間對各社__年下半年,__年一至三季度財務管理情況,費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計,進一步促進和規(guī)范了農(nóng)村信用社財務管理行為。
3、按照聯(lián)社安排,組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計,通過審計,暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié),對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。
(五)及時準確報送“1104”工程報表,按月準確上報,按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分,準確預測經(jīng)營風險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風險監(jiān)管體系,實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合,報表人員加班加點、認真細致,從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯,保證了報表的真實性、準確性和及時性,得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑,按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警,并計算出監(jiān)管評級得分,為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù),為領導經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照安康銀監(jiān)分局要求,準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》,雙周五定期報送,從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
(六)認真落實督辦各級檢查的整改工作。各級各部門都加大了管理力度,因此,組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計,銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次,審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合,認真做好接待工作;二是認真組織落實整改工作,按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。
二、稽核審計工作特點
(一)領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作,一是加強領導,協(xié)調、指導稽核審計工作,聯(lián)社班子在分工時,確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作;二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下,抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍;三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作,從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示,確保了稽核審計工作質量。
(二)責任明確。隨著崗位的交流調整,人員的充實,針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等,詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制,明確各崗位的分工和責任,確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。
(三)考核到位。建立健全各種考核機制,制訂《稽核審計考核辦法》,實行按月、按年對信用社的經(jīng)營真實性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時,制訂《稽核審計部崗位考核辦法》,實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制,宏揚了正氣,教育鞭策了后進。
(四)工作有序。由于領導重視,稽核審計工作超前運作,安排得當,年初有安排,季度有分段實施部署,月度有評比考核,使稽核審計工作的開展忙而不亂,有條不紊、規(guī)范有序進行。
(五)常抓不懈。內(nèi)部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經(jīng)營保駕護航的清道工,不能有絲毫的松懈和馬虎,因此,稽核審計工作自覺作到常抓不懈,堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當,確保序時稽核時間的延續(xù)性;結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松,確保單項重點工作安排到哪,稽核審計工作同步到位。
(六)初顯成效。由于領導重視抓部門,部門重視抓落實、抓稽核檢查,信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉變,正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。
三、存在不足及__年稽核審計工作設想
一年來,稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下,在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下,分管領導的親自指揮督戰(zhàn),工作穩(wěn)步有序推進,部門全體員工克服種種困難,放棄節(jié)假日的休息時間,加班加點工作在一線,實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處:一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查,回到單位的時間也不統(tǒng)一,所以組織學習的時間相對較少;二是由于人員少,稽核檢查只能單兵作戰(zhàn),時間要求又較緊,加之檢查的內(nèi)容全面,難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定,容易出現(xiàn)差錯等。
__年工作設想。積極探索以風險為導向的內(nèi)部控制稽核審計方法,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步促進我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營,穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農(nóng)村合作銀行的組建工作,認真做好業(yè)務經(jīng)營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計;二是在加大內(nèi)部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計,如:定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況;三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則,將序時稽核分解為各類專項稽核,便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。
【第8篇 農(nóng)村信用社稽核監(jiān)察工作總結
2023年是農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年,聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下,認真貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村金融方針政策,恪守“規(guī)范經(jīng)營、促進發(fā)展”的工作宗旨,以“風險管理”為重點,“審慎經(jīng)營”為目標,堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調,管理與監(jiān)督相統(tǒng)一,懲治與教育相結合的原則,扎實開展轄區(qū)農(nóng)村信用社的清理整頓工作,文秘部落業(yè)務經(jīng)營常規(guī)性、專項性稽核,黨風廉政建設等各項工作。一年來,通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理,實現(xiàn)了轄區(qū)農(nóng)村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為,無案件、事故的工作目標,有力地促進了 農(nóng)村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展,為實現(xiàn) 農(nóng)村信用社2023年年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻?,F(xiàn)將一年來的工作作如下總結:
一、牢守“履職”中心,狠抓稽核隊伍建設
(一)整合稽核隊伍,進一步加強隊伍建設
結合市聯(lián)社對稽核員的要求,區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試,取得了較好的成績。今年5月,區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗,為加強稽核隊伍建設,聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名,借調稽核員一名,充實了稽核隊伍的力量。
(二)強素質、抓培訓,全力打造復合性稽核人才
為切實加強稽核員的素質建設,培養(yǎng)稽核員的綜合素質,區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標,采取多樣化的培訓方式,全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會,制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬,組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網(wǎng)絡知識,并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經(jīng)驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經(jīng)驗交流,取長補短,不斷更新知識層面,充實知識內(nèi)容,填補知識空白。
(三)重“履職”,化“風險”,嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核
為防范稽核員工作“不履職”的行為,聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法,加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式,每月扣保證金200元,按季考核,年末兌現(xiàn),實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任,積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式,做到了任務明確,措施到位、責任清楚。
二、樹立“規(guī)范”思維,扎實開展整社工作
為規(guī)范信用社業(yè)務經(jīng)營,促進信用社健康發(fā)展,根據(jù)市聯(lián)社2023年稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排,在聯(lián)社稽核科的組織下,今年1月至5月,整社工作組完成對北外農(nóng)村信用社的清理整頓工作。在整社工作中,本著“規(guī)范經(jīng)營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨,稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則,違章必查、違規(guī)必處的查處原則,懲教結合、打防并舉的整改原則,采取內(nèi)外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式,通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內(nèi)外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟,對 農(nóng)村信用社1997年1月至2003年12月的業(yè)務經(jīng)營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件,糾正、整改16件,提出處理意見5個,整改規(guī)范意見7條。其中給予經(jīng)濟處罰2人次,罰款300元,清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93,000元。通過對北外信用社的清理整頓,進一步規(guī)范了該社的經(jīng)營活動,促進了信用社的健康發(fā)展。
三、嚴格“風險”管理,加大重點項目稽核
發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展,最大限度降低信用社經(jīng)營風險,聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭,積極采取“點面結合,強調重點”的監(jiān)管方式,結合當前農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理中存在的內(nèi)控管理偏松,制度執(zhí)行不力,財務核算不準確,信貸管理薄弱等熱點和難點問題,加強了對信用社經(jīng)營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年,聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次,檢查信用社144社次,檢查面達100%。其中:內(nèi)控制度專項稽核3次,決算稽核1次,非信貸資產(chǎn)專項稽核2次,往來資金專項稽核1次,重空憑證專項稽核1次,信貸專項稽核1次,財務費用專項稽核1次,原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次,處理40余人次,其中罰款6,600元,行政警告處分2人次,檢討4人次,通報1人次。在專項稽核中,糾正不合規(guī)賬務處理26件,提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核,積極查處了違規(guī)違制行為,消除了案件苗頭和隱患,進一步規(guī)范了業(yè)務經(jīng)營,確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。
四、強化“審慎”經(jīng)營,規(guī)范日常業(yè)務操作
今年農(nóng)村信用社處于改革的關鍵時刻,完善內(nèi)控制度建設,實現(xiàn)合法、合規(guī)經(jīng)營,確保平穩(wěn)過渡是農(nóng)村信用社在改革時期的主要工作。今年,區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經(jīng)營”向“審慎經(jīng)營”轉移,在規(guī)范經(jīng)營行為的基礎上,強調“穩(wěn)步經(jīng)營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”,進一步深化業(yè)務操作風險控制,合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標,稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據(jù)統(tǒng)計,2023年,聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次,開展序時稽核39社次,完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部2023年1月至11月經(jīng)營情況的序時稽核,稽核面達100%。在序時稽核中,糾正違規(guī)行為20余件,發(fā)出稽核警告36人次,整改通知38份,查處違規(guī)經(jīng)營行為6件,處理6人次,其中罰款1,350元,通報批評1人次。
五、突出“問責”主題,強化法人履職監(jiān)督
按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神,區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題,嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月,為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作,聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計,綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價,對存在的問題及時落實了責任,化解了風險,對履職中存在的不足及時與他們交換了意見,取得了較好的效果。據(jù)統(tǒng)計,今年,稽核科先后對法人履職審計11人次,離職審計1人次。
六、恪守“廉潔”操守,抓好紀檢監(jiān)察工作
2023年 村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社,嚴格管理”的工作原則,堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針,以抓職工思想教育為龍頭,認真開展廉政建設,嚴肅職業(yè)紀律,糾正不正之風,懲治違規(guī)行為等各方面工作,取得了一定的成績。
(一)抓教育,促思想,純潔隊伍思想,提高隊伍素質?!叭齻€代表”,“十六大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”,認真貫徹“十六大精神”,今年,區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農(nóng)村信用社的實際情況,提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月,聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”,“內(nèi)控制度”等重要內(nèi)容,鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農(nóng)村信用社內(nèi)控制度建設及經(jīng)營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質,純潔了員工隊伍。
(二)抓廉政,促反腐,優(yōu)化行業(yè)風氣,營造健康環(huán)境。農(nóng)村信用社是一個管錢、用錢的經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),“防腐拒變”是農(nóng)村信用社監(jiān)察工作的重點。今年以來, 區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社為抓廉政,促反腐,優(yōu)化行業(yè)風氣,營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己,嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定,認真填寫廉情日記,扎實開展述廉活動,在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實,督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想,提高反腐抗變的防范能力,聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農(nóng)村信用社重要崗位人員就當前農(nóng)村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論,并積極采納了部分有利于農(nóng)村信用社發(fā)展的好的建議,促進了全區(qū)農(nóng)村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。
(三)抓民主,促監(jiān)督,倡導民主管理,嚴格信訪制度。民主管理是農(nóng)村信用社在新時期優(yōu)化管理必經(jīng)之路。為加強 區(qū)農(nóng)村信用社民主管理,倡導“愛社如愛家”,“以社為家”的管理風氣,聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會,領導班子民主生活會,理監(jiān)事會,社員代表大會,以及述廉評議活動,把農(nóng)村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定,避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內(nèi)容,在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下,聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度,本著“客觀公正、實事求是”的原則,對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據(jù)統(tǒng)計,今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件,處理3件。為懲治違規(guī)經(jīng)營行為,防范案件、事故發(fā)生,今年,聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)經(jīng)營行為進行了積極查處,有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。
2023年區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績,但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠,理解不夠,對稽核工作存在抵觸情緒,稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善;稽核工作的深度,稽核員的履職行為及能力還有待于提高;業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。
2023年工作安排:
一、稽核工作安排:
(一)組織整社專項工作組計劃完成對農(nóng)村信用社、農(nóng)村信用社的清理、整頓工作,規(guī)范信用社的各項經(jīng)營活動。2023年2月至8月,對 農(nóng)村信用社進行清理整頓;2023年9月至11月,對 農(nóng)村信用社進行清理整頓;
(二)針對農(nóng)村信用社經(jīng)營中存在的問題,有計劃地開展5-6項專項稽核,規(guī)范農(nóng)村信用社經(jīng)營管理,查堵經(jīng)營漏洞。進一步完善對大額貸款,大額財務費用的監(jiān)管,特別是在大額財務費用的監(jiān)督上,要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。
(三)嚴格實施“人盯社”的稽核模式,試行按月覆蓋的序時稽核管理,同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核,督促稽核員認真履職,加大對稽核員的考核力度。
(四)加強稽核員的素質培訓與隊伍建設,倡導稽核行業(yè)經(jīng)驗交流,鼓勵開展稽核理論研討。
(五)完成領導交辦的其他任務。
二、監(jiān)察工作
(一)認真開展黨風廉政建設,繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。
(二)加強對黨員干部,特別是黨員領導干部的思想教育工作,嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督,防范內(nèi)部案件的發(fā) 生。
(三)加大信訪事件的督辦和查處工作,協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處,確保處理的公正性。
(四)完成領導交辦的其他任務。
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【第9篇 農(nóng)村信用社稽核監(jiān)察工作總結范文
__年是農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年,聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下,認真貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村金融方針政策,恪守“規(guī)范經(jīng)營、促進發(fā)展”的工作宗旨,以“風險管理”為重點,“審慎經(jīng)營”為目標,堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調,管理與監(jiān)督相統(tǒng)一,懲治與教育相結合的原則,扎實開展轄區(qū)農(nóng)村信用社的清理整頓工作,文秘部落業(yè)務經(jīng)營常規(guī)性、專項性稽核,黨風廉政建設等各項工作。一年來,通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理,實現(xiàn)了轄區(qū)農(nóng)村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為,無案件、事故的工作目標,有力地促進了 農(nóng)村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展,為實現(xiàn) 農(nóng)村信用社__年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻。現(xiàn)將一年來的工作作如下總結:
一、牢守“履職”中心,狠抓稽核隊伍建設
(一)整合稽核隊伍,進一步加強隊伍建設
結合市聯(lián)社對稽核員的要求,區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試,取得了較好的成績。今年5月,區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗,為加強稽核隊伍建設,聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名,借調稽核員一名,充實了稽核隊伍的力量。
(二)強素質、抓培訓,全力打造復合性稽核人才
為切實加強稽核員的素質建設,培養(yǎng)稽核員的綜合素質,區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標,采取多樣化的培訓方式,全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會,制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬,組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網(wǎng)絡知識,并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經(jīng)驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經(jīng)驗交流,取長補短,不斷更新知識層面,充實知識內(nèi)容,填補知識空白。
(三)重“履職”,化“風險”,嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核
為防范稽核員工作“不履職”的行為,聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法,加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式,每月扣保證金200元,按季考核,年末兌現(xiàn),實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任,積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式,做到了任務明確,措施到位、責任清楚。
二、樹立“規(guī)范”思維,扎實開展整社工作
為規(guī)范信用社業(yè)務經(jīng)營,促進信用社健康發(fā)展,根據(jù)市聯(lián)社__年稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排,在聯(lián)社稽核科的組織下,今年1月至5月,整社工作組完成對北外農(nóng)村信用社的清理整頓工作。在整社工作中,本著“規(guī)范經(jīng)營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨,稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則,違章必查、違規(guī)必處的查處原則,懲教結合、打防并舉的整改原則,采取內(nèi)外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式,通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內(nèi)外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟,對 農(nóng)村信用社1997年1月至__年12月的業(yè)務經(jīng)營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件,糾正、整改16件,提出處理意見5個,整改規(guī)范意見7條。其中給予經(jīng)濟處罰2人次,罰款300元,清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93,000元。通過對北外信用社的清理整頓,進一步規(guī)范了該社的經(jīng)營活動,促進了信用社的健康發(fā)展。
三、嚴格“風險”管理,加大重點項目稽核
發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展,限度降低信用社經(jīng)營風險,聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭,積極采取“點面結合,強調重點”的監(jiān)管方式,結合當前農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理中存在的內(nèi)控管理偏松,制度執(zhí)行不力,財務核算不準確,信貸管理薄弱等熱點和難點問題,加強了對信用社經(jīng)營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年,聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次,檢查信用社144社次,檢查面達100%。其中:內(nèi)控制度專項稽核3次,決算稽核1次,非信貸資產(chǎn)專項稽核2次,往來資金專項稽核1次,重空憑證專項稽核1次,信貸專項稽核1次,財務費用專項稽核1次,原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次,處理40余人次,其中罰款6,600元,行政警告處分2人次,檢討4人次,通報1人次。在專項稽核中,糾正不合規(guī)賬務處理26件,提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核,積極查處了違規(guī)違制行為,消除了案件苗頭和隱患,進一步規(guī)范了業(yè)務經(jīng)營,確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。
四、強化“審慎”經(jīng)營,規(guī)范日常業(yè)務操作
今年農(nóng)村信用社處于改革的關鍵時刻,完善內(nèi)控制度建設,實現(xiàn)合法、合規(guī)經(jīng)營,確保平穩(wěn)過渡是農(nóng)村信用社在改革時期的主要工作。今年,區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經(jīng)營”向“審慎經(jīng)營”轉移,在規(guī)范經(jīng)營行為的基礎上,強調“穩(wěn)步經(jīng)營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”,進一步深化業(yè)務操作風險控制,合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標,稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據(jù)統(tǒng)計,__年,聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次,開展序時稽核39社次,完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部__年1月至11月經(jīng)營情況的序時稽核,稽核面達100%。在序時稽核中,糾正違規(guī)行為20余件,發(fā)出稽核警告36人次,整改通知38份,查處違規(guī)經(jīng)營行為6件,處理6人次,其中罰款1,350元,通報批評1人次。
五、突出“問責”主題,強化法人履職監(jiān)督
按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神,區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題,嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月,為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作,聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計,綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價,對存在的問題及時落實了責任,化解了風險,對履職中存在的不足及時與他們交換了意見,取得了較好的效果。據(jù)統(tǒng)計,今年,稽核科先后對法人履職審計11人次,離職審計1人次。
六、恪守“廉潔”操守,抓好紀檢監(jiān)察工作
__年 村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社,嚴格管理”的工作原則,堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針,以抓職工思想教育為龍頭,認真開展廉政建設,嚴肅職業(yè)紀律,糾正不正之風,懲治違規(guī)行為等各方面工作,取得了一定的成績。
(一)抓教育,促思想,純潔隊伍思想,提高隊伍素質?!叭齻€代表”,“__大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”,認真貫徹“__大精神”,今年,區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農(nóng)村信用社的實際情況,提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月,聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”,“內(nèi)控制度”等重要內(nèi)容,鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農(nóng)村信用社內(nèi)控制度建設及經(jīng)營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質,純潔了員工隊伍。
(二)抓廉政,促反腐,優(yōu)化行業(yè)風氣,營造健康環(huán)境。農(nóng)村信用社是一個管錢、用錢的經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),“防腐拒變”是農(nóng)村信用社監(jiān)察工作的重點。今年以來, 區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社為抓廉政,促反腐,優(yōu)化行業(yè)風氣,營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己,嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定,認真填寫廉情日記,扎實開展述廉活動,在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實,督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想,提高反腐抗變的防范能力,聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農(nóng)村信用社重要崗位人員就當前農(nóng)村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論,并積極采納了部分有利于農(nóng)村信用社發(fā)展的好的建議,促進了全區(qū)農(nóng)村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。
(三)抓民主,促監(jiān)督,倡導民主管理,嚴格信訪制度。民主管理是農(nóng)村信用社在新時期優(yōu)化管理必經(jīng)之路。為加強 區(qū)農(nóng)村信用社民主管理,倡導“愛社如愛家”,“以社為家”的管理風氣,聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會,領導班子民主生活會,理監(jiān)事會,社員代表大會,以及述廉評議活動,把農(nóng)村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定,避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內(nèi)容,在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下,聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度,本著“客觀公正、實事求是”的原則,對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據(jù)統(tǒng)計,今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件,處理3件。為懲治違規(guī)經(jīng)營行為,防范案件、事故發(fā)生,今年,聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)經(jīng)營行為進行了積極查處,有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。
__年 區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績,但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠,理解不夠,對稽核工作存在抵觸情緒,稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善;稽核工作的深度,稽核員的履職行為及能力還有待于提高;業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。
__年工作安排:
一、稽核工作安排:
(一)組織整社專項工作組計劃完成對 農(nóng)村信用社、 農(nóng)村信用社的清理、整頓工作,規(guī)范信用社的各項經(jīng)營活動。__年2月至8月,對 農(nóng)村信用社進行清理整頓;__年9月至11月,對 農(nóng)村信用社進行清理整頓;
(二)針對農(nóng)村信用社經(jīng)營中存在的問題,有計劃地開展5-6項專項稽核,規(guī)范農(nóng)村信用社經(jīng)營管理,查堵經(jīng)營漏洞。進一步完善對大額貸款,大額財務費用的監(jiān)管,特別是在大額財務費用的監(jiān)督上,要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。
(三)嚴格實施“人盯社”的稽核模式,試行按月覆蓋的序時稽核管理,同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核,督促稽核員認真履職,加大對稽核員的考核力度。
(四)加強稽核員的素質培訓與隊伍建設,倡導稽核行業(yè)經(jīng)驗交流,鼓勵開展稽核理論研討。
(五)完成領導交辦的其他任務。
二、監(jiān)察工作
(一)認真開展黨風廉政建設,繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。
(二)加強對黨員干部,特別是黨員領導干部的思想教育工作,嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督,防范內(nèi)部案件的發(fā)生。
(三)加大信訪事件的督辦和查處工作,協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處,確保處理的公正性。
(四)完成領導交辦的其他任務。
【第10篇 2023年縣農(nóng)村信用社稽核審計工作總結
XX年,農(nóng)村信用社又一次踏上新的改革征途,農(nóng)村合作銀行已正式運行,并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出,全員積極響應聯(lián)社號召,勤儉辦社、艱苦奮斗,踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?;藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路,結合年初稽核審計工作安排意見,迅速轉變稽核審計工作理念,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法,重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。
一、稽核審計工作成績及基本做法
(一)完善崗位責任制,落實稽核包片責任。
1、制定崗位責任制,按照省聯(lián)社相關管理制度,結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度;實行稽核包片責任制,把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核包片,不留死角,實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制,實行稽核審計責任追究制度,進一步夯實了管理責任,增強了稽核人員工作責任心。
2、年初制定了《XX年稽核審計工作安排意見》,對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排,作到稽核審計工作年度有總體安排意見,季度有分段實施部署,月度有進度和考核,作到任務明確。
3、實行周工作安排和月度例會制度,每周周一對本周的工作內(nèi)容作出具體的安排,并組織實施到位;每月對每個稽核人員根據(jù)周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報,檢查落實,查漏補缺,并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn),進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。
(二)規(guī)范檢查行為,細化檢查內(nèi)容。
1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來,稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習,熟練掌握運用指導稽核審計工作,按照《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序,從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查,現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書,規(guī)范了稽核審計工作流程,同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案,加強了稽核檔案管理工作。
2、對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化,從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,確?;藱z查工作精細化,不留死角。
3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象,與聯(lián)社各部門磋商,牽頭統(tǒng)一了各類登記簿,印制《__縣農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》,發(fā)到各網(wǎng)點,統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求,達到了統(tǒng)一規(guī)范。
(三)認真做好各項稽核檢查工作。
1、組織實施了XX年度會計決算真實性專項稽核工作,提前介入,超前運作,組織人力全面進行稽核檢查,確保真實、準確;得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定;
2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范,稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習,放棄節(jié)假日休息時間,全身心投入到序時稽核檢查工作中,集中精力全面完成全縣__個社(部)的序時稽核工作,對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份,發(fā)現(xiàn)存在問題568條,現(xiàn)場糾改223條,限期整改345條,現(xiàn)場處罰__人次,罰金38000元,發(fā)出整改通知書46份,通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看,已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險,并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱,使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況,準確做出管理決策,通過強有力監(jiān)督檢查,進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。
3、根據(jù)省聯(lián)社的通知要求,組織實施了我縣農(nóng)村信用社XX—XX年新增貸款的專項稽核工作,進一步掌握了新增貸款質量,促進了信貸管理工作。
4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。
5、服務大局,服從上級主管部門的臨時工作調配,積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求,我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查;二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經(jīng)濟責任進行了審計;三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查;四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計;五是抽調4人,利用一周時間,參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查;六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查,進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準,拓展了稽核人員的視野,同時,在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經(jīng)驗和做法。
(四)認真做好各項內(nèi)部審計工作。
1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度,一次提拔交流__位社(部)主任、部門經(jīng)理,因此,在聯(lián)社領導的重視支持下,稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間,對社(部)主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責任進行了稽核審計,對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計,給予客觀公正的評價,全年共實施社(部)主任離任審計__人次,開展職工離崗審計__人次,作到了離崗必審計。
2、認真實施財務審計工作。根據(jù)聯(lián)社審計委員會安排,按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計,集中時間對各社XX年下半年,XX年一至三季度財務管理情況,費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計,進一步促進和規(guī)范了農(nóng)村信用社財務管理行為。
3、按照聯(lián)社安排,組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計,通過審計,暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié),對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。
(五)及時準確報送“1104”工程報表,按月準確上報,按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分,準確預測經(jīng)營風險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風險監(jiān)管體系,實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合,報表人員加班加點、認真細致,從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯,保證了報表的真實性、準確性和及時性,得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑,按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警,并計算出監(jiān)管評級得分,為聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據(jù),為領導經(jīng)營決策和風險管理提供了有效理論依據(jù)。三是按照安康銀監(jiān)分局要求,準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》,雙周五定期報送,從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
(六)認真落實督辦各級檢查的整改工作。今年以來,各級各部門都加大了管理力度,因此,組織的檢查比較頻繁。據(jù)不完全統(tǒng)計,銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次,審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合,認真做好接待工作;二是認真組織落實整改工作,按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。
二、稽核審計工作特點
(一)領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作,一是加強領導,協(xié)調、指導稽核審計工作,聯(lián)社班子在分工時,確定由年富力強、有多年稽核工作經(jīng)驗的副主任分管稽核審計工作;二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下,抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍;三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作,從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示,確保了稽核審計工作質量。
(二)責任明確。隨著崗位的交流調整,人員的充實,針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等,詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制,明確各崗位的分工和責任,確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。
(三)考核到位。建立健全各種考核機制,制訂《稽核審計考核辦法》,實行按月、按年對信用社的經(jīng)營真實性、內(nèi)控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經(jīng)營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時,制訂《稽核審計部崗位考核辦法》,實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制,宏揚了正氣,教育鞭策了后進。
(四)工作有序。由于領導重視,稽核審計工作超前運作,安排得當,年初有安排,季度有分段實施部署,月度有評比考核,使稽核審計工作的開展忙而不亂,有條不紊、規(guī)范有序進行。
(五)常抓不懈。內(nèi)部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經(jīng)營保駕護航的清道工,不能有絲毫的松懈和馬虎,因此,稽核審計工作自覺作到常抓不懈,堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當,確保序時稽核時間的延續(xù)性;結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松,確保單項重點工作安排到哪,稽核審計工作同步到位。
(六)初顯成效。由于領導重視抓部門,部門重視抓落實、抓稽核檢查,信用社的內(nèi)部管理工作有了明顯轉變,正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。
三、存在不足及XX年稽核審計工作設想
一年來,稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下,在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下,分管領導的親自指揮督戰(zhàn),工作穩(wěn)步有序推進,部門全體員工克服種種困難,放棄節(jié)假日的休息時間,加班加點工作在一線,實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處:一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查,回到單位的時間也不統(tǒng)一,所以組織學習的時間相對較少;二是由于人員少,稽核檢查只能單兵作戰(zhàn),時間要求又較緊,加之檢查的內(nèi)容全面,難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定,容易出現(xiàn)差錯等。
XX年工作設想。積極探索以風險為導向的內(nèi)部控制稽核審計方法,推動內(nèi)部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變,進一步促進我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營,穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農(nóng)村合作銀行的組建工作,認真做好業(yè)務經(jīng)營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計;二是在加大內(nèi)部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計,如:定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況;三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則,將序時稽核分解為各類專項稽核,便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。
【第11篇 市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結
市農(nóng)村信用社稽核審計工作總結
一、科學制定稽核工作思路
針對實際,研究制定“一二三四五”總體工作思路,即:提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網(wǎng)絡;建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的.五級監(jiān)督防范體系。
二、完善稽核工作制度
先后制定并下發(fā)了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內(nèi)部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件,有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。
三、創(chuàng)新稽核手段
一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作,被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾,明確雙方職責,維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書
378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重,對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個工作日內(nèi)提交整改報告,有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”,屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題,以監(jiān)事會名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份,進行風險提示,提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日,以此為平臺,定期聽取稽核人員工作匯報,總結經(jīng)驗,分析問題,提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項,要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責,全面反映暴露問題,將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究,采用統(tǒng)一處罰尺度,以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率,為每名稽核人員配備電腦筆記本,統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等,達到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標準化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期,設置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務輔導、稽(!)核風險提示等欄目,針對業(yè)務風險點進行了剖析、規(guī)范、引導和提示,豐富了員工的業(yè)務知識,有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息、金融調研,被多家媒體采用。
四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程
為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生,在3月組織編寫了“農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書,并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后,得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定,在該書基礎上,經(jīng)省聯(lián)社完善改編后的《四川省農(nóng)村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版,并在全省農(nóng)村信用社推廣實施,成為指導全省農(nóng)村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。
五、強化核心工作,加大稽核力度
一是全面覆蓋,做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次,40個營業(yè)網(wǎng)點均稽核到12月份底,稽核面均達100%;二是重點突出,抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次,共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實,做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次,形成后續(xù)稽核報告58份;四是務求實效,認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網(wǎng)點進行再稽核,對存在的問題進行了嚴肅處理。