稽核總結（十六篇）

【第1篇 信用社稽核員年度個人總結

大學畢業(yè)以后，很長時間內找不到工作，這倒不是工作很難找，實際上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以為畢業(yè)于名牌大學，非要找到一個很好的工作?，F(xiàn)在回想起來，那時真的很幼稚，工作不在于好壞，主要是個人的能力和努力的情況。

不過那時的我運氣還不錯，在找了很長時間工作后，在即將喪失信心的時候，找到了現(xiàn)在工作的地方，_____信用社。在我找到個周，已經體會了很多次找不到工作的痛苦了，所以我進入工作崗位上后，馬上就適應了新的環(huán)境，工作業(yè)績也很快的上來了。

不過我從_____信用社_____崗調至_____聯(lián)社稽核部任稽核員。從事稽核工作以來，在_____稽核大隊和_____聯(lián)社的領導下，在一同從事稽核工作的其它同事的幫助下，本人認真學習專業(yè)知識和業(yè)務技能，積極主動履行崗位職責，按時完成_____稽核大隊及聯(lián)社分配的各項稽核任務。通過自己和同事們的相互配合，有效地防范了案件、事故的發(fā)生，信用社內控制度的貫徹和執(zhí)行情況有了較大改善。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業(yè)素質、業(yè)務技能等方面也有了很大提高?，F(xiàn)將200_年度參加稽核工作以來的具體情況作如下總結。

一、基本工作情況：

200_年參加稽核工作以來，在_____市辦事處及聯(lián)社的領導下，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先后次序，我主要參與了以下_項稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：

1、“案件風險百日排查”交叉檢查，對_____縣農村信用聯(lián)社進行了風險排查。我所在的排查小組對_____縣_____信用社、_5家信用社進行了排查；

2、為有效預防突發(fā)性事故和員工道德性風險引起的責任性事故，對轄內金庫的現(xiàn)金庫存進行了突擊查庫；

3、以分組包片的形式對_____信用社等6個基層社進行了冒名、借名貸款專項檢查；

4、根據有關強制休假制度和離任審計制度的規(guī)定，對部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業(yè)務經營審計；

二、工作中的具體做法：

1、加強學習，努力提高自身綜合素質。

雖然自己參加信用社工作已近_年時間，但從事稽核工作對于我來講是一個嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經驗不足，二是自身所掌握專業(yè)知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

一是積極參加市辦及聯(lián)社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。

二是加強政治理論、法律、業(yè)務等方面的學習，利用業(yè)余時間認真學習金融業(yè)務知識，法律知識和各項規(guī)章制度，認真學習市辦及聯(lián)社下發(fā)的各種文件、資料，促進自己融會貫通，學以致用，提高業(yè)務工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業(yè)務素質由單一型向全面復合型發(fā)展。

三是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核檢查的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質量。

2、嚴格監(jiān)督，認真履行崗位職責。

在今年進行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發(fā)現(xiàn)問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的后續(xù)落實情況，進行逐項復查，督促整改落實。通過深挖細查有效地遏制了違規(guī)違紀問題的發(fā)生。

3、明確思想，端正態(tài)度。

稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質首當其沖應該放在第一位。一個業(yè)務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到從事的工作當中。

在以后的工作生活中，我還是要繼續(xù)的努力工作，因為我從個人感覺上就知道自己做的還是不夠，缺點就是上班經常遲到，上班的時候經常借故有事外出，工作不是很努力，這是我要在以后要認真改正的地方。

以后的路還有很長，我將要繼續(xù)做好我的信用社稽核員，就必須處理好合同事之間的關系，將上下關系理順，努力的工作是必不可少的，相信我在以后的工作中會取得更好的成績的。

“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”，我會做好工作的，相信自己的能力！

【第2篇 2023年信用社稽核員個人工作總結

大學畢業(yè)以后，很長時間內找不到工作，這倒不是工作很難找，實際上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以為畢業(yè)于名牌大學，非要找到一個很好的工作?，F(xiàn)在回想起來，那時真的很幼稚，工作不在于好壞，主要是個人的能力和努力的情況。

不過那時的我運氣還不錯，在找了很長時間工作后，在即將喪失信心的時候，找到了現(xiàn)在工作的地方，__信用社。在我找到個周，已經體會了很多次找不到工作的痛苦了，所以我進入工作崗位上后，馬上就適應了新的環(huán)境，工作業(yè)績也很快的上來了。

不過我從__信用社__崗調至__聯(lián)社稽核部任稽核員。從事稽核工作以來，在__稽核大隊和__聯(lián)社的領導下，在一同從事稽核工作的其它同事的幫助下，本人認真學習專業(yè)知識和業(yè)務技能，積極主動履行崗位職責，按時完成__稽核大隊及聯(lián)社分配的各項稽核任務。通過自己和同事們的相互配合，有效地防范了案件、事故的發(fā)生，信用社內控制度的貫徹和執(zhí)行情況有了較大改善。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業(yè)素質、業(yè)務技能等方面也有了很大提高?，F(xiàn)將200_年度參加稽核工作以來的具體情況作如下的工作總結。

一、基本工作情況：

200_年參加稽核工作以來，在__市辦事處及聯(lián)社的領導下，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先后次序，我主要參與了以下_項稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項工作：

1、“案件風險百日排查”交叉檢查，對__縣農村信用聯(lián)社進行了風險排查。我所在的排查小組對__縣__信用社、_5家信用社進行了排查;

2、為有效預防突發(fā)性事故和員工道德性風險引起的責任性事故，對轄內金庫的現(xiàn)金庫存進行了突擊查庫;

3、以分組包片的形式對__信用社等6個基層社進行了冒名、借名貸款專項檢查;

4、根據有關強制休假制度和離任審計制度的規(guī)定，對部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業(yè)務經營審計;

二、工作中的具體做法：

1、加強學習，努力提高自身綜合素質。

雖然自己參加信用社工作已近_年時間，但從事稽核工作對于我來講是一個嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經驗不足，二是自身所掌握專業(yè)知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己：

一是積極參加市辦及聯(lián)社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。

二是加強政治理論、法律、業(yè)務等方面的學習，利用業(yè)余時間認真學習金融業(yè)務知識，法律知識和各項規(guī)章制度，認真學習市辦及聯(lián)社下發(fā)的各種文件、資料，促進自己融會貫通，學以致用，提高業(yè)務工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業(yè)務素質由單一型向全面復合型發(fā)展。

三是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核檢查的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質量。

2、嚴格監(jiān)督，認真履行崗位職責。

在今年進行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發(fā)現(xiàn)問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的后續(xù)落實情況，進行逐項復查，督促整改落實。通過深挖細查有效地遏制了違規(guī)違紀問題的發(fā)生。

3、明確思想，端正態(tài)度。

稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質首當其沖應該放在第一位。一個業(yè)務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到從事的工作當中。

在以后的工作生活中，我還是要繼續(xù)的努力工作，因為我從個人感覺上就知道自己做的還是不夠，缺點就是上班經常遲到，上班的時候經常借故有事外出，工作不是很努力，這是我要在以后要認真改正的地方。

以后的路還有很長，我將要繼續(xù)做好我的信用社稽核員，就必須處理好合同事之間的關系，將上下關系理順，努力的工作是必不可少的，相信我在以后的工作中會取得更好的成績的。

“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”，我會做好工作的，相信自己的能力!

【第3篇 2023年農村信用社稽核監(jiān)察工作總結范文

__年是農村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年，聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下，認真貫徹執(zhí)行國家農村金融方針政策，恪守“規(guī)范經營、促進發(fā)展”的工作宗旨，以“風險管理”為重點，“審慎經營”為目標，堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調，管理與監(jiān)督相統(tǒng)一，懲治與教育相結合的原則，扎實開展轄區(qū)農村信用社的清理整頓工作，文秘部落業(yè)務經營常規(guī)性、專項性稽核，黨風廉政建設等各項工作。一年來，通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理，實現(xiàn)了轄區(qū)農村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為，無案件、事故的工作目標，有力地促進了 農村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，為實現(xiàn) 農村信用社__年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻?，F(xiàn)將一年來的工作作如下總結：

一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設

（一）整合稽核隊伍，進一步加強隊伍建設

結合市聯(lián)社對稽核員的要求，區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績。今年5月，區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設，聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名，借調稽核員一名，充實了稽核隊伍的力量。

（二）強素質、抓培訓，全力打造復合性稽核人才

為切實加強稽核員的素質建設，培養(yǎng)稽核員的綜合素質，區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標，采取多樣化的培訓方式，全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會，制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網絡知識，并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內容，填補知識空白。

（三）重“履職”，化“風險”，嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核

為防范稽核員工作“不履職”的行為，聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式，每月扣保證金200元，按季考核，年末兌現(xiàn)，實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。

二、樹立“規(guī)范”思維，扎實開展整社工作

為規(guī)范信用社業(yè)務經營，促進信用社健康發(fā)展，根據市聯(lián)社__年稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排，在聯(lián)社稽核科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本著“規(guī)范經營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規(guī)必處的查處原則，懲教結合、打防并舉的整改原則，采取內外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式，通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟，對 農村信用社1997年1月至__年12月的業(yè)務經營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件，糾正、整改16件，提出處理意見5個，整改規(guī)范意見7條。其中給予經濟處罰2人次，罰款300元，清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93，000元。通過對北外信用社的清理整頓，進一步規(guī)范了該社的經營活動，促進了信用社的健康發(fā)展。

三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽核

發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展，最大限度降低信用社經營風險，聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭，積極采取“點面結合，強調重點”的監(jiān)管方式，結合當前農村信用社在經營管理中存在的內控管理偏松，制度執(zhí)行不力，財務核算不準確，信貸管理薄弱等熱點和難點問題，加強了對信用社經營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年，聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100％。其中：內控制度專項稽核3次，決算稽核1次，非信貸資產專項稽核2次，往來資金專項稽核1次，重空憑證專項稽核1次，信貸專項稽核1次，財務費用專項稽核1次，原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次，處理40余人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專項稽核中，糾正不合規(guī)賬務處理26件，提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核，積極查處了違規(guī)違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進一步規(guī)范了業(yè)務經營，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。

四、強化“審慎”經營，規(guī)范日常業(yè)務操作

今年農村信用社處于改革的關鍵時刻，完善內控制度建設，實現(xiàn)合法、合規(guī)經營，確保平穩(wěn)過渡是農村信用社在改革時期的主要工作。今年，區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經營”向“審慎經營”轉移，在規(guī)范經營行為的基礎上，強調“穩(wěn)步經營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”，進一步深化業(yè)務操作風險控制，合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據統(tǒng)計，__年，聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次，開展序時稽核39社次，完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部__年1月至11月經營情況的序時稽核，稽核面達100％。在序時稽核中，糾正違規(guī)行為20余件，發(fā)出稽核警告36人次，整改通知38份，查處違規(guī)經營行為6件，處理6人次，其中罰款1，350元，通報批評1人次。

五、突出“問責”主題，強化法人履職監(jiān)督

按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神，區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題，嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月，為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作，聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計，綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價，對存在的問題及時落實了責任，化解了風險，對履職中存在的不足及時與他們交換了意見，取得了較好的效果。據統(tǒng)計，今年，稽核科先后對法人履職審計11人次，離職審計1人次。

六、恪守“廉潔”操守，抓好紀檢監(jiān)察工作

__年 村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社，嚴格管理”的工作原則，堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針，以抓職工思想教育為龍頭，認真開展廉政建設，嚴肅職業(yè)紀律，糾正不正之風，懲治違規(guī)行為等各方面工作，取得了一定的成績。

（一）抓教育，促思想，純潔隊伍思想，提高隊伍素質?！叭齻€代表”，“__大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”，認真貫徹“__大精神”，今年，區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農村信用社的實際情況，提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月，聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”，“內控制度”等重要內容，鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農村信用社內控制度建設及經營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質，純潔了員工隊伍。

（二）抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境。農村信用社是一個管錢、用錢的經營貨幣的特殊企業(yè)，“防腐拒變”是農村信用社監(jiān)察工作的重點。 區(qū)農村信用聯(lián)社為抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己，嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定，認真填寫廉情日記，扎實開展述廉活動，在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實，督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想，提高反腐抗變的防范能力，聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農村信用社重要崗位人員就當前農村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論，并積極采納了部分有利于農村信用社發(fā)展的好的建議，促進了全區(qū)農村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。

（三）抓民主，促監(jiān)督，倡導民主管理，嚴格信訪制度。民主管理是農村信用社在新時期優(yōu)化管理必經之路。為加強 區(qū)農村信用社民主管理，倡導“愛社如愛家”，“以社為家”的管理風氣，聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會，領導班子民主生活會，理監(jiān)事會，社員代表大會，以及述廉評議活動，把農村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定，避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內容，在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下，聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度，本著“客觀公正、實事求是”的原則，對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據統(tǒng)計，今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件，處理3件。為懲治違規(guī)經營行為，防范案件、事故發(fā)生，今年，聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農村信用社違規(guī)經營行為進行了積極查處，有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。

__年 區(qū)農村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績，但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠，理解不夠，對稽核工作存在抵觸情緒，稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善；稽核工作的深度，稽核員的履職行為及能力還有待于提高；業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。

__年工作安排：

一、稽核工作安排：

（一）組織整社專項工作組計劃完成對 農村信用社、 農村信用社的清理、整頓工作，規(guī)范信用社的各項經營活動。__年2月至8月，對 農村信用社進行清理整頓；__年9月至11月，對 農村信用社進行清理整頓；

（二）針對農村信用社經營中存在的問題，有計劃地開展5-6項專項稽核，規(guī)范農村信用社經營管理，查堵經營漏洞。進一步完善對大額貸款，大額財務費用的監(jiān)管，特別是在大額財務費用的監(jiān)督上，要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。

（三）嚴格實施“人盯社”的稽核模式，試行按月覆蓋的序時稽核管理，同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核，督促稽核員認真履職，加大對稽核員的考核力度。

（四）加強稽核員的素質培訓與隊伍建設，倡導稽核行業(yè)經驗交流，鼓勵開展稽核理論研討。

（五）完成領導交辦的其他任務。

二、監(jiān)察工作

（一）認真開展黨風廉政建設，繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。

（二）加強對黨員干部，特別是黨員領導干部的思想教育工作，嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督，防范內部案件的發(fā)生。

（三）加大信訪事件的督辦和查處工作，協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處，確保處理的公正性。

（四）完成領導交辦的其他任務。

區(qū)農村信用合作聯(lián)合社

__年十二月三十一日

【第4篇 銀行稽核部2023年個人總結范文

20__年，是總行規(guī)范管理深化年。在行領導的正確領導下，我與稽核部一班人一道，緊密圍繞全行工作中心，嚴格按總分行和市行領導關于加強內部控制的有關指示精神開展工作，以防范風險、堵塞漏洞、提高管理水平為落腳點，穩(wěn)步開展稽核檢查工作。年度內累計完成各項稽核檢查21項，其中常規(guī)稽核8項，內控綜合評價7項，離任稽核5項，專項稽核1項;稽核報告累計提出問題和整改要求各111個，針對被檢查單位管理相對薄弱方面提出稽核建議43條;全年完成稽核工作量達267日。

一、不負行領導希望，全身心投入稽核工作自年稽核部成立以來，今年，我行新領導班子對稽核工作給予了超過以往任何一年的高度重視。從行領導組織分工一把手親自主抓稽核工作，增加專職稽核人員配備，到修訂中層干部年終考評辦法，明確稽核部不列入考評范圍，再到委以稽核部以重任，將稽核部作為支行規(guī)范管理深化年和窗口單位規(guī)范化服務達標、支行內控工作等牽頭單位，并將內控委員會辦公室設于稽核部，多方面給予了稽核人員充分的獨立性，確?；巳藛T全身心投入工作并獲取較高工作質量。

在今年的稽核檢查過程中，主管行領導多次親臨一線，組織部署稽核工作，參加與被稽核單位意見交流，組織落實各級稽核整改方案，并將稽核部收集整理的稽核情況和建議列入內控工作會議發(fā)言內容，作重點強調等等，主管行領導對稽核工作的高度重視，使我們感到沒有理由不將全身心投入到工作之中，沒有理由不將工作干好;各營業(yè)單位也普遍提升了對稽核檢查的認識程度，能夠認真對待并積極配合稽核工作，對稽核提出的問題能夠及時整改、落實到位，并普遍表示愿意接受稽核部經常性的檢查。

二、認真學習、深刻領會、提高稽核工作的實效為貼近全行工作重心，年度內每逢總行內控管理相關文件下發(fā)，我都先行一步，認真學習和領會，并結合我行實際組織部內人員對重點內容和網點相對薄弱方面進行學習和討論，講解有關業(yè)務環(huán)節(jié)的檢查方法，引導部門其他人員把握重點、明確方向，進而達到提高現(xiàn)場稽核工作效率的效果。如，年2月份，總行下發(fā)了《銀行主要風險環(huán)節(jié)及防范措施》后，經逐條學習、對照和討論，我們在進入現(xiàn)場之前，便有真對性的準備了調閱資料并擬定了調閱清單，對營業(yè)網點普遍存在的銀企對帳、系統(tǒng)內往來資金對帳、各級行領導授信簽批印模管理等方面存在的問題，及時進行揭示和正確引導，并對其提出明確整改要求，同時引申提出對未達帳項換人勾挑核對、以及按央行新頒布的結算賬戶管理辦法強化賬戶真實性檢查等稽核建議，為確保銀企資金核算安全作出了我們的努力。

三、努力打造專業(yè)隊伍，營造良好工作氛圍為提高稽核人員的政策、業(yè)務水平，我部多次與沈陽市審計局聯(lián)系，使我行專、兼職稽核員19人全部參加了由沈陽市審計局舉辦的內審人員脫產專業(yè)培訓班，對內部審計相關法律法規(guī)，以及內部審計實務標準等內容進行了系統(tǒng)學習，并全員通過了考核，獲得了國家內部審計協(xié)會頒發(fā)的崗位資格證書，使我行內審人員的專業(yè)化水平得到了普遍提高。

隨著部門人員和工作量的雙重增加，在年度工作開展過程中，為使大家在一個和諧的工作環(huán)境下充分展示和發(fā)揮個人業(yè)務專長，在今年的稽核檢查過程中，我們充分利用現(xiàn)場稽核和撰寫稽核報告的時間，有針對性的結合實際學習總行新編制度匯編有關內容，并在內部就有關問題進行討論和意見交流，努力營造內部較為濃烈的學習和業(yè)務研討氛圍，新員工短時間內熟悉情況并進入角色，老員工吸取并補充新員工的專業(yè)優(yōu)勢，部門全員相互彌補專業(yè)缺陷，崗位技能得到均衡提升，在內部形成了互幫互學、共同提高、自然和諧的良好局面。

四、探尋新思路，推動三級防線的整體聯(lián)動今年，我們在做好規(guī)范管理深化年活動牽頭組織工作的同時，根據總行《銀行主要風險環(huán)節(jié)及防范措施》、《年內控綜合評價實施辦法》的要求，把信貸業(yè)務和財會業(yè)務等方面的各風險環(huán)節(jié)作為切入點，結合相關的金融政策、金融法規(guī)、業(yè)務操作規(guī)程及各項管理制度，采取抽查方式對各城區(qū)支行和有關部室進行了常規(guī)稽核和內控綜合評價;對部分工作崗位變動人員進行了離任稽核。

鑒于稽核部處于內控監(jiān)管第三道防線，而且又主要采取抽查的檢查方式，因此，為確保稽核工作收到實效，有效行使稽核人員的崗位職責，我們在日常實施的稽核檢查工作中，一方面在年初圍繞上級行的年度稽核工作部署，緊密結合支行的實際情況，周密制定本部的稽核工作實施方案，并于每次進入現(xiàn)場之前，緊緊抓住風險點，有計劃的擬定稽核資料調閱清單，盡可能的使檢查業(yè)務覆蓋面更加廣泛，避免留有死角。另一方面，在稽核報告中針對檢查出的問題逐一提出整改要求，并將相關制度規(guī)定作明確描述，使基層行處能夠更直接的掌握相關業(yè)務操作規(guī)則，更加心悅誠服的接受稽核意見并及時進行整改，這樣，既保證了稽核整改的實際效果，又在推動內控監(jiān)管第一道防線發(fā)揮作用方面作出了有益的嘗試。

為進一步擴大稽核工作成果，在日?；藱z查工作中，我們緊緊圍繞規(guī)范管理深化年主題，密切關注監(jiān)管政策變化，把握行業(yè)動態(tài)，針對各營業(yè)網點管理相對薄弱和容易忽視的風險環(huán)節(jié)提出了稽核建議，并結合新修訂的制度規(guī)定，對相關管理工作給予重點強調和提示，同時研究和探索新的工作思路，通過采取將檢查情況和相關信息向相關管理部室反饋，并與之達成一致意見的方式，加強橫向信息交流，進而達到使職能管理部門的業(yè)務督導更具針對性，填補部分監(jiān)管真空，推動了第二道防線的聯(lián)動。

如，今年在對第一個營業(yè)網點常規(guī)稽核時我們發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)內往來業(yè)務對賬只局限于對余額的核對，對發(fā)生額的核對方面存在疏漏。我們及時提出整改要求，每日除對余額核對外，必須換人逐筆核對發(fā)生額，同時將這方面信息反饋給計財部，計財部對各網點及時做出了相應的規(guī)定;之后在其他網點檢查時，又發(fā)現(xiàn)核對清單只保留十天，按照總行會計檔案管理有關規(guī)定，我們又提出了對核對清單要按檔案管理辦法長期保管，每到一處我們都提出上述要求，建議統(tǒng)一打印并留存312資金往來交易流水(有摘要內容)文本，編制余額調節(jié)表換人核對并簽章證明，這一做法也得到計財部的認可，并且已得以貫徹落實。

又如，檢查中我們發(fā)現(xiàn)有的支行發(fā)生的應收未收貸款利息未納入表內“14101應收貸款利息”和“501利息收入”科目核算，造成會計報表數(shù)據缺失。經了解，系由于年8月份信貸系統(tǒng)上線移行時，由于當時14101科目無余額，故未作移行操作處理，致使以后發(fā)生的貸款應收未收利息無法自動進入系統(tǒng)核算，會計報表也就不能完整反映該行資產收益情況。我們對被檢單位及時提出盡快與計財部和科技部聯(lián)系，商榷切實可行的辦法，彌補紕漏，得到了相關部門的配合，使問題得以解決。

【第5篇 2023信用社稽核工作總結

二○○四年是農村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年，聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下，認真貫徹執(zhí)行國家農村金融方針政策，恪守“規(guī)范經營、促進發(fā)展”的工作宗旨，以“風險管理”為重點，“審慎經營”為目標，堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調，管理與監(jiān)督相統(tǒng)一，懲治與教育相結合的原則，扎實開展轄區(qū)農村信用社的清理整頓工作，業(yè)務經營常規(guī)性、專項性稽核，黨風廉政建設等各項工作。一年來，通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理，實現(xiàn)了轄區(qū)農村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為，無案件、事故的工作目標，有力地促進了 農村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，為實現(xiàn) 農村信用社二○○四年年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻?，F(xiàn)將一年來的工作作如下總結：

一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設

（一）整合稽核隊伍，進一步加強隊伍建設

結合市聯(lián)社對稽核員的要求，區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績。今年5月，區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設，聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名，借調稽核員一名，充實了稽核隊伍的力量。

（二）強素質、抓培訓，全力打造復合性稽核人才

為切實加強稽核員的素質建設，培養(yǎng)稽核員的綜合素質，區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標，采取多樣化的培訓方式，全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會，制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網絡知識，并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內容，填補知識空白。

（三）重“履職”，化“風險”，嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核

為防范稽核員工作“不履職”的行為，聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式，每月扣保證金200元，按季考核，年末兌現(xiàn)，實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。

二、樹立“規(guī)范”思維，扎實開展整社工作

為規(guī)范信用社業(yè)務經營，促進信用社健康發(fā)展，根據市聯(lián)社XX年稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排，在聯(lián)社稽核科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本著“規(guī)范經營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規(guī)必處的查處原則，懲教結合、打防并舉的整改原則，采取內外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式，通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟，對 農村信用社1997年1月至XX年12月的業(yè)務經營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件，糾正、整改16件，提出處理意見5個，整改規(guī)范意見7條。其中給予經濟處罰2人次，罰款300元，清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93，000元。通過對北外信用社的清理整頓，進一步規(guī)范了該社的經營活動，促進了信用社的健康發(fā)展。

三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽核

發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展，最大限度降低信用社經營風險，聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭，積極采取“點面結合，強調重點”的監(jiān)管方式，結合當前農村信用社在經營管理中存在的內控管理偏松，制度執(zhí)行不力，財務核算不準確，信貸管理薄弱等熱點和難點問題，加強了對信用社經營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年，聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100％。其中：內控制度專項稽核3次，決算稽核1次，非信貸資產專項稽核2次，往來資金專項稽核1次，重空憑證專項稽核1次，信貸專項稽核1次，財務費用專項稽核1次，原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次，處理40余人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專項稽核中，糾正不合規(guī)賬務處理26件，提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核，積極查處了違規(guī)違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進一步規(guī)范了業(yè)務經營，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。

四、強化“審慎”經營，規(guī)范日常業(yè)務操作

今年農村信用社處于改革的關鍵時刻，完善內控制度建設，實現(xiàn)合法、合規(guī)經營，確保平穩(wěn)過渡是農村信用社在改革時期的主要工作。今年，區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經營”向“審慎經營”轉移，在規(guī)范經營行為的基礎上，強調“穩(wěn)步經營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”，進一步深化業(yè)務操作風險控制，合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據統(tǒng)計，XX年，聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次，開展序時稽核39社次，完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部XX年1月至11月經營情況的序時稽核，稽核面達100％。在序時稽核中，糾正違規(guī)行為20余件，發(fā)出稽核警告36人次，整改通知38份，查處違規(guī)經營行為6件，處理6人次，其中罰款1，350元，通報批評1人次。

五、突出“問責”主題，強化法人履職監(jiān)督

按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神，區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題，嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月，為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作，聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計，綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價，對存在的問題及時落實了責任，化解了風險，對履職中存在的不足及時與他們交換了意見，取得了較好的效果。據統(tǒng)計，今年，稽核科先后對法人履職審計11人次，離職審計1人次。

六、恪守“廉潔”操守，抓好紀檢監(jiān)察工作

XX年 村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社，嚴格管理”的工作原則，堅持“反腐倡廉

、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針，以抓職工思想教育為龍頭，認真開展廉政建設，嚴肅職業(yè)紀律，糾正不正之風，懲治違規(guī)行為等各方面工作，取得了一定的成績。

（一）抓教育，促思想，純潔隊伍思想，提高隊伍素質。“三個代表”，“十六大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”，認真貫徹“十六大精神”，今年，區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農村信用社的實際情況，提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月，聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”，“內控制度”等重要內容，鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農村信用社內控制度建設及經營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質，純潔了員工隊伍。

（二）抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境。農村信用社是一個管錢、用錢的經營貨幣的特殊企業(yè)，“防腐拒變”是農村信用社監(jiān)察工作的重點。今年以來， 區(qū)農村信用聯(lián)社為抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己，嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定，認真填寫廉情日記，扎實開展述廉活動，在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實，督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想，提高反腐抗變的防范能力，聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農村信用社重要崗位人員就當前農村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論，并積極采納了部分有利于農村信用社發(fā)展的好的建議，促進了全區(qū)農村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。

（三）抓民主，促監(jiān)督，倡導民主管理，嚴格信訪制度。民主管理是農村信用社在新時期優(yōu)化管理必經之路。為加強 區(qū)農村信用社民主管理，倡導“愛社如愛家”，“以社為家”的管理風氣，聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會，領導班子民主生活會，理監(jiān)事會，社員代表大會，以及述廉評議活動，把農村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定，避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內容，在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下，聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度，本著“客觀公正、實事求是”的原則，對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據統(tǒng)計，今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件，處理3件。為懲治違規(guī)經營行為，防范案件、事故發(fā)生，今年，聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農村信用社違規(guī)經營行為進行了積極查處，有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。

XX年 區(qū)農村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績，但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠，理解不夠，對稽核工作存在抵觸情緒，稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善；稽核工作的深度，稽核員的履職行為及能力還有待于提高；業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。

XX年工作安排：

一、稽核工作安排：

（一）組織整社專項工作組計劃完成對 農村信用社、 農村信用社的清理、整頓工作，規(guī)范信用社的各項經營活動。XX年2月至8月，對 農村信用社進行清理整頓；XX年9月至11月，對 農村信用社進行清理整頓；

（二）針對農村信用社經營中存在的問題，有計劃地開展5-6項專項稽核，規(guī)范農村信用社經營管理，查堵經營漏洞。進一步完善對大額貸款，大額財務費用的監(jiān)管，特別是在大額財務費用的監(jiān)督上，要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。

（三）嚴格實施“人盯社”的稽核模式，試行按月覆蓋的序時稽核管理，同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核，督促稽核員認真履職，加大對稽核員的考核力度。

（四）加強稽核員的素質培訓與隊伍建設，倡導稽核行業(yè)經驗交流，鼓勵開展稽核理論研討。

（五）完成領導交辦的其他任務。

二、監(jiān)察工作

（一）認真開展黨風廉政建設，繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。

（二）加強對黨員干部，特別是黨員領導干部的思想教育工作，嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督，防范內部案件的發(fā)生。

（三）加大信訪事件的督辦和查處工作，協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處，確保處理的公正性。

（四）完成領導交辦的其他任務。

區(qū)農村信用合作聯(lián)合社

二○○四年十二月三十一日

是農村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年，聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下，認真貫徹執(zhí)行國家農村金融方針政策，恪守“規(guī)范經營、促進發(fā)展”的工作宗旨，以“風險管理”為重點，“審慎經營”為目標，堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調，管理與監(jiān)督相統(tǒng)一，懲治與教育相結合的原則，扎實開展轄區(qū)農村信用社的清理整頓工作，文秘部落業(yè)務經營常規(guī)性、專項性稽核，黨風廉政建設等各項工作。一年來，通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理，實現(xiàn)了轄區(qū)農村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為，無案件、事故的工作目標，有力地促進了 農村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，為實現(xiàn) 農村信用社年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻。現(xiàn)將一年來的工作作如下總結：

一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設

（一）整合稽核隊伍，進一步加強隊伍建設

結合市聯(lián)社對稽核員的要求，區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績。今年5月，區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設，聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名，借調稽核員一名，充實了稽核隊伍的力量。

（二）強素質、抓培訓，全力打造復合性稽核人才

為切實加強稽核員的素質建設，培養(yǎng)稽核員的綜合素質，區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標，采取多樣化的培訓方式，全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會，制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網絡知識，并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內容，填補知識空白。

（三）重“履職”，化“風險”，嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核

為防范稽核員工作“不履職”的行為，聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式，每月扣保證金200元，按季考核，年末兌現(xiàn)，實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的A、B 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。

二、樹立“規(guī)范”思維，扎實開展整社工作

為規(guī)范信用社業(yè)務經營，促進信用社健康發(fā)展，根據市聯(lián)社稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排，在聯(lián)社稽核科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本著“規(guī)范經營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規(guī)必處的查處原則，懲教結合、打防并舉的整改原則，采取內外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式，通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟，對 農村信用社1997年1月至12月的業(yè)務經營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件，糾正、整改16件，提出處理意見5個，整改規(guī)范意見7條。其中給予經濟處罰2人次，罰款300元，清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93，000元。通過對北外信用社的清理整頓，進一步規(guī)范了該社的經營活動，促進了信用社的健康發(fā)展。

三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽核

發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展，最大限度降低信用社經營風險，聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭，積極采取“點面結合，強調重點”的監(jiān)管方式，結合當前農村信用社在經營管理中存在的內控管理偏松，制度執(zhí)行不力，財務核算不準確，信貸管理薄弱等熱點和難點問題，加強了對信用社經營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年，聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100％。其中：內控制度專項稽核3次，決算稽核1次，非信貸資產專項稽核2次，往來資金專項稽核1次，重空憑證專項稽核1次，信貸專項稽核1次，財務費用專項稽核1次，原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次，處理40余人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專項稽核中，糾正不合規(guī)賬務處理26件，提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核，積極查處了違規(guī)違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進一步規(guī)范了業(yè)務經營，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。

四、強化“審慎”經營，規(guī)范日常業(yè)務操作

今年農村信用社處于改革的關鍵時刻，完善內控制度建設，實現(xiàn)合法、合規(guī)經營，確保平穩(wěn)過渡是農村信用社在改革時期的主要工作。今年，區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經營”向“審慎經營”轉移，在規(guī)范經營行為的基礎上，強調“穩(wěn)步經營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”，進一步深化業(yè)務操作風險控制，合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據統(tǒng)計，，聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次，開展序時稽核39社次，完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部1月至11月經營情況的序時稽核，稽核面達100％。在序時稽核中，糾正違規(guī)行為20余件，發(fā)出稽核警告36人次，整改通知38份，查處違規(guī)經營行為6件，處理6人次，其中罰款1，350元，通報批評1人次。

五、突出“問責”主題，強化法人履職監(jiān)督

按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神，區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題，嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月，為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作，聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計，綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價，對存在的問題及時落實了責任，化解了風險，對履職中存在的不足及時與他們交換了意見，取得了較好的效果。據統(tǒng)計，今年，稽核科先后對法人履職審計11人次，離職審計1人次。

六、恪守“廉潔”操守，抓好紀檢監(jiān)察工作

村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社，嚴格管理”的工作原則，堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針，以抓職工思想教育為龍頭，認真開展廉政建設，嚴肅職業(yè)紀律，糾正不正之風，懲治違規(guī)行為等各方面工作，取得了一定的成績。

（一）抓教育，促思想，純潔隊伍思想，提高隊伍素質。“三個代表”，“十六大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”，認真貫徹“十六大精神”，今年，區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農村信用社的實際情況，提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月，聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”，“內控制度”等重要內容，鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農村信用社內控制度建設及經營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質，純潔了員工隊伍。

（二）抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境。農村信用社是一個管錢、用錢的經營貨幣的特殊企業(yè)，“防腐拒變”是農村信用社監(jiān)察工作的重點。今年以來， 區(qū)農村信用聯(lián)社為抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己，嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定，認真填寫廉情日記，扎實開展述廉活動，在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實，督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想，提高反腐抗變的防范能力，聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農村信用社重要崗位人員就當前農村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論，并積極采納了部分有利于農村信用社發(fā)展的好的建議，促進了全區(qū)農村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。

（三）抓民主，促監(jiān)督，倡導民主管理，嚴格信訪制度。民主管理是農村信用社在新時期優(yōu)化管理必經之路。為加強 區(qū)農村信用社民主管理，倡導“愛社如愛家”，“以社為家”的管理風氣，聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會，領導班子民主生活會，理監(jiān)事會，社員代表大會，以及述廉評議活動，把農村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定，避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內容，在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下，聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度，本著“客觀公正、實事求是”的原則，對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據統(tǒng)計，今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件，處理3件。為懲治違規(guī)經營行為，防范案件、事故發(fā)生，今年，聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農村信用社違規(guī)經營行為進行了積極查處，有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。

區(qū)農村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績，但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠，理解不夠，對稽核工作存在抵觸情緒，稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善；稽核工作的深度，稽核員的履職行為及能力還有待于提高；業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。

工作安排：

一、稽核工作安排：

（一）組織整社專項工作組計劃完成對農村信用社、農村信用社的清理、整頓工作，規(guī)范信用社的各項經營活動。2月至8月，對 農村信用社進行清理整頓；9月至11月，對 農村信用社進行清理整頓；

（二）針對農村信用社經營中存在的問題，有計劃地開展5-6項專項稽核，規(guī)范農村信用社經營管理，查堵經營漏洞。進一步完善對大額貸款，大額財務費用的監(jiān)管，特別是在大額財務費用的監(jiān)督上，要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。

（三）嚴格實施“人盯社”的稽核模式，試行按月覆蓋的序時稽核管理，同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核，督促稽核員認真履職，加大對稽核員的考核力度。

（四）加強稽核員的素質培訓與隊伍建設，倡導稽核行業(yè)經驗交流，鼓勵開展稽核理論研討。

（五）完成領導交辦的其他任務。

二、監(jiān)察工作

（一）認真開展黨風廉政建設，繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。

（二）加強對黨員干部，特別是黨員領導干部的思想教育工作，嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督，防范內部案件的發(fā) 生。

（三）加大信訪事件的督辦和查處工作，協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處，確保處理的公正性。

（四）完成領導交辦的其他任務。

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⑴、綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項檢查方面

為了進一步加強我市農村信用社在新系統(tǒng) 下的業(yè)務經營活動的監(jiān)督和檢查，稽核監(jiān)察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細致的稽核檢查，仍然發(fā)現(xiàn)部分信用社存在不少問題，如：柜員業(yè)務操作權限過大，錯帳沖正無會計主管簽，主管柜員沒有起到事中、事后監(jiān)督的作用；存在記帳串戶或在新系統(tǒng) 中無摘要欄等現(xiàn)象大額結算業(yè)務無主管柜員簽；計算機報表裝訂不規(guī)范；部分信用社由于上線時

核對工作不扎實和發(fā)放貸款柜員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現(xiàn)象，對此，聯(lián)社稽核監(jiān)察部及時下發(fā)《關于認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知》文件，責成各社對上述情況進行自查、上報。

⑵、衛(wèi)生及規(guī)范化服務專項檢查方面

為了加強我市農村信用社規(guī)范化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對全轄_個營業(yè)網點進行衛(wèi)生專項稽核，共發(fā)出“最清結”_份、“清潔”_份、“不清潔”_份；對城區(qū)信用社規(guī)范化服務進行突擊檢查，共檢查_個營業(yè)網點，稽核面達_%，共處罰違規(guī)人員_人，經濟罰款計__元。

⑶、協(xié)同相關部門進行“冒名”貸款專項檢查

經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進行了一次詳細專項檢查，通過認真核對、匯總和統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)我市_個信用社存在冒名貸款，共計__戶，__筆，金額____元。

四、工作中存在的問題和障礙

由于農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務素質參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防范和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。

帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統(tǒng)下稽核檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)相匹配的“稽核檢查、風險預警系統(tǒng)”，使得在所有業(yè)務數(shù)據“集中”處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng) 得到相應的稽核項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門不能應用發(fā)達的計算機網絡進行監(jiān)控。

沒有很好的將非現(xiàn)場稽核與現(xiàn)場稽核有機結合，來構成農村信用社稽核監(jiān)督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 對“稽核、監(jiān)督、檢查”等方面存在“真空”狀態(tài)，新系統(tǒng) 下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，導致非現(xiàn)場稽核無法進行的現(xiàn)象存在。二是非現(xiàn)場稽核的技術支持不夠，全省農村信用社綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 仍未建立功能齊全、實用性較強的非現(xiàn)場稽核監(jiān)控系統(tǒng) 。而手工和半手工操作，不能對浩繁復雜的數(shù)據進行快捷處理，形成時效性強的監(jiān)督管理信息。

由于聯(lián)社對各部室的分工不同，稽核與其他職能部門缺乏協(xié)作，造成抓經營和抓管理“兩張皮”現(xiàn)象，使得在內部控制上各個防范主體不能有效聯(lián)動。

總之，一年來，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。今后，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大稽核、監(jiān)察執(zhí)法力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。

以上報告妥否，請指正。

XX,是中共中央關于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用合作工作整體發(fā)展的關鍵一年。一年來，在銀監(jiān)分局的大力支持和監(jiān)管下，在省聯(lián)社的正確領導下，全體信合員工認真學習、實踐黨的十六屆四中全會精神和深入貫徹中央X號文件精神，緊緊圍繞當?shù)卣P于農村經濟工作的整體部署，以“一手抓管理、一手抓發(fā)展”為指導思想，狠抓稽核監(jiān)察隊伍建設，制定和完善了稽核制度；以支持“三農”為中心；以我市信用聯(lián)社確定的“四個五”奮斗目標為突破口；以經營效益為出發(fā)點；以強化內部管理和狠抓落實為手段，認真開展民主監(jiān)督工作，有效履行了行業(yè)服務、管理、協(xié)調、指導的監(jiān)督職能，加大稽核督導力度，加大跟蹤檢查力度，加大處罰力度，重點放在“落實”二上，由以前事后監(jiān)督變?yōu)槭虑盎?，將存在問題扼殺在萌芽狀態(tài)，從而有力的保障了我市農村信用社全年各項業(yè)務經營穩(wěn)步發(fā)展。經過全體員工的不懈努力，取得了存款穩(wěn)步增長，貸款收放兩旺，實力增加，效益提高，經營成果取得建社以來最好政績的新局面，為我市農村信用社“二次”創(chuàng)業(yè)夯實了基礎?，F(xiàn)將一年來的稽核工作情況總結如下：

一、基本情況

___農村信用社設有總稽核一人，稽核經理X人，專職稽核員四人，兼職稽核員X人。全轄設有獨立核算信用社（部）_個，信用分社_個，共_個營業(yè)網點，共有員工_X人。截止__年末，各項存款_X萬元，比上年增加_X萬元；各項貸款_X萬元，比上年增長_X萬元，其中不良貸款_X萬元，占比為_X%，存貸比例_%；股本金余額_萬元，比上年增加_萬元，盈余總額_X萬元，實現(xiàn)凈利潤_X萬元。

二、稽核工作概況

___聯(lián)社稽核監(jiān)察部根據省聯(lián)社《XX稽核工作要點》及全省農村信用社工作會議精神，結合我市實際情況，先后對我市_個信用社（部），_個分社共計_個營業(yè)網點進行了最少X次，最多X次的全面序時稽核和X次全方位的時時跟蹤檢查，稽核面達_X％。為了確?；藱z查質量高，定性準確，側重點突出，在每次稽核工作進行前都要結合各信用（部）、分社，確定必查項，重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時、準確地進行。我們在進行序時、常規(guī)稽核的同時，根據聯(lián)社要求以及業(yè)務發(fā)展普遍存在的問題及時組織開展專項稽核。今年共進行專項稽核X次，其中綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項稽核X次，共稽核_個新系統(tǒng) 營業(yè)網點，新系統(tǒng) 網點稽核面達_X％；進行衛(wèi)生檢查專項稽核X次，共查_個營業(yè)網點，稽核面達_X％；進行規(guī)范化服務專項檢查X次；對我市農村信用兩個經濟實體(誠信金店和銀鑫典當行)，進行專項稽核X次，根據省聯(lián)社安排，協(xié)同資產負債部對全轄信用社進行“冒名”貸款專項稽核X次。通過一年稽核檢查，共發(fā)出《稽核報告書》_份，《糾正通知書》_份,《整改通知書》_份，《離任報告書》_份，《待崗通知書》X份，《貸款催收通知書》_份，《清收貸款通知書》_份；為了規(guī)范信貸操作，___聯(lián)社稽核監(jiān)察部組織編寫了《___農村信用社信貸文本》,共發(fā)出《___農村信用社信貸文本》_份。通過一年稽核檢查，共處理違規(guī)、違紀人員_X人，罰款__X元，其中：通報批評_人，行政警告X人，行政降級X人，行政記大過X人，交流信用社主任X人，免信用社副主任X人。查出了部分信用社（部）、分社在業(yè)務經營，財務費用、信貸、傳票帳務、內控建設等方面存在的問題，我們通過說服教育、經濟處罰、召開現(xiàn)場會議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀和不良行為的錯誤作法,規(guī)范了各營業(yè)機構的業(yè)務操作，解決了業(yè)務操作中的實際困難，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而為___聯(lián)社業(yè)務發(fā)展奠定了良好的基礎。

三、稽核工作具體內容

㈠、重點搞好常規(guī)稽核工作

__年度會計決算常規(guī)稽核。為了確保__年度會計決算真實、準確，聯(lián)社稽核、業(yè)務人員對所轄各網點進行了全面、細致的檢查，重點是對年終決算是否核對準確、是否有虛假收入或以貸收息，有無下甩費用，貸款形態(tài)是否真實，并進行相應科目的帳務調整。通過檢查發(fā)現(xiàn)了X個社少提應付未付利息__元；X個社多提應付未付利息__元；X個社加提應付未付利息___._元；X個社各項提留基礎數(shù)錯誤。對以上問題已按照聯(lián)社決算文件要求作了糾正和帳務處理。

__年度經營目標責任制考核兌現(xiàn)常規(guī)稽核。經營目標責任制的考核采取“百分計計酬”的辦法,主要對我市農村信用社經營目標完成的真實性及考核情況的合規(guī)性進行檢查。經考核我市農村信用社__年度經營目標責任制各項指標均真實、準確，無超比例兌現(xiàn)工資現(xiàn)象。其中考核得_分以上的社_個，占比_%，得_-_分的社X個，占比為_%，_-_分的社X個，占比為X%。

㈡、積極開展序時稽核，定期監(jiān)控各社經營情況。

序時稽核是稽核檢查中定期性對信用社各項業(yè)務經營情況檢查的有效方法，有計劃地搞好序時稽核有力于堵塞經營中存在漏洞，將存在的問題及時進行糾正和處理。一年來，我市聯(lián)社稽核監(jiān)察部，通過對全轄所有營業(yè)網點會計、出納基本制度執(zhí)行情況、結算業(yè)務合規(guī)性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 的合規(guī)性操作等方面進行了多達X次的序時稽核和X次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存_X次，共查現(xiàn)金__萬元；檢查重要空白憑證_X次，共查_萬份；檢查抵（質）押物品_次，累計_X萬元；檢查計算機備份盤_次，計_X張；檢查計算機各類打印資料_次，計__份；檢查結算業(yè)務_X次；檢查各種登記簿__本；現(xiàn)場稽核傳票__本。

㈢、根據我社實際情況，及時開展專項稽核

根據我市農村信用社實際情況和普遍存在的問題，及時進行研究、部署，開展專項稽核。一年來，稽核監(jiān)察部根據業(yè)務發(fā)展需要共進行專項稽核X次，其中綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項稽核X次；城區(qū)規(guī)范化服務專項檢查X次；“冒名”貸款專項稽核X次；進行專項稽核X次，檢查情況如下：

⑴、綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項檢查方面

為了進一步加強我市農村信用社在新系統(tǒng) 下的業(yè)務經營活動的監(jiān)督和檢查，稽核監(jiān)察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細致的稽核檢查，仍然發(fā)現(xiàn)部分信用社存在不少問題，如：柜員業(yè)務操作權限過大，錯帳沖正無會計主管簽，主管柜員沒有起到事中、事后監(jiān)督的作用；存在記帳串戶或在新系統(tǒng) 中無摘要欄等現(xiàn)象大額結算業(yè)務無主管柜員簽；計算機報表裝訂不規(guī)范；部分信用社由于上線時

核對工作不扎實和發(fā)放貸款柜員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現(xiàn)象，對此，聯(lián)社稽核監(jiān)察部及時下發(fā)《關于認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知》文件，責成各社對上述情況進行自查、上報。

⑵、衛(wèi)生及規(guī)范化服務專項檢查方面

為了加強我市農村信用社規(guī)范化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對全轄_個營業(yè)網點進行衛(wèi)生專項稽核，共發(fā)出“最清結”_份、“清潔”_份、“不清潔”X份；對城區(qū)信用社規(guī)范化服務進行突擊檢查，共檢查_個營業(yè)網點，稽核面達_%，共處罰違規(guī)人員_人，經濟罰款計_X元。

⑶、協(xié)同相關部門進行“冒名”貸款專項檢查

經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進行了一次詳細專項檢查，通過認真核對、匯總和統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)我市_個信用社存在冒名貸款，共計_X戶，_X筆，金額___X元。

四、工作中存在的問題和障礙

由于農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務素質參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防范和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。

帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統(tǒng)下稽核檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)相匹配的“稽核檢查、風險預警系統(tǒng)”，使得在所有業(yè)務數(shù)據“集中”處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng) 得到相應的稽核項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門不能應用發(fā)達的計算機網絡進行監(jiān)控。

沒有很好的將非現(xiàn)場稽核與現(xiàn)場稽核有機結合，來構成農村信用社稽核監(jiān)督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 對“稽核、監(jiān)督、檢查”等方面存在“真空”狀態(tài)，新系統(tǒng) 下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，導致非現(xiàn)場稽核無法進行的現(xiàn)象存在。二是非現(xiàn)場稽核的技術支持不夠，全省農村信用社綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 仍未建立功能齊全、實用性較強的非現(xiàn)場稽核監(jiān)控系統(tǒng) 。而手工和半手工操作，不能對浩繁復雜的數(shù)據進行快捷處理，形成時效性強的監(jiān)督管理信息。

由于聯(lián)社對各部室的分工不同，稽核與其他職能部門缺乏協(xié)作，造成抓經營和抓管理“兩張皮”現(xiàn)象，使得在內部控制上各個防范主體不能有效聯(lián)動。

總之，一年來，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。今后，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大稽核、監(jiān)察執(zhí)法力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。

以上報告妥否，請指正。

【第6篇 2023年信用社稽核員的年度工作總結范文

大學畢業(yè)以后，很長時間內找不到工作，這倒不是工作很難找，實際上工作很多，主要是我眼界太高，高不成低不就的，自以為畢業(yè)于名牌大學，非要找到一個很好的工作?，F(xiàn)在回想起來，那時真的很幼稚，工作不在于好壞，主要是個人的能力和努力的情況。

不過那時的我運氣還不錯，在找了很長時間工作后，在即將喪失信心的時候，找到了現(xiàn)在工作的地方，__信用社。在我找到個周，已經體會了很多次找不到工作的痛苦了，所以我進入工作崗位上后，馬上就適應了新的環(huán)境，工作業(yè)績也很快的上來了。

不過我從__信用社__崗調至__聯(lián)社稽核部任稽核員。從事稽核工作以來，在__稽核大隊和__聯(lián)社的領導下，在一同從事稽核工作的其它同事的幫助下，本人認真學習專業(yè)知識和業(yè)務技能，積極主動履行崗位職責，按時完成__稽核大隊及聯(lián)社分配的各項稽核任務。通過自己和同事們的相互配合，有效地防范了案件、事故的發(fā)生，信用社內控制度的貫徹和執(zhí)行情況有了較大改善。隨著稽核工作的不斷引深和加強，我個人在思想覺悟、專業(yè)素質、業(yè)務技能等方面也有了很大提高?，F(xiàn)將200_年度參加稽核工作以來的具體情況作如下的工作總結。

一、基本工作情況

200_年參加稽核工作以來，在__市辦事處及聯(lián)社的領導下，除一部分日常例行工作以外，按照時間的先后次序，我主要參與了以下_項稽核檢查工作，并且與其它同事一起圓滿完成了各項工作

1、“案件風險百日排查”交叉檢查，對__縣農村信用聯(lián)社進行了風險排查。我所在的排查小組對__縣__信用社、_5家信用社進行了排查;

2、為有效預防突發(fā)性事故和員工道德性風險引起的責任性事故，對轄內金庫的現(xiàn)金庫存進行了突擊查庫;

3、以分組包片的形式對__信用社等6個基層社進行了冒名、借名貸款專項檢查;

4、根據有關強制休假制度和離任審計制度的規(guī)定，對部分崗位輪換的基層社主任進行了離任審計及基層社主任強制休假期間的業(yè)務經營審計;

二、工作中的具體做法

1、加強學習，努力提高自身綜合素質。

雖然自己參加信用社工作已近_年時間，但從事稽核工作對于我來講是一個嶄新的崗位，身在其中，我感到一是工作經驗不足，二是自身所掌握專業(yè)知識有所欠缺。這種情況下，我要求自己

一是積極參加市辦及聯(lián)社舉辦各種學習培訓及經驗交流。在學習過程中“勤記錄、勤思考、勤請教”，總結工作中的經驗教訓，不斷充實和完善自己。

二是加強政治理論、法律、業(yè)務等方面的學習，利用業(yè)余時間認真學習金融業(yè)務知識，法律知識和各項規(guī)章制度，認真學習市辦及聯(lián)社下發(fā)的各種文件、資料，促進自己融會貫通，學以致用，提高業(yè)務工作能力、綜合分析能力。不斷提高自己的理論和政策水平，使自己的業(yè)務素質由單一型向全面復合型發(fā)展。

三是立足干中學，學中干，學中用，在開展稽核檢查的同時，敢于正視問題，反省自己的行為，遇到拿不準、吃不透的問題，及時向其它同事請教，消化包袱，彌補不足，提高自己怕工作質量。

2、嚴格監(jiān)督，認真履行崗位職責。

在今年進行的歷次稽核檢查中，我對所看到、查到的問題和不足，無論事情大小，都堅持在工作底稿中認真記錄，認真分析，然后誠懇提出，共同探討和尋求最佳解決方法。與此同時，在各項檢查中我要求自己注重抓好“回頭看”，針對此前各級各部門檢查發(fā)現(xiàn)問題以及對照問題和不足提出的整改意見進行的后續(xù)落實情況，進行逐項復查，督促整改落實。通過深挖細查有效地遏制了違規(guī)違紀問題的發(fā)生。

3、明確思想，端正態(tài)度。

稽核工作的特殊性，決定了稽核崗位是一個復合性崗位。從事稽核工作的每個人都需要而且必須具有較高的綜合素質和能力，而思想素質首當其沖應該放在第一位。一個業(yè)務能力較高但思想和道德素質較差的人從事稽核工作，帶來的負面效應是遠大于正面效果的，造成的后果往往是帶有破壞性的。因此在我參加稽核工作的那一刻起，我就要求自己明確自己的工作方向，端正自己的工作態(tài)度，以較為飽滿的態(tài)度積極投入到從事的工作當中。

在以后的工作生活中，我還是要繼續(xù)的努力工作，因為我從個人感覺上就知道自己做的還是不夠，缺點就是上班經常遲到，上班的時候經常借故有事外出，工作不是很努力，這是我要在以后要認真改正的地方。

以后的路還有很長，我將要繼續(xù)做好我的信用社稽核員，就必須處理好合同事之間的關系，將上下關系理順，努力的工作是必不可少的，相信我在以后的工作中會取得更好的成績的。

“路漫漫其修遠兮，吾將上下而求索”，我會做好工作的，相信自己的能力!

【第7篇 稽核____年上半年工作總結范文

一、科學制定稽核工作思路

針對實際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網絡;建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下發(fā)了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件，有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。

三、創(chuàng)新稽核手段

一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾，明確雙方職責，維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重，對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個工作日內提交整改報告，有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”，屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題，以監(jiān)事會名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份，進行風險提示，提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日，以此為平臺，定期聽取稽核人員工作匯報，總結經驗，分析問題，提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項，要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等，達到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標準化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期，設置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務輔導、稽(!)核風險提示等欄目，針對業(yè)務風險點進行了剖析、規(guī)范、引導和提示，豐富了員工的業(yè)務知識，有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息9篇、金融調研3篇，被多家媒體采用。

四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程

為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生，在3月組織編寫了“農村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書，并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定，在該書基礎上，經省聯(lián)社完善改編后的《四川省農村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版，并在全省農村信用社推廣實施，成為指導全省農村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。

五、強化核心工作，加大稽核力度

一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次，40個營業(yè)網點均稽核到12月份底，稽核面均達100%;二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實，做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次，形成后續(xù)稽核報告58份;四是務求實效，認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網點進行再稽核，對存在的問題進行了嚴肅處理。

【第8篇 酒店財務稽核年終工作總結

引酒店財務稽核年終工作總結要恩么寫？接下來是小編為你帶來收集整理的文章，歡迎閱讀！

酒店財務稽核年終工作總結（一）

春去秋來，四季輪回，酒店迎來了展新的一年，已經邁進一個新世紀。我們財務部也有了一個全新的開始，人員結構有較大的調整，人員基礎薄弱，基本上都是新人、新崗位，帶隊的任務落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在所長的正確引導下，在李董事長、許總經理的指導下，在各部門的大力支持下，憑著責任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來。為了進一步的發(fā)展和提高，我總結回顧了入職這4個多月的工作經驗及工作中存在的不足：

一、會計基礎工作方面：

1、作為非盈利部門合理控制成本費用有效地發(fā)揮酒店內部監(jiān)督職能是我們工作的重中之重。為了加強會計基礎工作的規(guī)范性，完善酒店的管理機制，我們先著手制定了新的財務部各崗位的崗位職責及工作流程。細則中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。我們通過對細則的學習、討論把各項條款逐一與實際業(yè)務聯(lián)系在一起找問題找漏洞并反復消化、嚴格把關。在憑證審核環(huán)節(jié)中我們依據細則中的規(guī)定認真審核每一張憑證不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。通過實際工作我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應制度的必要性。

2、財務部每天都要接觸大量的數(shù)據和枯燥的報表但大家以苦為樂從來沒有怨言工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽意識，針對酒店出臺的考核制度，我們也相應地制定了內部員工考核方案，考核制度的實行有效地調動了大家的積極性。

3、為了更好的與部門溝通我們在完成本職工作的同時，發(fā)揚協(xié)作精神積極配合酒店安排，積極參與別部門臨時加班工作。

4、為了培養(yǎng)自身的綜合能力取人之長、補己之短。我們定期進行小組討論，大家互相交流心得熟悉各崗位的工作流程把問題擺在桌面上。匯總大家的意見與建議做出相應的整改措施。

5、為使部門工作順利進行，規(guī)范會計內部各崗位工作程序及步驟，起草各種管理制度，并監(jiān)督檢查落實。對本部門所屬收銀進行了系統(tǒng)全面的理論知識及實際業(yè)務培訓。

二、會計管理方面：

1、由于酒店經營多年，資產眾多，之前對資產管理沒有及時的跟進，導至酒店沒有一套各部門完整的資產清單，對資產管理造成比較麻煩的問題。針對這種情況，我們投入大量的時間及人力對各部門的各類資產進行實物大盤點，重新設置了各部門的資產帳薄，對帳外資產設置備查登記，要求各部門建立資產管理卡，建全各類在用資產臺帳，并將責任落實到人，堅持每月盤點制度。對管理人員辦理辭職手續(xù)時，認真對其所管理的資產進行盤點移交。

2、加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從收銀到審計、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。②對日常采購價格進行監(jiān)督，采取不定時的市場詢價，發(fā)現(xiàn)價格波動較大及時查明原因并馬上處理，10月份部門果斷的對存在明顯違規(guī)的采購員方玉艷進行處理。同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時控制的掌握了購進物品的質量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。③貨幣資金管理，建立了由會計人員監(jiān)督，定期對各收銀點、出納現(xiàn)金、備用金進行盤查，現(xiàn)金收支嚴格遵守財務制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。

三、收銀吧臺管理方面：

1、部門對收銀、吧員加強溝通能力的培養(yǎng)，把所謂溝通定義為疏通彼此的意見。這種溝通包括兩個方面，跨部門間的溝通，本部門內的溝通。把酒店是一個整體，把溝通的目的不是誰輸誰贏的問題，而是為了解決問題，解決問題的出發(fā)點是酒店的利益，部門利益服從酒店利益，這些思想灌輸?shù)矫總€員工。

2、培養(yǎng)員工的能力，培養(yǎng)下屬是一項基本的重要的工作。下屬永遠只做那些領導有檢查的事。讓下屬會做事，能做事，教會下屬做事，是部門的重要職責。一個部門的強弱，不是領導能力的強弱，而是所有下屬工作的強弱。

3、熟悉和掌握員工的思想狀況，工作表現(xiàn)和業(yè)務水平。定期召開部門協(xié)調會議，每月評選優(yōu)秀員工，組織員工參加各項活動。

四、采購管理方面：

1、及時采購，確保經營管理正常有序，采購部作為酒店后勤保障的重要組成部門之一，我們堅持在日常工作中以“搞好采購工作，保障經營需要”為工作原則，樹立經營部門第一，酒店聲譽形象為上，物美價廉為主的工作意識，并努力完成酒店下達的各項工作任務。

2、貨比三家，確保采購物品物美價廉，為最大限度的降低酒店經營成本，實現(xiàn)物美價廉，部門在日常工作中堅持對餐飲部所需原材料進行每周一次的市場調查及定價，對出現(xiàn)價格波動較大的原材料進行了及時的調整，同時部門對所有入庫物資嚴格按酒店標準進行驗收并做好質量記錄，對不合格產品做到了及時的退貨、更換，有效降低了酒店經營成本。

五、存在的問題：

1、部門在服務上還達不到酒店的要求，有時態(tài)度生硬，靈活度不夠。

2、會計后勤人員由于經驗和專業(yè)水平不足，有很多地方做的不到位，不夠熟練，經常提供的數(shù)據沒辦法及時準確。

3、財務監(jiān)督執(zhí)行力度還不夠強，雖然部門各項規(guī)章制度比較完整，但在實際工作中，由于多方面的原因，力不從心，在財務監(jiān)督中存在著執(zhí)法不嚴的現(xiàn)像。

4、部門理論學習有待加強，當工作忙、矛盾多、壓力大時部門人員會經常出現(xiàn)急躁情緒，有時不注意工作方式和方法，與各部門的溝通有待加強。

5、采購部在日常采購工作中，缺乏較強的計劃性，沒有全面系統(tǒng)的安排好采購計劃，從而有時導致采購較為零亂。

6、二線為一線服務的意識還有待于進一步提高。

部門還尚有應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡方面，在各項管理費用的控制上，在規(guī)范財務核算程序、統(tǒng)一財務管理表格方面，在更及時準確地向酒店領導提供財務數(shù)據、實施財務分析等方面。在財務工作中我們也發(fā)現(xiàn)酒店的一些基礎管理工作比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；這些應是我們在20__年財務管理要著重思考和解決的問題。

酒店財務稽核年終工作總結（二）

光陰似箭、歲月如梭，轉眼之間一年過去了，新的一年已經開始。回顧一年來的工作，本人在市政府和辦公室的正確領導下，在各兄弟處室和同志們的大力支持和積極配合下，我與本科室人員團結奮進，開拓創(chuàng)新，為政府的財務工作提供了優(yōu)質的服務，較好地完成了各項工作任務?，F(xiàn)將本人一年來的工作情況簡要工作總結。

一、加強政治業(yè)務學習，努力提高自身素質。

我深知作為財務工作人員，肩負的任務繁重，責任重大。為了不辜負領導的重托和大家的信任，更好的履行好職責，就必須不斷的學習。因此我始終把學習放在重要位置。本人認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、__________“七一”講話和“三個代表”的重要思想，自己無論是在政治思想上，還是業(yè)務水平方面，都有了較大提高。工作中，能夠認真執(zhí)行有關財務管理規(guī)定，履行節(jié)約、勤儉辦社;處處率先垂范，廉潔勤政，務實開拓。

二、愛崗敬業(yè)、堅持原則，樹立良好的職業(yè)道德。

在工作中，自己按照發(fā)展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中要能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，以新會計法為依據，遵紀守法，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責，一絲不茍，忠于職守，盡職盡責的工作，工作上踏實肯干，服從組織安排，努力鉆研業(yè)務，提高業(yè)務技能，盡管平時工作繁忙，不管怎樣都能保質、保量按時完成崗位任務，主動利用會計的優(yōu)勢和特長，給領導當好參謀，合理合法處理好一切財會業(yè)務，對辦公室所有需要報銷的單據進行認真審核，為領導審批把好第一關，對不合理的票據一律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向領導匯報，認真做好會計基礎工作，認真審核原始憑證，會計憑證手續(xù)齊全、裝訂整潔符合要求，科目設置準確、帳目清楚，會計報表準確、及時、完整，定期向領導匯報財會業(yè)務執(zhí)行情況，并能協(xié)調好會計中心與各單位之間的關系，除按時完成本職工作之外還能完成一些臨時性工作任務。

三、合理安排收支預算，嚴格預算管理

單位預算是機關完成各項工作任務，實現(xiàn)計劃的重要保證，也是單位財務工作的基本依據。因此，認真做好政府辦的收支預算具有十分重要的意義。為搞好這項工作，根據政府辦的發(fā)展實際，既要總結分析上年度預算執(zhí)行情況，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度國家有關政策對預算的影響，還要廣泛征求各部門意見，并多次向領導匯報，在現(xiàn)有條件下，在國家政策允許范圍內，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，使預算更加切合實際，利于操作，發(fā)揮其在財務管理中的積極作用。充分發(fā)揮了資金的使用效益，確保了政府辦各項工作的順利完成。

四、重視日常財務收支管理

收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展事業(yè)的需要，也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現(xiàn)。為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實現(xiàn)管理的規(guī)范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理，對一些創(chuàng)收積極進行催收，使得政府辦能夠集中財力辦事業(yè)。

通過財務科認真落實執(zhí)行，收效非常明顯，在經費相當吃緊的形勢下，既保證了政府辦一系列正常業(yè)務活動和財務收支健康順利地開展，又使各項收支的安排使用符合事業(yè)發(fā)展計劃和財政政策的要求，極大地提高了資金的使用效益，達到了增收節(jié)支的目的。

五、認真做好年終決算工作

年終決算是一項比較復雜和繁重的工作任務，主要是進行結清舊賬，年終轉賬和記入新賬，編制會計報表等。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件，是財政部門和單位領導了解情況，掌握政策，指導本單位預算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度政府辦財務收支計劃的基礎。所以我們非常重視這項工作，放棄周末和元旦假期的休息時間，加班加點，認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告，對一年來的收支活動進行分析和研究，做出正確的評價，通過分析，總結出管理中的經驗，揭示出存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平，也為領導的決策提供了依據。

【第9篇 信用社稽核工作總結

一、基本情況

___農村信用社設有總稽核一人，稽核經理_人，專職稽核員四人，兼職稽核員_人。全轄設有獨立核算信用社（部）_個，信用分社_個，共_個營業(yè)網點，共有員工__人。截止__年末，各項存款__萬元，比上年增加__萬元；各項貸款__萬元，比上年增長__萬元，其中不良貸款__萬元，占比為__%，存貸比例_%；股本金余額_萬元，比上年增加_萬元，盈余總額__萬元，實現(xiàn)凈利潤__萬元。

二、稽核工作概況

___聯(lián)社稽核監(jiān)察部根據省聯(lián)社《2023稽核工作要點》及全省農村信用社工作會議精神，結合我市實際情況，先后對我市_個信用社（部），_個分社共計_個營業(yè)網點進行了最少_次，最多_次的全面序時稽核和_次全方位的時時跟蹤檢查，稽核面達__％。為了確保稽核檢查質量高，定性準確，側重點突出，在每次稽核工作進行前都要結合各信用（部）、分社，確定必查項，重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次稽核檢查工作高效、及時、準確地進行。我們在進行序時、常規(guī)稽核的同時，根據聯(lián)社要求以及業(yè)務發(fā)展普遍存在的問題及時組織開展專項稽核。今年共進行專項稽核_次，其中綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項稽核_次，共稽核_個新系統(tǒng) 營業(yè)網點，新系統(tǒng) 網點稽核面達__％；進行衛(wèi)生檢查專項稽核_次，共查_個營業(yè)網點，稽核面達__％；進行規(guī)范化服務專項檢查_次；對我市農村信用兩個經濟實體(誠信金店和銀鑫典當行)，進行專項稽核_次，根據省聯(lián)社安排，協(xié)同資產負債部對全轄信用社進行“冒名”貸款專項稽核_次。通過一年稽核檢查，共發(fā)出《稽核報告書》_份，《糾正通知書》_份,《整改通知書》_份，《離任報告書》_份，《待崗通知書》_份，《貸款催收通知書》_份，《清收貸款通知書》_份；為了規(guī)范信貸操作，___聯(lián)社稽核監(jiān)察部組織編寫了《___農村信用社信貸文本》,共發(fā)出《___農村信用社信貸文本》_份。通過一年稽核檢查，共處理違規(guī)、違紀人員__人，罰款___元，其中：通報批評_人，行政警告_人，行政降級_人，行政記大過_人，交流信用社主任_人，免信用社副主任_人。查出了部分信用社（部）、分社在業(yè)務經營，財務費用、信貸、傳票帳務、內控建設等方面存在的問題，我們通過說服教育、經濟處罰、召開現(xiàn)場會議、行政處罰等方式加大了稽核處罰力度，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀和不良行為的錯誤作法,規(guī)范了各營業(yè)機構的業(yè)務操作，解決了業(yè)務操作中的實際困難，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而為___聯(lián)社業(yè)務發(fā)展奠定了良好的基礎。

三、稽核工作具體內容

㈠、重點搞好常規(guī)稽核工作

__年度會計決算常規(guī)稽核。為了確保__年度會計決算真實、準確，聯(lián)社稽核、業(yè)務人員對所轄各網點進行了全面、細致的檢查，重點是對年終決算是否核對準確、是否有虛假收入或以貸收息，有無下甩費用，貸款形態(tài)是否真實，并進行相應科目的帳務調整。通過檢查發(fā)現(xiàn)了_個社少提應付未付利息__元；_個社多提應付未付利息__元；_個社加提應付未付利息___._元；_個社各項提留基礎數(shù)錯誤。對以上問題已按照聯(lián)社決算文件要求作了糾正和帳務處理。

__年度經營目標責任制考核兌現(xiàn)常規(guī)稽核。經營目標責任制的考核采取“百分計計酬”的辦法,主要對我市農村信用社經營目標完成的真實性及考核情況的合規(guī)性進行檢查。經考核我市農村信用社__年度經營目標責任制各項指標均真實、準確，無超比例兌現(xiàn)工資現(xiàn)象。其中考核得_分以上的'社_個，占比_%，得_-_分的社_個，占比為_%，_-_分的社_個，占比為_%。

㈡、積極開展序時稽核，定期監(jiān)控各社經營情況。

序時稽核是稽核檢查中定期性對信用社各項業(yè)務經營情況檢查的有效方法，有計劃地搞好序時稽核有力于堵塞經營中存在漏洞，將存在的問題及時進行糾正和處理。一年來，我市聯(lián)社稽核監(jiān)察部，通過對全轄所有營業(yè)網點會計、出納基本制度執(zhí)行情況、結算業(yè)務合規(guī)性、有價證券管理、重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理和綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 的合規(guī)性操作等方面進行了多達_次的序時稽核和_次跟蹤檢查，共檢查信用社庫存__次，共查現(xiàn)金__萬元；檢查重要空白憑證__次，共查_萬份；檢查抵（質）押物品_次，累計__萬元；檢查計算機備份盤_次，計__張；檢查計算機各類打印資料_次，計__份；檢查結算業(yè)務__次；檢查各種登記簿__本；現(xiàn)場稽核傳票__本。

㈢、根據我社實際情況，及時開展專項稽核

根據我市農村信用社實際情況和普遍存在的問題，及時進行研究、部署，開展專項稽核。一年來，稽核監(jiān)察部根據業(yè)務發(fā)展需要共進行專項稽核_次，其中綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項稽核_次；城區(qū)規(guī)范化服務專項檢查_次；“冒名”貸款專項稽核_次；進行專項稽核_次，檢查情況如下：

⑴、綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 專項檢查方面

為了進一步加強我市農村信用社在新系統(tǒng) 下的業(yè)務經營活動的監(jiān)督和檢查，稽核監(jiān)察部對全轄所有信用社傳票、帳務、報表進行了全面、細致的稽核檢查，仍然發(fā)現(xiàn)部分信用社存在不少問題，如：柜員業(yè)務操作權限過大，錯帳沖正無會計主管簽字，主管柜員沒有起到事中、事后監(jiān)督的作用；存在記帳串戶或在新系統(tǒng) 中無摘要欄等現(xiàn)象大額結算業(yè)務無主管柜員簽字；計算機報表裝訂不規(guī)范；部分信用社由于上線時核對工作不扎實和發(fā)放貸款柜員責任心不強、收息時存在少收、多收利息現(xiàn)象，對此，聯(lián)社稽核監(jiān)察部及時下發(fā)《關于認真核對貸款合同利率與微機輸入利率的通知》文件，責成各社對上述情況進行自查、上報。

⑵、衛(wèi)生及規(guī)范化服務專項檢查方面

為了加強我市農村信用社規(guī)范化服務，增強員工品牌意識，打造精品網點，提高服務質量，我社從基本的環(huán)境衛(wèi)生入手，對全轄_個營業(yè)網點進行衛(wèi)生專項稽核，共發(fā)出“最清結”_份、“清潔”_份、“不清潔”_份；對城區(qū)信用社規(guī)范化服務進行突擊檢查，共檢查_個營業(yè)網點，稽核面達_%，共處罰違規(guī)人員_人，經濟罰款計__元。

⑶、協(xié)同相關部門進行“冒名”貸款專項檢查

經過認真部署、合理安排，我社及時組織人員對全轄信用社“冒名”貸款進行了一次詳細專項檢查，通過認真核對、匯總和統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)我市_個信用社存在冒名貸款，共計__戶，__筆，金額____元。

四、工作中存在的問題和障礙

由于農村信用社機構分散，人員較多，經營管理者和從業(yè)人員文化水平和業(yè)務素質參差不齊，規(guī)章制度、職業(yè)道德、法律意識等方面觀念淡薄，對內控制度的認識特別是在防范和化解風險上的認識不到位，粗放型經營，有章不循，違規(guī)操作，屢查屢犯，屢糾不改，內控制度形同虛設，只圖眼前的經營利益，而忽視了長遠意義上的社會效益，從而導致內控方面執(zhí)行不力的現(xiàn)象。

帶來便捷的結算渠道的同時，也給新系統(tǒng)下稽核檢查工作帶來了新的問題和要求。如：沒有行之有效的與綜合業(yè)務網絡系統(tǒng)相匹配的“稽核檢查、風險預警系統(tǒng)”，使得在所有業(yè)務數(shù)據“集中”處理下，稽核人員無法直接從系統(tǒng) 得到相應的稽核項目，從而使存在風險不能在第一時間得到發(fā)現(xiàn)和解決，管理部門不能應用發(fā)達的計算機網絡進行監(jiān)控。

沒有很好的將非現(xiàn)場稽核與現(xiàn)場稽核有機結合，來構成農村信用社稽核監(jiān)督管理工作的完整體系。其主要原因，一是由于綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 對“稽核、監(jiān)督、檢查”等方面存在“真空”狀態(tài)，新系統(tǒng) 下對稽核信息的采集、整理、分析、利用不充分，導致非現(xiàn)場稽核無法進行的現(xiàn)象存在。二是非現(xiàn)場稽核的技術支持不夠，全省農村信用社綜合業(yè)務網絡系統(tǒng) 仍未建立功能齊全、實用性較強的非現(xiàn)場稽核監(jiān)控系統(tǒng) 。而手工和半手工操作，不能對浩繁復雜的數(shù)據進行快捷處理，形成時效性強的監(jiān)督管理信息。

由于聯(lián)社對各部室的分工不同，稽核與其他職能部門缺乏協(xié)作，造成抓經營和抓管理“兩張皮”現(xiàn)象，使得在內部控制上各個防范主體不能有效聯(lián)動。

總之，一年來，我市聯(lián)社稽核工作在聯(lián)社領導的正確領導下，依照上級主管部門的安排及部署，做了大量的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務，充分的發(fā)揮了稽核的再監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。今后，我們必須加強學習，不斷提高政策領悟水平和綜合業(yè)務能力，加大稽核、監(jiān)察執(zhí)法力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務經營穩(wěn)步健康推進保駕護航。

以上報告妥否，請指正。

【第10篇 信用社稽核審計工作總結2023年

2023年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中。稽核審計工作緊緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經營、內控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農村信用社依法合規(guī)經營、穩(wěn)健發(fā)展。

一、稽核審計工作成績及基本做法

(一)完善崗位責任制，落實稽核包片責任。

1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關管理制度，結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度;實行稽核包片責任制，把全縣信用社每個營業(yè)網點落實到人到稽核包片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，實行稽核審計責任追究制度，進一步夯實了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。

2、年初制定了《2023年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內容作出具體的安排，并組織實施到位;每月對每個稽核人員根據周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。

(二)規(guī)范檢查行為，細化檢查內容。

1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

2、對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內控制度執(zhí)行以及業(yè)務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確保稽核檢查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《__縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范。

(三)認真做好各項稽核檢查工作。

1、組織實施了2023年度會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確;得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定;

2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣__個社(部)的序時稽核工作，對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場處罰__人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱，使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。

3、根據省聯(lián)社的通知要求，組織實施了我縣農村信用社2023-2023年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質量，促進了信貸管理工作。

4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。

5、服務大局，服從上級主管部門的臨時工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求，我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查;二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經濟責任進行了審計;三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查;四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計;五是抽調4人，利用一周時間，參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查;六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經驗和做法。

(四)認真做好各項內部審計工作。

1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流__位社(部)主任、部門經理，因此，在聯(lián)社領導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社(部)主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社(部)主任離任審計__人次，開展職工離崗審計__人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務審計工作。根據聯(lián)社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社2023年下半年，2023年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農村信用社財務管理行為。

3、按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。

(五)及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據，為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

【第11篇 2023年大學生實習總結范文：稽核專員實習

前言

現(xiàn)在即將面臨畢業(yè)了，實習對我們來說非常重要。因為實習是為我們進入社會做準備，是為了讓我們畢業(yè)后能更好的去適應社會和工作崗位?，F(xiàn)在正在進行的這段實習時間可以說是我大學三年來最辛苦也是最充實的一段時間。辛苦是因為剛踏上工作崗位，有很多方面不能很快適應;而充實則是在這段時間里，我學到在校園無法學到的知識和技能，更提高了自己各方面的素質。同時實習也給了我一定的工作經驗。為將來謀求一份好職業(yè)打下了基礎。現(xiàn)在我真正明白了實踐是檢驗真理的唯一標準，理論的知識來源于現(xiàn)實生活，學習了理論后沒有應用于實際中，那就等于沒有學，再好的理論知識沒有應用于實際，只能是紙上談兵，所以要付諸實踐來檢驗所學，再辛苦也是值得的?，F(xiàn)在我為期兩個月的實習結束了,我在這兩個月的實習中學到了很多在課堂上根本就學不到的知識,受益非淺，我在晉江安踏(福建)鞋業(yè)有限公司總工廠鞋業(yè)運營中心主要的職務是稽核專員。那現(xiàn)在我將就對這兩個月的實習做一個工作小結。

一、實習目的

通過實習我深刻地體會到了社會與校園的區(qū)別。在走出學校課本知識的局限的基礎上，學會在工作中運用課本知識，體驗做一個社會人的責任和義務。在頂崗實習中不斷充實自己，鍛煉自身各方面能力，進而逐步融入社會，開始從校園生活進入社會生活，更好更快地適應崗位要求，做好從學生族到上班族的過渡，為徹底成為一名社會人打好基礎。爭取做好社會的一份子，為建設社會盡一份力量。

二、實習地點

晉江池店東山工業(yè)區(qū)

三、實習時間

3月1日 至 4月30日

四、實習單位和職位

總工廠鞋業(yè)運營中心 稽核專員

五、公司簡介

__(中國)有限公司是一家中外合資并且是國內最大的集生產制造與營銷導向于一體的綜合性體育用品企業(yè)，由安踏(福建)鞋業(yè)有限公司、北京安踏東方體育用品有限公司、安踏(香港)國際投資公司和安踏鞋業(yè)總廠等組成。 集團公司的前身安踏(福建)鞋業(yè)有限公司創(chuàng)建于1991年，地處中國三大鞋都之首——福建晉江市。

十多年來，安踏集團已從一個地區(qū)性的運動鞋生產型企業(yè)，發(fā)展成為全國性的營銷導向型的綜合體育用品企業(yè)集團。目前安踏集團擁有員工5000多人，廠房建筑面積達12多萬平方米，全部實行電腦化管理的六條現(xiàn)代化流水線，年生產各類休閑運動鞋達500多萬雙(套)。一個占地面積達100余畝、具備10條現(xiàn)代化生產線的花園式工業(yè)園坐落在美麗的僑鄉(xiāng)晉江市。這10條全部實行電腦化管理的生產線，從__年1月開始全面投入使用以來，使安踏高端產品的研發(fā)、生產、配送得到了突飛猛進的提高。

從__年開始 ，安踏邁出了決定性的一步，即產品的多元化和品牌的國際化。開始跨向運動服、配件等服飾系列產品領域，這意味著安踏已經從單一的運動鞋向綜合體育用品品牌過渡。

同時，中國商業(yè)聯(lián)合會、中華全國商業(yè)信息中心的統(tǒng)計數(shù)據表明：安踏運動鞋1999年至__年連續(xù)三年市場綜合占有率位居全國同類產品第一位，已成為眾多消費者，尤其是廣大青少年喜愛和追逐的時尚運動品牌。__年榮獲中國體育用品界運動鞋類民營企業(yè)第一個“中國馳名商標”。

六、實習內容

當今世界電子技術迅猛發(fā)展，我們大學生只沉思在理論的世界，實踐與理論有些脫節(jié)，而實習，顧名思義，在實踐中學習。經過在學校中學習了理論知識后，我們需要了解自己的所學需要或應當如何應用在實踐中。在安踏(福建)鞋業(yè)有限公司實習了幾個月里深刻感受到這一點，之前我剛到公司時，我的導師帶我首先就是調試一部灼熱絲試驗機，聽他說這部是最簡單的一部試驗機。調試試驗機，首先便要看電路原理圖，我拿著灼熱絲試驗機的原理圖，對著試驗機卻是一片茫然，因為我不知該如何下手，該從何開始調試。以前在學校里，我看的電路圖都比較簡單，所以分析起來比較容易，然而面對好幾張連在一起的電路圖，我真的一頭霧水，有好些元器件都沒用過，也不知它的用途。更夸張的是，我竟然連數(shù)萬用表都不會用，不會用二極管檔檢測電路的導通、數(shù)碼管的好壞。不過功夫不負有心人，經過我的慢慢研究，以及我向同事們請教，我基本了解了這部試驗儀的工作原理。看懂了原理圖，知道了它的工作原理，對于調試這部試驗儀，還是遠遠不夠的。通過我半個月的實習，我便大概總結出整機調試的以下過程：

1、觀察

首先對要被檢查電路表面狀況進行直接觀察，從而發(fā)現(xiàn)問題，找到故障點。

a、對于新安裝的電路，首先要在不通電情況下，認真檢查電路是否有元件用錯、元件引腳接錯、元器件損壞、掉線、斷線，有沒有接觸不良等現(xiàn)象。查找時可借助萬用表進行。

b、若在不通電觀察時示發(fā)現(xiàn)問題，則可進通電觀察。此時采取看、聽、摸、搖的方法進行查找。

2、測試分析與判斷故障

通過觀察可能直接找出故障點，但有多故障點卻隱藏著深一層的原因，必須根據故障現(xiàn)象，結合原理圖進行仔細分析和測試再分析，才能找出故障的根本原因和真正的故障點。

3、排除故障

故障原因和故障的部位找到后，就要排除故障了。排除故障不能只求功能恢復，還要求全部的性能都達到技術要求，更不能不加分析。故障的根源和真正的部位都找后，應根

據故障原因，采取適當?shù)姆椒ǎM行修補。如：補焊不良焊點，更換已損壞的元器件，調整電路參數(shù)，接線錯位進行更改等。

4、功能和性能檢測

故障排除后，一定要對其各項功能和性能進行全部的檢驗。主要是對該試驗儀器所要要求的參數(shù)進行較驗，然后調試。再對各功能鍵進行測試，看能否實現(xiàn)所要求的功能。

檢驗完一部試驗機之后，還要對這部試驗機的性能等進行記錄，然后交給檢驗員進行檢驗、老化。

七、體會

從學生到實習工程師，短短幾個月的工作過程使我受益匪淺。不僅是在專業(yè)知識方面，最主要是在為人處事方面。社會在加速度地發(fā)生變化，對人才的要求也越來越高，要用發(fā)展的眼光看問題，得不斷提高思想認識，完善自己。作為一名 稽核專員，所受的廠里壓力確實很大，不僅要充實自己的理論知識，學會分析電路及改進電路，而且要學會適應社會的需求，追求創(chuàng)新。在單位里，小到維修電路板，大到改進電路板，都需要一個人了獨立完成?？梢哉f，近兩個月的工作使我成長了不少，從中有不少感悟，下面就是我的一點心得：

第一、是要真誠：你可以偽裝你的面孔你的心，但絕不可以忽略真誠的力量。第一天到公司時，心里不可避免的有些疑惑：不知道老師怎么樣，應該去怎么做啊，要去干些什么呢等等吧!踏進公司大門，只見幾個陌生的臉孔。我微笑著和他們打招呼。從那天起，我養(yǎng)成了一個習慣，每天早上見到他們都要微笑的說聲：“早上好”，那是我心底真誠的問候。之后，同樣別的同事們也會給我回報，自然與大家一起熟悉起來。我總覺得，經常有一些細微的東西容易被我們忽略，比如輕輕的一聲問候，但它卻表達了對同事對朋友的尊重關心，也讓他人感覺到被重視與被關心。僅僅幾天的時間，我就和老師們打成一片，很好的跟他們交流溝通學習，我想，應該是我的真誠，換得了導師的信任。他們把我當朋友也愿意指導我，愿意分配給我任務。

第二、是溝通：要想在短暫的實習時間內，盡可能多的學一些東西，這就需要跟導師及同事們有很好的溝通，加深彼此的了解，剛到公司時，大家并不了解你的工作學習能力，不清楚你會做那些工作，不清楚你想了解的知識，所以跟同事們很好的溝通是很必要的。同時我覺得這也是我們將來走上社會的一把不可缺少的鑰匙。通過溝通了解，導師也對我有了大體了解，邊有針對性的教我一些知識，我對調試這一項可以說根本沒什么經驗，及動手能力相當薄弱，所以導師會針對這些方面對我進行指導，讓我獨立進行操作，他在旁邊進行指導，如一些操作錯誤，馬上進行指點改正。

第三、是激情與耐心：激情與耐心，就像火與冰，看似兩種完全不同的東西，卻能碰撞出最美麗的火花。在實習這段時間，導師就跟我說，想做好電子這一行業(yè)，激情與耐心必不可少，在產品更新方面，這一行業(yè)就像做新聞工作，不斷的更新，這就需要你有激情，耐心的去不斷的學習，提高自己的專業(yè)水平。像這些工作我熬深深地感覺到每有激情與耐心是做不好的。

第四、是細心負責和基本的專業(yè)素養(yǎng)：細心負責是做好每一件事情所必備的基本素質，基本的專業(yè)素養(yǎng)是前提。實習期間，我有一次因為沒細心負責，竟然沒有給真空繼電器打個704硅膠，最后因為高壓，使其裸露出的線與機箱蓋碰在一起使其打火，最一燒掉整部電器，我給我很深刻的教訓。這也是作為我門專業(yè)學生應當具有的基本能力之一，我們都應該知道這關于電的基本常識，而我卻因為沒細心造成大錯。在公司工作，一個小小的螺母可能會影響公司的形象，而我們是否有自己的專業(yè)素養(yǎng)?在公司的時候經常有同事都會告訴我，做事應該認真負責，做每一件事，不做就不做，但你要做，就要做好他，這才是真的有專業(yè)素養(yǎng)!

第五、是“主動出擊”：當你可以選擇的時候，把主動權握在自己手中。在公司主動打掃衛(wèi)生，主動地幫同事做一些力所能及的事情，并會積極地尋找合適的時間，向同事們請教問題，跟同事們像朋友那樣交流，談生活學習以及未來的工作，通過這些我就和同事走的更近，在實習當中，，同事就會更愿意更多的指導我。獲得更大的收獲。記得當時生產線上電路有問題的時候，我主地去檢沒及維修好它，最后還得到大家的認同。因為我的主動，我鞏固了我所學的知識，并且得到了大家的認可。

第六是講究條理：如果你不想讓自己在緊急的時候手忙腳亂，就要養(yǎng)成講究條理性的好習慣?！白鍪裁词虑槎家袟l理，”這是我導師給我的一大忠告。在調試過程中，可能會遇到很多難以理解的問題或是突發(fā)問題，應注意把工具有條理的整理好，以免用的時候翻箱倒柜的去找，耽擱時間，浪費精力，誤了事情。所以，效率也提高了。所以說：養(yǎng)成講究條理的好習慣，能讓我們在工作中受益匪淺。

整個的實習過程是緊張而愉快的，我得工作態(tài)度和成效已得到了領導和同事們的認可。今后，我將繼續(xù)保持認真負責的工作態(tài)度，高尚的思想覺悟，進一步完善和充實自己，爭取在工作中取得新的突破。

【第12篇 2023年8月信用社稽核審計工作總結范文

__年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?；藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經營、內控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農村信用社依法合規(guī)經營、穩(wěn)健發(fā)展。

一、稽核審計工作成績及基本做法

(一)完善崗位責任制，落實稽核包片責任。

1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關管理制度，結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度;實行稽核包片責任制，把全縣信用社每個營業(yè)網點落實到人到稽核包片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，實行稽核審計責任追究制度，進一步夯實了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。

2、年初制定了《__年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內容作出具體的安排，并組織實施到位;每月對每個稽核人員根據周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。

(二)規(guī)范檢查行為，細化檢查內容。

1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

2、對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內控制度執(zhí)行以及業(yè)務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確?；藱z查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《__縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范。

(三)認真做好各項稽核檢查工作。

1、組織實施了__年度會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確;得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定;

2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣__個社(部)的序時稽核工作，對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場處罰__人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱，使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。

3、根據省聯(lián)社的通知要求，組織實施了我縣農村信用社__—__年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質量，促進了信貸管理工作。

4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。

5、服務大局，服從上級主管部門的臨時工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求，我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查;二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經濟責任進行了審計;三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查;四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計;五是抽調4人，利用一周時間，參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查;六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經驗和做法。

(四)認真做好各項內部審計工作。

1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流__位社(部)主任、部門經理，因此，在聯(lián)社領導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社(部)主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社(部)主任離任審計__人次，開展職工離崗審計__人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務審計工作。根據聯(lián)社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社__年下半年，__年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農村信用社財務管理行為。

3、按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。

(五)及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據，為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

(六)認真落實督辦各級檢查的整改工作。今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據不完全統(tǒng)計，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次，審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合，認真做好接待工作;二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。

二、稽核審計工作特點

(一)領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作，一是加強領導，協(xié)調、指導稽核審計工作，聯(lián)社班子在分工時，確定由年富力強、有多年稽核工作經驗的副主任分管稽核審計工作;二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍;三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽核審計工作質量。

(二)責任明確。隨著崗位的交流調整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。

(三)考核到位。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實行按月、按年對信用社的經營真實性、內控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進。

(四)工作有序。由于領導重視，稽核審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開展忙而不亂，有條不紊、規(guī)范有序進行。

(五)常抓不懈。內部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經營保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺作到常抓不懈，堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當，確保序時稽核時間的延續(xù)性;結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松，確保單項重點工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。

(六)初顯成效。由于領導重視抓部門，部門重視抓落實、抓稽核檢查，信用社的內部管理工作有了明顯轉變，正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。

三、存在不足及__年稽核審計工作設想

一年來，稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下，在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下，分管領導的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學習的時間相對較少;二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象;三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

__年工作設想。積極探索以風險為導向的內部控制稽核審計方法，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步促進我縣農村信用社依法合規(guī)經營，穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務經營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計;二是在加大內部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計，如：定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況;三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則，將序時稽核分解為各類專項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。

【第13篇 市農村信用社稽核審計工作總結范文

一、科學制定稽核工作思路

針對實際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創(chuàng)新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監(jiān)督與服務并重;推行對稽核直接對象、業(yè)務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監(jiān)事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網絡;建立一線員工的自我監(jiān)督、分社主任的實時監(jiān)督、信用社主任的直接監(jiān)督、業(yè)務科室的職能監(jiān)督、稽核審計部門的再監(jiān)督的五級監(jiān)督防范體系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下發(fā)了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現(xiàn)場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續(xù)教育辦法》、《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監(jiān)察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規(guī)范性制度文件，有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。

三、創(chuàng)新稽核手段

一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾，明確雙方職責，維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書

378份。二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重，對稽核檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求在10個工作日內提交整改報告，有效地控制了違規(guī)問題“前清后欠”，屢查屢犯的現(xiàn)象。全年收到稽核整改報告96份。三是建立管理建議書發(fā)送制度。對稽核發(fā)現(xiàn)的重大問題，以監(jiān)事會名義向職能部門發(fā)送管理建議書24份，進行風險提示，提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日，以此為平臺，定期聽取稽核人員工作匯報，總結經驗，分析問題，提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項，要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會12次。四是規(guī)范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問題，將稽核人員發(fā)現(xiàn)的問題提交工作例會進行研究，采用統(tǒng)一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發(fā)“稽察通報”12期五是規(guī)范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統(tǒng)一制作并使用規(guī)范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發(fā)現(xiàn)問題移交書、稽核整改通知書等，達到了稽核工作文本的格式化、規(guī)范化、標準化。六是創(chuàng)辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發(fā)12期，設置了稽核工作動態(tài)、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業(yè)務輔導、稽(！)核風險提示等欄目，針對業(yè)務風險點進行了剖析、規(guī)范、引導和提示，豐富了員工的業(yè)務知識，有效地規(guī)范了操作行為。并以公文方式發(fā)表金融信息、金融調研，被多家媒體采用。

四、設計業(yè)務操作監(jiān)管流程

為盡量減少業(yè)務操作風險發(fā)生，在3月組織編寫了“農村信用社業(yè)務規(guī)范化操作監(jiān)管流程”一書，并印發(fā)到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯(lián)社高度評價和肯定，在該書基礎上，經省聯(lián)社完善改編后的《四川省農村信用社業(yè)務流程合規(guī)操作手冊》一書已正式出版，并在全省農村信用社推廣實施，成為指導全省農村信用社業(yè)務規(guī)范化操作的范本。

五、強化核心工作，加大稽核力度

一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次，40個營業(yè)網點均稽核到12月份底，稽核面均達100%;二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實，做好后續(xù)稽核。共計實施后續(xù)稽核191社次，形成后續(xù)稽核報告58份;四是務求實效，認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業(yè)網點進行再稽核，對存在的問題進行了嚴肅處理。

【第14篇 2023年農村信用社稽核審計工作總結及2023年工作設想

XX年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?；藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經營、內控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農村信用社依法合規(guī)經營、穩(wěn)健發(fā)展。

一、稽核審計工作成績及基本做法

（一）完善崗位責任制，落實稽核包片責任。

1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關管理制度，結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度；實行稽核包片責任制，把全縣信用社每個營業(yè)網點落實到人到稽核包片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，實行稽核審計責任追究制度，進一步夯實了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。

2、年初制定了《XX年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內容作出具體的安排，并組織實施到位；每月對每個稽核人員根據周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。

（二）規(guī)范檢查行為，細化檢查內容。

1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

2、對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內控制度執(zhí)行以及業(yè)務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確?；藱z查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《__縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范。

（三）認真做好各項稽核檢查工作。

1、組織實施了XX年度會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確；得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定；

2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣__個社（部）的序時稽核工作，對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場處罰__人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱，使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。

3、根據省聯(lián)社的通知要求，組織實施了我縣農村信用社XX—XX年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質量，促進了信貸管理工作。

4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。

5、服務大局，服從上級主管部門的臨時工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求，我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查；二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經濟責任進行了審計；三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查；四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計；五是抽調4人，利用一周時間，參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查；六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經驗和做法。

（四）認真做好各項內部審計工作。

1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流__位社（部）主任、部門經理，因此，在聯(lián)社領導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社（部）主任離任審計__人次，開展職工離崗審計__人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務審計工作。根據聯(lián)社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社XX年下半年，XX年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農村信用社財務管理行為。

3、按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。

（五）及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據，為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

（六）認真落實督辦各級檢查的整改工作。今年以來，各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據不完全統(tǒng)計，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次，審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合，認真做好接待工作；二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。

二、稽核審計工作特點

（一）領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作，一是加強領導，協(xié)調、指導稽核審計工作，聯(lián)社班子在分工時，確定由年富力強、有多年稽核工作經驗的副主任分管稽核審計工作；二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍；三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽核審計工作質量。

（二）責任明確。隨著崗位的交流調整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。

（三）考核到位。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實行按月、按年對信用社的經營真實性、內控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進。

（四）工作有序。由于領導重視，稽核審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開展忙而不亂，有條不紊、規(guī)范有序進行。

（五）常抓不懈。內部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經營保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺作到常抓不懈，堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當，確保序時稽核時間的延續(xù)性；結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松，確保單項重點工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。

（六）初顯成效。由于領導重視抓部門，部門重視抓落實、抓稽核檢查，信用社的內部管理工作有了明顯轉變，正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。

三、存在不足及XX年稽核審計工作設想

一年來，稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下，在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下，分管領導的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學習的時間相對較少；二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象；三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

XX年工作設想。積極探索以風險為導向的內部控制稽核審計方法，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步促進我縣農村信用社依法合規(guī)經營，穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務經營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計；二是在加大內部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計，如：定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況；三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則，將序時稽核分解為各類專項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。

【第15篇 2023年稽核監(jiān)察科科長個人工作總結范文

201_年是農村信用社改革與發(fā)展的關鍵一年。在過去的一年，聯(lián)社稽核監(jiān)察科在市、區(qū)聯(lián)社領導的關心、支持下，認真貫徹執(zhí)行國家農村金融方針政策，恪守“規(guī)范經營、促進發(fā)展”的工作宗旨，以“風險管理”為重點，“審慎經營”為目標，堅持“定制、定職、創(chuàng)新、問責”和服務與指導相協(xié)調，管理與監(jiān)督相統(tǒng)一，懲治與教育相結合的原則，扎實開展轄區(qū)農村信用社的清理整頓工作，文秘部落業(yè)務經營常規(guī)性、專項性稽核，黨風廉政建設等各項工作。一年來，通過聯(lián)社稽核監(jiān)察科的嚴格監(jiān)督管理，實現(xiàn)了轄區(qū)農村信用社全年無重大違法、違規(guī)、違制行為，無案件、事故的工作目標，有力地促進了 農村信用社的健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，為實現(xiàn) 農村信用社年度全面完成各項指標作出了積極的貢獻?，F(xiàn)將一年來的工作作如下總結：

一、牢守“履職”中心，狠抓稽核隊伍建設

(一)整合稽核隊伍，進一步加強隊伍建設

結合市聯(lián)社對稽核員的要求，區(qū)聯(lián)社選派基層信用社業(yè)務骨干5人參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員上崗考試，取得了較好的成績。今年5月，區(qū)聯(lián)社進行了第二輪競聘上崗，為加強稽核隊伍建設，聯(lián)社對稽核科人員進行了調整和補充。先后聘用片區(qū)稽核員一名，借調稽核員一名，充實了稽核隊伍的力量。

(二)強素質、抓培訓，全力打造復合性稽核人才

為切實加強稽核員的素質建設，培養(yǎng)稽核員的綜合素質，區(qū)聯(lián)社稽核科把提高稽核員的綜合素質作為首要工作目標，采取多樣化的培訓方式，全力打造復合性稽核人才。一是定期舉行稽核學習例會，制定并實施了每周的學習計劃。二是積極選派稽核員參加市聯(lián)社舉辦的各類培訓。今年6月、8月中旬，組織全轄稽核員系統(tǒng)的學習了網絡知識，并參加了市聯(lián)社舉辦的稽核員培訓。三是加大稽核工作的經驗交流。充分利用跨轄稽核以及與友鄰聯(lián)社稽核經驗交流，取長補短，不斷更新知識層面，充實知識內容，填補知識空白。

(三)重“履職”，化“風險”，嚴格稽核員的履職監(jiān)督、考核

為防范稽核員工作“不履職”的行為，聯(lián)社稽核科于今年2月制定并組織實施了稽核員工作目標、任務考核辦法，加大了對不履職行為的懲處。采取工效掛鉤的方式，每月扣保證金200元，按季考核，年末兌現(xiàn)，實現(xiàn)了對稽核員履職的有效監(jiān)督。同時為進一步落實履職責任，積極推行了稽核員“人盯社”的a、b 角管理模式，做到了任務明確，措施到位、責任清楚。

二、樹立“規(guī)范”思維，扎實開展整社工作

為規(guī)范信用社業(yè)務經營，促進信用社健康發(fā)展，根據市聯(lián)社稽核工作意見及區(qū)聯(lián)社稽核工作安排，在聯(lián)社稽核科的組織下，今年1月至5月，整社工作組完成對北外農村信用社的清理整頓工作。在整社工作中，本著“規(guī)范經營、防范風險、促進發(fā)展”的整社工作宗旨，稽核員堅持了實事求是、客觀公證的評價原則，違章必查、違規(guī)必處的查處原則，懲教結合、打防并舉的整改原則，采取內外結合、全面與重點結合、檢查與舉報結合、帳務檢查與實地調查結合等方式，通過擬定方案、收集資料、確定重點、職工動員、問卷調查、賬務稽核、內外核對、交換意見、審計確認、問題公示等步驟，對 農村信用社1997年1月至12月的業(yè)務經營及社務管理情況進行了認真、細致的清理整頓。先后查處基本制度執(zhí)行不嚴格、往來資金管理失誤、財務費用開支不嚴密、利息核算不準確、信貸管理偏松等五個方面違規(guī)違制行為16件，糾正、整改16件，提出處理意見5個，整改規(guī)范意見7條。其中給予經濟處罰2人次，罰款300元，清退各類違規(guī)計發(fā)的資金93，000元。通過對北外信用社的清理整頓，進一步規(guī)范了該社的經營活動，促進了信用社的健康發(fā)展。

三、嚴格“風險”管理，加大重點項目稽核

發(fā)展與風險并存。為切實規(guī)范信用社的發(fā)展，最大限度降低信用社經營風險，聯(lián)社稽核科以嚴格“風險”管理為龍頭，積極采取“點面結合，強調重點”的監(jiān)管方式，結合當前農村信用社在經營管理中存在的內控管理偏松，制度執(zhí)行不力，財務核算不準確，信貸管理薄弱等熱點和難點問題，加強了對信用社經營薄弱環(huán)節(jié)的專項稽核。今年，聯(lián)社稽核科先后組織專項稽核達11次，檢查信用社144社次，檢查面達100%。其中：內控制度專項稽核3次，決算稽核1次，非信貸資產專項稽核2次，往來資金專項稽核1次，重空憑證專項稽核1次，信貸專項稽核1次，財務費用專項稽核1次，原自辦公司清理1次。先后查處違規(guī)違制行為13社次，處理40余人次，其中罰款6，600元，行政警告處分2人次，檢討4人次，通報1人次。在專項稽核中，糾正不合規(guī)賬務處理26件，提出整改意見56條。通過對信用社的嚴格的專項稽核，積極查處了違規(guī)違制行為，消除了案件苗頭和隱患，進一步規(guī)范了業(yè)務經營，確保了全轄信用社“案件、事故為零”的工作目標的順利實現(xiàn)。

四、強化“審慎”經營，規(guī)范日常業(yè)務操作

今年農村信用社處于改革的關鍵時刻，完善內控制度建設，實現(xiàn)合法、合規(guī)經營，確保平穩(wěn)過渡是農村信用社在改革時期的主要工作。今年，區(qū)聯(lián)社稽核科實現(xiàn)了稽核工作重心由“規(guī)范經營”向“審慎經營”轉移，在規(guī)范經營行為的基礎上，強調“穩(wěn)步經營”、風險控制、持續(xù)發(fā)展”，進一步深化業(yè)務操作風險控制，合理規(guī)避道德風險。為實現(xiàn)這一工作目標，稽核科積極組織稽核員加大了對轄區(qū)信用社的序時稽核。據統(tǒng)計，，聯(lián)社稽核科共組織稽核員780余人次，開展序時稽核39社次，完成了對轄區(qū)11個信用社、1個營業(yè)部1月至11月經營情況的序時稽核，稽核面達100%。在序時稽核中，糾正違規(guī)行為20余件，發(fā)出稽核警告36人次，整改通知38份，查處違規(guī)經營行為6件，處理6人次，其中罰款1，350元，通報批評1人次。

五、突出“問責”主題，強化法人履職監(jiān)督

按照市聯(lián)社“管法人、管風險”的精神，區(qū)聯(lián)社稽核科以“問責”為主題，嚴格實施了對信用社法人代表的履職審計。今年5月，為積極配合聯(lián)社的“雙改”工作，聯(lián)社稽核科組織稽核員對上屆10個信用社法人履職情況進行了認真的審計，綜合、客觀地對上屆法人的履職情況進行了公正的評價，對存在的問題及時落實了責任，化解了風險，對履職中存在的不足及時與他們交換了意見，取得了較好的效果。據統(tǒng)計，今年，稽核科先后對法人履職審計11人次，離職審計1人次。

六、恪守“廉潔”操守，抓好紀檢監(jiān)察工作

村信用聯(lián)社監(jiān)察工作本著“依法治社，嚴格管理”的工作原則，堅持“反腐倡廉、防范風險、嚴格管理、穩(wěn)步發(fā)展”的工作方針，以抓職工思想教育為龍頭，認真開展廉政建設，嚴肅職業(yè)紀律，糾正不正之風，懲治違規(guī)行為等各方面工作，取得了一定的成績。

(一)抓教育，促思想，純潔隊伍思想，提高隊伍素質。“三個代表”，“十六大精神”是近年來黨在新時期的重要思想。為努力實踐“三個代表”，認真貫徹“十六大精神”，今年，區(qū)聯(lián)社結合轄區(qū)農村信用社的實際情況，提出了“先樹思想后樹人”的指導思想。今年3月、8月，聯(lián)社先后多次組織干部職工系統(tǒng)學習了“黨風廉政建設”，“內控制度”等重要內容，鼓勵、倡導廣大干部職工就黨在新時期的重要思想和農村信用社內控制度建設及經營發(fā)展等方面進行了積極廣泛的討論。全面提高了信合干部職工的思想素質，純潔了員工隊伍。

(二)抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境。農村信用社是一個管錢、用錢的經營貨幣的特殊企業(yè)，“防腐拒變”是農村信用社監(jiān)察工作的重點。今年以來， 區(qū)農村信用聯(lián)社為抓廉政，促反腐，優(yōu)化行業(yè)風氣，營造健康環(huán)境采取了積極的措施。一是嚴格黨風廉政建設“一把手”工程建設。聯(lián)社黨組成員在工作中率先垂犯、身先士卒、嚴于律己，嚴格執(zhí)行廉政準則的若干規(guī)定，認真填寫廉情日記，扎實開展述廉活動，在員工隊伍中起到了很好的模范帶頭作用。二是嚴格廉潔自律責任管理。把廉潔自律責任層層分解落實，督促執(zhí)行嚴格的監(jiān)督考核。三是積極開展廉政教育。為及時掌握員工隊伍思想，提高反腐抗變的防范能力，聯(lián)社在11月中旬組織轄區(qū)農村信用社重要崗位人員就當前農村信用社反腐工作所面臨的新形勢、新問題進行了專題研究、討論，并積極采納了部分有利于農村信用社發(fā)展的好的建議，促進了全區(qū)農村信用社反腐工作的全面發(fā)展與加強。

(三)抓民主，促監(jiān)督，倡導民主管理，嚴格信訪制度。民主管理是農村信用社在新時期優(yōu)化管理必經之路。為加強 區(qū)農村信用社民主管理，倡導“愛社如愛家”，“以社為家”的管理風氣，聯(lián)社支部積極組織召開黨員干部民主生活會，領導班子民主生活會，理監(jiān)事會，社員代表大會，以及述廉評議活動，把農村信用社發(fā)展的大政方針交由集體研究決定，避免了“家長制”作風的發(fā)生。信訪制度是民主管理的重要內容，在區(qū)聯(lián)社黨組的領導下，聯(lián)社監(jiān)察干部很好地堅持了信訪必查制度，本著“客觀公正、實事求是”的原則，對本部門的信訪事件及上級部門轉發(fā)的信訪事件進行了積極、嚴肅的查處。據統(tǒng)計，今年區(qū)聯(lián)社監(jiān)察部門信訪事件收件數(shù)為3件，處理3件。為懲治違規(guī)經營行為，防范案件、事故發(fā)生，今年，聯(lián)社監(jiān)察干部積極協(xié)助、監(jiān)督稽核、人事部門對轄區(qū)農村信用社違規(guī)經營行為進行了積極查處，有效的遏制了重、大要案的發(fā)生。

區(qū)農村信用聯(lián)社稽核監(jiān)察工作雖然取得了以上的成績，但仍然存在一些不足。主要表現(xiàn)在部分干部職工對稽核的認識不夠，理解不夠，對稽核工作存在抵觸情緒，稽核監(jiān)管環(huán)境還有待于進一步改善;稽核工作的深度，稽核員的履職行為及能力還有待于提高;業(yè)務發(fā)展的審慎性、合法性、規(guī)范性不夠。

工作安排：

一、稽核工作安排：

(一)組織整社專項工作組計劃完成對農村信用社、農村信用社的清理、整頓工作，規(guī)范信用社的各項經營活動。2月至8月，對 農村信用社進行清理整頓;9月至11月，對 農村信用社進行清理整頓;

(二)針對農村信用社經營中存在的問題，有計劃地開展5-6項專項稽核，規(guī)范農村信用社經營管理，查堵經營漏洞。進一步完善對大額貸款，大額財務費用的監(jiān)管，特別是在大額財務費用的監(jiān)督上，要求各科、室、部、信用社必須建立完善大額費用開支臺帳。

(三)嚴格實施“人盯社”的稽核模式，試行按月覆蓋的序時稽核管理，同時加強對片區(qū)稽核員稽核工作的再稽核，督促稽核員認真履職，加大對稽核員的考核力度。

(四)加強稽核員的素質培訓與隊伍建設，倡導稽核行業(yè)經驗交流，鼓勵開展稽核理論研討。

(五)完成領導交辦的其他任務。

二、監(jiān)察工作

(一)認真開展黨風廉政建設，繼續(xù)推行糾正行業(yè)不正之風的活動。

(二)加強對黨員干部，特別是黨員領導干部的思想教育工作，嚴格對重要崗位人員思想、行為狀態(tài)的監(jiān)測和監(jiān)督，防范內部案件的發(fā) 生。

(三)加大信訪事件的督辦和查處工作，協(xié)調、督促有關部門嚴格對違法、違規(guī)、違制行為的查處，確保處理的公正性。

(四)完成領導交辦的其他任務。

【第16篇 2023農村信用社稽核審計工作總結范文及2023年工作設想

__年，農村信用社又一次踏上新的改革征途，農村合作銀行已正式運行，并按照合行組建的相關要求正在逐步付諸實施。二次創(chuàng)業(yè)的號令又一次在全縣響亮提出，全員積極響應聯(lián)社號召，勤儉辦社、艱苦奮斗，踴躍投身二次創(chuàng)業(yè)中?；藢徲嫻ぷ骶o緊圍繞上級主管部門的要求和聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經營、內控制度執(zhí)行、規(guī)范管理、風險防范等情況開展全面的稽核審計。有效促進農村信用社依法合規(guī)經營、穩(wěn)健發(fā)展。

一、稽核審計工作成績及基本做法

（一）完善崗位責任制，落實稽核包片責任。

1、制定崗位責任制，按照省聯(lián)社相關管理制度，結合我縣實際細化了稽核審計的各種管理制度；實行稽核包片責任制，把全縣信用社每個營業(yè)網點落實到人到稽核包片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，實行稽核審計責任追究制度，進一步夯實了管理責任，增強了稽核人員工作責任心。

2、年初制定了《__年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確。

3、實行周工作安排和月度例會制度，每周周一對本周的工作內容作出具體的安排，并組織實施到位；每月對每個稽核人員根據周工作安排的工作任務完成情況進行集中匯報，檢查落實，查漏補缺，并按照工作任務完成情況嚴格考核兌現(xiàn)，進一步激發(fā)了稽核人員的工作熱情和工作責任心。

（二）規(guī)范檢查行為，細化檢查內容。

1、規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《陜西省農村信用社稽核審計工作管理辦法》和《陜西省農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

2、對各項檢查內容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業(yè)務操作流程、信貸風險防范、安全保衛(wèi)工作、內控制度執(zhí)行以及業(yè)務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，確?；藱z查工作精細化，不留死角。

3、針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社各部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《__縣農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范。

（三）認真做好各項稽核檢查工作。

1、組織實施了__年度會計決算真實性專項稽核工作，提前介入，超前運作，組織人力全面進行稽核檢查，確保真實、準確；得到了上級管理部門組織的真實性大檢查的肯定；

2、全面完成全年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務的學習，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力全面完成全縣__個社（部）的序時稽核工作，對__個重點單位實施了后續(xù)跟蹤稽核審計和二次稽核審計。全年累計發(fā)出稽核現(xiàn)場檢查事實確認書__份，發(fā)現(xiàn)存在問題568條，現(xiàn)場糾改223條，限期整改345條，現(xiàn)場處罰__人次，罰金38000元，發(fā)出整改通知書46份，通過后續(xù)稽核和各社回執(zhí)的整改報告看，已基本整改到位。做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風險，并將序時稽核報告及時向聯(lián)社領導送閱，使聯(lián)社領導全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策，通過強有力監(jiān)督檢查，進一步促進了各項業(yè)務規(guī)范健康快速發(fā)展。

3、根據省聯(lián)社的通知要求，組織實施了我縣農村信用社__—__年新增貸款的專項稽核工作，進一步掌握了新增貸款質量，促進了信貸管理工作。

4、對聯(lián)社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務部、風險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的管理及操作行為。

5、服務大局，服從上級主管部門的臨時工作調配，積極配合參與各級組織的檢查工作。一是按照辦事處年度決算真實性檢查要求，我縣抽調6人對__聯(lián)社年度決算真實性進行了為期8天的稽核檢查；二是抽調2人利用5天時間對__聯(lián)社原理事長任職期間的經濟責任進行了審計；三是抽調一人參加了省聯(lián)社組織對__聯(lián)社為期一個月的年度真實性稽核檢查；四是參加了省聯(lián)社組織的對__辦事處原主任的離任審計；五是抽調4人，利用一周時間，參加了市辦組織對__聯(lián)社的貸款五級分類及冒名貸款稽核檢查；六是參加了市辦事處組織對__聯(lián)社的財務管理的稽核檢查。通過積極參與檢查，進一步鍛煉和提升了稽核人員的稽核檢查水準，拓展了稽核人員的視野，同時，在稽核檢查過程中也學習了兄弟聯(lián)社先進的管理經驗和做法。

（四）認真做好各項內部審計工作。

1、由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次提拔交流__位社（部）主任、部門經理，因此，在聯(lián)社領導的重視支持下，稽核審計部集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執(zhí)行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，全年共實施社（部）主任離任審計__人次，開展職工離崗審計__人次，作到了離崗必審計。

2、認真實施財務審計工作。根據聯(lián)社審計委員會安排，按季組織對全縣信用社財務制度執(zhí)行情況進行稽核審計，集中時間對各社__年下半年，__年一至三季度財務管理情況，費用列支的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步促進和規(guī)范了農村信用社財務管理行為。

3、按照聯(lián)社安排，組織實施對聯(lián)社后勤管理工作進行了審計，通過審計，暴露出了后勤管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，對進一步加強和規(guī)范后勤管理工作起到了積極的促進作用。

（五）及時準確報送“1104”工程報表，按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風險預警。一是加強與業(yè)務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，得到了安康銀監(jiān)局的好評。二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社組建農村合作銀行提供了詳實的指標數(shù)據，為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照安康銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

（六）認真落實督辦各級檢查的整改工作。各級各部門都加大了管理力度，因此，組織的檢查比較頻繁。據不完全統(tǒng)計，銀監(jiān)、人民銀行及行業(yè)主管部門共檢查10余次，審計、公安、稅務等其他部門共檢查也近10次。一是積極配合，認真做好接待工作；二是認真組織落實整改工作，按照各檢查組檢查提出存在的問題及要求積極監(jiān)督落實好整改。

二、稽核審計工作特點

（一）領導重視。聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導高度重視支持本單位的稽核審計工作，一是加強領導，協(xié)調、指導稽核審計工作，聯(lián)社班子在分工時，確定由年富力強、有多年稽核工作經驗的副主任分管稽核審計工作；二是在我縣信用社人員非常緊缺的情況下，抽調政治可靠、業(yè)務素質強的骨干力量充實稽核審計隊伍；三是聯(lián)社理事長、主任、監(jiān)事長、分管領導親自安排、過問、督辦稽核審計工作，從稽核審計工作安排意見、稽核審計項目、稽核審計報告等都要擠出時間審閱和批示，確保了稽核審計工作質量。

（二）責任明確。隨著崗位的交流調整，人員的充實，針對人員編制及時制訂《稽核審計部工作職責》、《稽核審計部工作制度》、《稽核審計部崗位職責》等，詳細制訂了每個崗位每個人的崗位責任制，明確各崗位的分工和責任，確保了即分工負責又團結協(xié)作的稽核審計工作新格局。

（三）考核到位。建立健全各種考核機制，制訂《稽核審計考核辦法》，實行按月、按年對信用社的經營真實性、內控制度執(zhí)行、合規(guī)守法經營、規(guī)范操作等方面進行考核。同時，制訂《稽核審計部崗位考核辦法》，實施按月對稽核人員崗位職責履行情況的嚴格考核機制，宏揚了正氣，教育鞭策了后進。

（四）工作有序。由于領導重視，稽核審計工作超前運作，安排得當，年初有安排，季度有分段實施部署，月度有評比考核，使稽核審計工作的開展忙而不亂，有條不紊、規(guī)范有序進行。

（五）常抓不懈。內部稽核審計工作是為領導提供正確決策和業(yè)務經營保駕護航的清道工，不能有絲毫的松懈和馬虎，因此，稽核審計工作自覺作到常抓不懈，堅持常年作好常規(guī)序時稽核不斷當，確保序時稽核時間的延續(xù)性；結合年度工作整體安排抓好各類專項稽核審計工作不放松，確保單項重點工作安排到哪，稽核審計工作同步到位。

（六）初顯成效。由于領導重視抓部門，部門重視抓落實、抓稽核檢查，信用社的內部管理工作有了明顯轉變，正在逐步走向科學化、制度化、規(guī)范化。

三、存在不足及__年稽核審計工作設想

一年來，稽核審計工作在上級主管部門的正確領導下，在聯(lián)社理事會、聯(lián)社領導的重視支持下，分管領導的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了既定的目標任務。但工作還存在有不足之處：一是由于部門人員大多數(shù)時間都在各信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學習的時間相對較少；二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象；三是一人稽核審計不符合有關規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

__年工作設想。積極探索以風險為導向的內部控制稽核審計方法，推動內部稽核審計由合規(guī)性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步促進我縣農村信用社依法合規(guī)經營，穩(wěn)健發(fā)展。一是積極圍繞農村合作銀行的組建工作，認真做好業(yè)務經營真實性以及各類風險控制環(huán)節(jié)的稽核審計；二是在加大內部稽核審計的同時注重加強各類風險管理的外部稽核審計，如：定期實施對存貸款客戶的核對、走訪、調查、了解工作。進一步了解被稽核審計對象對各類風險控制環(huán)節(jié)的管理狀況；三是注重常規(guī)序時稽核和各種專項稽核審計并重的原則，將序時稽核分解為各類專項稽核，便于集中精力全面徹底的對被稽核審計事項進行稽核審計。