z公司財務(wù)審批權(quán)限規(guī)章制度（4篇范文）

規(guī)章制度包括哪些

z公司的財務(wù)審批權(quán)限規(guī)章制度主要涵蓋以下幾個核心領(lǐng)域：

1. 財務(wù)審批流程：明確各級審批人的職責(zé)范圍，規(guī)定不同金額級別的審批權(quán)限。

2. 審批權(quán)限分配：根據(jù)職務(wù)、部門和業(yè)務(wù)性質(zhì)，詳細(xì)規(guī)定誰有權(quán)批準(zhǔn)何種類型的財務(wù)支出。

3. 審批時限：設(shè)定審批流程的時間限制，確保財務(wù)活動的效率。

4. 決策規(guī)則：描述在特殊情況下，如緊急支出或超權(quán)限審批的處理方式。

5. 監(jiān)控與審計：建立內(nèi)部審計機(jī)制，定期檢查審批流程的合規(guī)性。

作用和意義

該規(guī)章制度旨在：

1. 提升財務(wù)管理的規(guī)范化：通過明確的規(guī)則，減少誤解和沖突，保證財務(wù)運(yùn)作的有序進(jìn)行。

2. 防范風(fēng)險：設(shè)定審批權(quán)限有助于防止欺詐和濫用資金的行為。

3. 提高決策效率：明確的審批流程能快速處理財務(wù)事務(wù)，避免延誤。

4. 促進(jìn)責(zé)任追究：清晰的職責(zé)劃分有利于追蹤問題源頭，實(shí)施問責(zé)。

怎么制定

制定z公司財務(wù)審批權(quán)限規(guī)章制度應(yīng)遵循以下步驟：

1. 收集信息：了解現(xiàn)有流程，識別存在的問題和改進(jìn)點(diǎn)。

2. 制定草案：結(jié)合公司實(shí)際情況，設(shè)計合理的審批權(quán)限框架。

3. 征求意見：各部門負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵人員參與討論，確保制度的適用性和可行性。

4. 修改完善：根據(jù)反饋調(diào)整制度，確保公平公正。

5. 實(shí)施與培訓(xùn)：正式發(fā)布后，對相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保理解和執(zhí)行。

6. 定期評估：定期審查制度的有效性，適時更新和完善。

z公司財務(wù)審批權(quán)限規(guī)章制度范文

第1篇 z公司財務(wù)審批權(quán)限規(guī)章制度

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各類資金審批權(quán)限一覽表

說 明:

一、審批權(quán)限分三類:

1.審核:指管理部門及主管領(lǐng)導(dǎo)對該項(xiàng)開支的合理性提出初步意見。

2.審批:指有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)參考“審核”的意見后進(jìn)行批準(zhǔn),個別重大事項(xiàng),還需經(jīng)董事長辦公會議討論通過。

3.核準(zhǔn):指財務(wù)主管根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。

二、審批順序:先下級,后上級;先定性審批,后定量核準(zhǔn);先經(jīng)業(yè)務(wù)線、行政線有關(guān)部門,后報財務(wù)線(按表中所標(biāo)號的順序即可)。若遇有關(guān)審核人員出差在外,可由其授權(quán)人代核、代批,但事后必須請有關(guān)人員追認(rèn)。

三、董事會各“委”主任在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)行使副總權(quán)限。

第2篇 公司財務(wù)管理制度關(guān)于總公司財務(wù)審批權(quán)限規(guī)定

某公司財務(wù)管理制度之“關(guān)于總公司財務(wù)審批權(quán)限的規(guī)定”

第一章總則

第一條 為促進(jìn)總公司各項(xiàng)工作的順利開展,明確職責(zé)權(quán)限,增強(qiáng)事業(yè)心和責(zé)任感,特制訂本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定適用于總公司。

第二章總公司費(fèi)用開支

第三條 總公司各部門在日常費(fèi)用開支中,要本著少花錢、多辦事的原則.盡量為總公司節(jié)約開支。

第四條 總公司各部門的費(fèi)用開支按預(yù)算定額辦法執(zhí)行,年初總預(yù)算由財務(wù)本部平衡后報總公司總經(jīng)理辦公會討論,通過后由總經(jīng)理簽批。原則上半年做一次預(yù)算調(diào)整。

第五條 各部門的日常費(fèi)用開支中,屬預(yù)算內(nèi)的,由各部門正職簽字,報財務(wù)本部審核并按下列權(quán)限簽批:一次開支300元以下的,由財務(wù)本部會計處經(jīng)理審批;一次開支300~50000元的,由會計處經(jīng)理審核后報財務(wù)本部總經(jīng)理簽批;一次開支50000元以上的,由會計處經(jīng)理審核,財務(wù)本部總經(jīng)理復(fù)核后報總公司主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批。屬預(yù)算外的費(fèi)用開支,必須提前報財務(wù)本部,財務(wù)本部審核后報總公司總經(jīng)理簽批。

第六條 總公司各部門的費(fèi)用開支在1000元以上的,必須用支票(預(yù)借差旅費(fèi)按總公司(費(fèi)用報銷管理規(guī)定》執(zhí)行)。在日常開支用款前,憑部門正職簽字的“經(jīng)費(fèi)審批單”到財務(wù)本部按權(quán)限審批,報銷時,對未超過批準(zhǔn)范圍和金額的開支,由財務(wù)本部會計處經(jīng)理審批人帳,對超過批準(zhǔn)范圍和金額的開支由財務(wù)本部按權(quán)限重新審批或報批。

第三章投資項(xiàng)目用款

第七條 總公司及各所屬企業(yè)公司的大型投資項(xiàng)目用款,必須按年、季、月上報用款計劃,由總公司平衡后于年初下達(dá)資金計劃,并在實(shí)際執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

第八條 大型投資項(xiàng)目向總公司申請的計劃內(nèi)用款,一次用款100萬元以內(nèi)(不含)的,必須將用款申請及款項(xiàng)用途明細(xì)報總公司投資管理部和財務(wù)本部共同審批:一次用款100~1000萬元(不含)的,必須將用款申請及款項(xiàng)用途明細(xì)報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核,然后報總公司總經(jīng)理簽批;一次用款1000~5000萬元(不含)的、必須將用款申請及款項(xiàng)用途明細(xì)報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核、然后報總公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理兩人共同簽批;一次用款在5000萬元以上(含)的,必須將用款申請及款項(xiàng)用途明細(xì)報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核,然后報總公司總經(jīng)理辦公會,并經(jīng)總公司副總經(jīng)理(助理總經(jīng)理)兩人以上和總經(jīng)理共同簽批。

第九條 大型投資項(xiàng)目向總公司申請的計劃外用款,一律先報總公司投資管理部和

財務(wù)本部審核,然后報總公司總經(jīng)理簽批,凡計劃外用款在1000萬元以上的,必須同時有

總公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理兩人以上的共同簽字。

第四章貿(mào)易項(xiàng)目用敷

第十條 各所屬企業(yè)需總公司提供資金和資金擔(dān)保的貿(mào)易項(xiàng)目,凡一次所需資金或資金擔(dān)保在100萬元以下的,須報總公司法規(guī)室和財務(wù)本部審批;100~500萬元的,須報總公司法規(guī)室和財務(wù)本部審查,報總公司總經(jīng)理簽批:500萬元以上的,須報總公司計劃部、法規(guī)室和財務(wù)本部審查,報總公司主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理共同簽批。

第十一條 總公司為各所屬企業(yè)提供信用證授信額度擔(dān)保的審批權(quán)限按(關(guān)于資金擔(dān)保和開立信用證的規(guī)定)執(zhí)行。

第五章日常資金調(diào)動

第十二條 總公司與所屬企業(yè)之間的日常資金調(diào)動,凡一次調(diào)動資金在100萬元以下(含)的,由總公司財務(wù)本部總經(jīng)理簽批;凡一次調(diào)動資金在100萬元以上的,則須報總公司主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批。

第十三條 各所屬企業(yè)向總公司臨時拆借資金或總公司為各所屬企業(yè)臨時墊付資.一次金額在50萬元以下(含)的,由總公司財務(wù)本部總經(jīng)理簽批;一次金額在50萬元上的,由總公司主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批。

第六章 附則

第十四條 本規(guī)定由財務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第3篇 城建公司財務(wù)審批制度

城建投資公司財務(wù)審批制度

為規(guī)范公司財務(wù)管理工作中的審批行為,明確公司財務(wù)支出的內(nèi)部流程、決策程序及審批權(quán)限,完善健全公司內(nèi)控制度,確保公司的各項(xiàng)預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),保障公司健康持續(xù)發(fā)展,制訂本制度。

第一章 總則

第一條 全公司財務(wù)工作實(shí)行預(yù)算管理模式,公司在本制度規(guī)定范圍內(nèi)行使審批權(quán)。

第二條 審批范圍:本公司直接經(jīng)營活動、對外投資活動、融資活動、代建項(xiàng)目發(fā)生的款項(xiàng)收支,納入董事會審定通過的年度預(yù)算計劃。

第三條 公司實(shí)行總經(jīng)理一支筆審批制度,分管領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員應(yīng)嚴(yán)格審核公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生,若因?qū)徍瞬粐?yán)給公司造成的缺失,有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第二章 審批原則

第一條 經(jīng)辦人為審批事項(xiàng)的直接責(zé)任人,對該事項(xiàng)承擔(dān)直接責(zé)任。

第二條 審批人為審批事項(xiàng)的決策人,對審批事項(xiàng)承擔(dān)決策責(zé)任。

第三條 任何審批事項(xiàng)應(yīng)包括:經(jīng)辦人簽名、部門負(fù)責(zé)人簽署審核意見、審批人簽署審批意見。公司財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司財務(wù)要求做好入賬審核。

第三章 財務(wù)審批程序

1、公司員工預(yù)借款,包括出差臨時借款、采購臨時借款以及其他臨時性借款,由借款人填寫借款申請單,部門負(fù)責(zé)人簽章,分管領(lǐng)導(dǎo)審核,公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后,財務(wù)支付。

2、公司與項(xiàng)目部、往來單位之間發(fā)生的交易事項(xiàng),由項(xiàng)目部經(jīng)辦人填制資金申請書,并附相關(guān)支付款項(xiàng)依據(jù),項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審核,總經(jīng)理審批,財務(wù)計算好應(yīng)扣除的代繳稅金并開具手工完稅憑證交給往來單位經(jīng)辦人,往來單位經(jīng)辦人自行到稅務(wù)機(jī)關(guān)開具應(yīng)稅發(fā)票交到財務(wù)部門后,財務(wù)部門才能支付款項(xiàng)。超過50萬元(含50萬元)的需上報區(qū)政府分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

3、公司固定資產(chǎn)購置、調(diào)撥由使用部門申請,分管領(lǐng)導(dǎo)審核,呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后由辦公室辦理。

4、公司各項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)的支付均按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生所簽定的合同約定執(zhí)行。由項(xiàng)目經(jīng)辦人填制付款申請單,項(xiàng)目部門經(jīng)理初審后,經(jīng)分管副總審核,財務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn),總經(jīng)理審批后支付。

5、 涉及員工薪資、福利費(fèi)事項(xiàng)的財務(wù)審批規(guī)定:每月3號前,由辦公室根據(jù)公司董事會確定的崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)及福利標(biāo)準(zhǔn)、員工出勤情況的進(jìn)行工資造冊,總經(jīng)理審批。財務(wù)根據(jù)工資表準(zhǔn)備資金,確保5號前準(zhǔn)時發(fā)放工資。

6、公司臨時性員工福利發(fā)放,由公司辦公室提出方案,經(jīng)公司辦公會會審核,公司總經(jīng)理核批后實(shí)施。

7、各種費(fèi)用:差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、資料費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、會務(wù)費(fèi)等報銷,由經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報銷單,部門負(fù)責(zé)人審核,財務(wù)部門單據(jù)是否齊全、符合規(guī)定等,總經(jīng)理批準(zhǔn)后。財務(wù)才能給予報銷。

8、公司組織的大型活動,應(yīng)制定詳細(xì)的費(fèi)用預(yù)算實(shí)施方案,該方案經(jīng)公司分管副總審核后,報公司總經(jīng)理審批。財務(wù)部依據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算方案審核報銷。

本制度經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后執(zhí)行,由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

附件:1、____城市建設(shè)投資有限公司建設(shè)性資金申請書

2、____城市建設(shè)投資有限公司費(fèi)用報銷單

第4篇 公司財務(wù)收支審批報銷制度

---真理惟一可靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永遠(yuǎn)自相符合公司財務(wù)收支審批報銷制度

一、財務(wù)收支審批的范圍

---真理惟一可靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永遠(yuǎn)自相符合 二、財務(wù)收支的審批報銷程序

---真理惟一可靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永遠(yuǎn)自相符合三、財務(wù)收支的審批權(quán)限：

四、報銷時間

---真理惟一可靠的標(biāo)準(zhǔn)就是永遠(yuǎn)自相符合 五、關(guān)于借款